汽車修理廠財務(wù)管理制度
財務(wù)管理主要是根據(jù)財經(jīng)法規(guī)的制度來按照財務(wù)管理的原則，組織企業(yè)財務(wù)活動，來處理財務(wù)關(guān)系的一項經(jīng)濟管理工作。下面為大家介紹的是汽車修理廠財務(wù)管理制度，希望可以幫到你~!
篇一：汽車修理廠財務(wù)管理制度
汽車維修企業(yè)財務(wù)管理制度
1、堅決執(zhí)行政府有關(guān)財務(wù)、會計的各項法規(guī)、政策和制度，依法經(jīng)營。
2、財務(wù)管理工作由分管責任人負責組織實施。
3、嚴格掌握成本開支范圍和標準，定期進行成本分析，提高企業(yè)經(jīng)濟效益。
4、合理使用流動資金，減少資金占用，保障生產(chǎn)運行。
5、建立規(guī)范的會計賬冊，做好各項會計工作。
6、如實申報，繳納稅費，定期上報各種報表。
7、嚴格執(zhí)行費用報銷制度，所有票據(jù)須先審核、后報銷。
8、對不符合國家財經(jīng)紀律的單據(jù)，不得報銷入賬。
篇二：汽車修理廠財務(wù)管理制度
汽修廠財務(wù)管理制度
一、收付現(xiàn)金要細心，清點要準確，庫存現(xiàn)金要按規(guī)定數(shù)額存放，帳務(wù)核對要及時，做到帳帳相符和日清月結(jié)。
二、現(xiàn)金收付手續(xù)要符合制度，報銷單據(jù)正確合法。業(yè)務(wù)處室在有預(yù)算指標的前提下，由主管領(lǐng)導(dǎo)同意、財務(wù)處負責人審核簽字后方可報銷。
三、出差人員借用現(xiàn)金要符合規(guī)定，出差人填寫借款單時要由本處室領(lǐng)導(dǎo)簽字，報銷時必須按規(guī)定數(shù)額支付差旅費，同時，認真核實車船票和住宿費，檢查發(fā)票是否注明每天每人住宿標準，未注明和發(fā)票填寫項目不全及超標準住宿的不得報銷。特殊情況的要寫明原因并經(jīng)主管廳長審批后方可報銷。出差回業(yè)后，限15日內(nèi)結(jié)清帳目。報銷時特殊原因不能還欠款的，最長時間不能超過三個月，第三個月時，出納有責任追回欠款。超出三個月的，要向財務(wù)負責人報告。萬元以上的要向主管財務(wù)的廳長報告。
四、到銀行取款，按規(guī)定支取，一般情況必須二人以上辦理。同時，辦公室要保證取款用車。
五、不準私人借用公款，不準白條頂帳。出納人員發(fā)現(xiàn)帳款不符應(yīng)及時報告，追查原因。
六、財務(wù)室不準替私人存放現(xiàn)金，防止發(fā)生意外。
篇三：汽車修理廠財務(wù)管理制度
A.財務(wù)人員辦理會計事項必須復(fù)制或取得原始憑證，并根據(jù)審核的原始憑證編制記帳憑證。會計、出納員記帳時，必須在記帳憑證上簽字;
B.財務(wù)部門負責人應(yīng)當會同其他相關(guān)部門負責人定期進行財務(wù)清查，保證帳薄記錄與實物、款項相符;
C.財務(wù)人員應(yīng)根據(jù)帳薄記錄編制會計報表，并按時呈報總經(jīng)理和相關(guān)管理部門。會計報表由會計每月編制一次，并且必須親自簽名;
D.財務(wù)人員有權(quán)對本企業(yè)實行會計監(jiān)督。財務(wù)人員對不真實、不合法的原始憑證，可不予受理;對記載不準確、不完整的原始憑證，應(yīng)予以退回，要求更正或補充;
E.財務(wù)人員發(fā)現(xiàn)帳薄記錄與實物、款項不符時，應(yīng)及時向總經(jīng)理寫出書面報告，并查明原因，及時妥善處理。財務(wù)人員對上述事項無權(quán)自行處理;
F.財務(wù)部門應(yīng)當建立內(nèi)部稽核制度，并做好內(nèi)部審計。出納人員不得兼管稽核和會計檔案保管工作，并不得從事收入、費用、債權(quán)和債務(wù)帳目的登記工作;
G.財務(wù)審計每季度一次，審計人員根據(jù)審計事項實行審計，并做出審計報告，呈報總經(jīng)理;
H.財務(wù)人員調(diào)動工作或離職，必須與接管人員辦清交接手續(xù)。一般財務(wù)人員辦理交接手續(xù)，由財務(wù)部門經(jīng)理監(jiān)督;財務(wù)部門經(jīng)理辦理交接手續(xù)，由總經(jīng)理指派專人監(jiān)督。
篇四：汽車修理廠財務(wù)管理制度
一、堅持增收節(jié)支增加效益的原則，實行錢帳分管,購、錢分離(即購物的不管錢，管錢的不購物，杜絕錢、物一手清)按權(quán)限審批，相互制約，帳務(wù)公開。
二、購置固定資產(chǎn)，必須經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)班子研究報董事會批準。
三、業(yè)務(wù)經(jīng)營性借款，由分管副總審核，3000元以下由總經(jīng)理簽批,3000元以上由常務(wù)董事長簽批,非業(yè)務(wù)性借款必須經(jīng)辦公室申請,分管副總審核,500元以下由總經(jīng)理簽批,500元以上由常務(wù)董事長簽批。
四、嚴格控制非業(yè)務(wù)性開支，壓縮招待費，車輛燃料費用。各類支出必須由經(jīng)辦人簽名、分管副總審核、總經(jīng)理復(fù)核后報常務(wù)董事長簽字。
五、出發(fā)費實行定額補助，去大中城市出發(fā)需住宿的.每人每日住宿及餐費共補助120元，不需住宿的每日補助餐費25元;去中小城市出發(fā)需住宿的每日住宿及餐費補助100元，不需住宿的每日補助餐費20元。交通費憑票實報，乘座軟臥、飛機等高檔運輸工具的應(yīng)經(jīng)常務(wù)董事長批準。
六、不按規(guī)定違規(guī)開支的，經(jīng)查實按支出額的雙倍罰款;購物價格經(jīng)查實明顯高于正常價的，按超出部分的20%罰款。
七、現(xiàn)金實行限額管理，超限額必須及時送存銀行，庫存限額根據(jù)業(yè)務(wù)量大小由常務(wù)副總審核報總經(jīng)理審批后實施。所有的資金必須存入開戶銀行帳戶，嚴禁亂存款。
八、因公借款由個人開寫借條，按權(quán)限按程序?qū)徟箢I(lǐng)取借款，但必須在規(guī)定時間內(nèi)交帳，凡超越時間不交帳者均屬“挪用”，除在當月工資扣除外將按公司規(guī)定嚴肅處理。
九、嚴禁出現(xiàn)與公司事務(wù)無關(guān)的借款，違反者除扣發(fā)借款人工資外并按責任大小給予相關(guān)人員借款額一到兩倍的罰款。
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