資金自查報告(集錦15篇)
在現(xiàn)實生活中，報告與我們的生活緊密相連，報告中提到的所有信息應該是準確無誤的。那么一般報告是怎么寫的呢？以下是小編為大家整理的資金自查報告，歡迎大家分享。
資金自查報告1
一、本單位及所屬機構(gòu)資金管理現(xiàn)狀
為了加強我工區(qū)資金管理，提高資金使用效率，確保資金的安全與完整，根據(jù)《國家電網(wǎng)公司深化財務集約化管理工作方案》，結(jié)合我工區(qū)實際制定了相關(guān)制度，首先出納負責辦理貨幣資金的收支、存取和保管業(yè)務；出納不得兼任稽核、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權(quán)、債務賬目的登記工作，財資科保險柜由出納保管和使用，用以保存現(xiàn)金，保險柜不得存放私人物品；同一財務人員不得全過程辦理資金收支業(yè)務；會計人員要對與貨幣資金支付相關(guān)的業(yè)務進行審核，每日要對收付款憑證進行稽核。
其次經(jīng)辦人（借款人或報銷人）需按照公司相關(guān)要求，填制相關(guān)表單。會計人員對批準后的借款或報銷等申請表進行復核，復核申請支付的批準范圍、權(quán)限、程序是否正確，手續(xù)及相關(guān)單據(jù)等是否合規(guī)、齊全，金額計算是否正確、支付方式、支付單位是否妥當，復核無誤后，編制記賬憑證。出納依據(jù)經(jīng)會計人員復核的支付記賬憑證，辦理貨幣資金收支手續(xù)，經(jīng)辦人（借款人或報銷人）在相關(guān)單據(jù)上簽字確認后，出納要及時登記相關(guān)賬簿。
二、自查工作開展情況
1、成立了資金安全管理自查工作領(lǐng)導小組
成立了以我工區(qū)主任張善和為組長，財務人員為成員的
資金安全管理自查領(lǐng)導小組，確保檢查工作不走過場，收到實效。
2、自查內(nèi)容
�。ㄒ唬﹥�(nèi)部控制制度
1）建立健全單位內(nèi)部控制制度：《財務管理制度》、《人員崗位職責》《資金管理制度》《差旅費報銷管理辦法》《財務印章管理》《財務檔案管理》等各項制度。
2）財務票據(jù)專人管理，建立臺賬。
3）財務機構(gòu)職能職責和崗位設置明確、完善。崗位與崗位之間形成相互協(xié)調(diào)配合、相互制約的機制。
4）監(jiān)督檢查機制健全。
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1）嚴格按照國家電網(wǎng)會計制度進行核算和管理。
2現(xiàn)金按要求進行管理和使用，無違規(guī)開設小金庫現(xiàn)象。堅持每月對賬制度落實有效。
三、自查工作中發(fā)現(xiàn)的問題
1制度管理方面，存在人員崗位設置不夠健全；2票據(jù)管理方面，存在不合規(guī)票據(jù)的問題，有收據(jù)和第三方發(fā)票。
四、截至報告期已經(jīng)整改的情況
制度管理方面各部門已經(jīng)加強對合同收入的管理，設立了專人專崗催收應收等未達賬項，確保合同資金及時入賬。
五．下一步整改計劃和措施
1、下一步整改計劃
對于票據(jù)管理方面存在的問題，針對不合規(guī)票據(jù)，我工區(qū)將要求對方企業(yè)盡快開具發(fā)票和換票
2、進一步加強資金安全健全規(guī)范管理的`建議：
�。ㄒ唬┨岣哓攧杖藛T專業(yè)素質(zhì)，夯實資金安全管理的基礎 一是財務人員要適應新形勢的需要，不斷更新和豐富財經(jīng)知識，及時了解和掌握新財稅法規(guī)，有效規(guī)避資金管理風險。二是及時分析和探討資金管理的特點和規(guī)律，優(yōu)化資金管理方式，促進資金管理效益的最大化。三是強化法規(guī)意識，嚴格按照財稅法規(guī)和制度對資金實施管理，確保資金的安全。
�。ǘ┳プ」ぷ髦攸c，控制資金管理流程
一是控制決策過程，強化資金的全方位管理。二是監(jiān)督資金的消耗過程，強化關(guān)鍵環(huán)節(jié)管理。三是制約資金的流轉(zhuǎn)過程，強化全封閉管理。
單位：（簽章）
單位負責人：（簽字）
年月日
資金自查報告2
按照縣紀委印發(fā)《XX縣開展查處套取挪用侵占涉農(nóng)惠農(nóng)資金案件專項行動實施方案》（鹽紀發(fā)[*]29號）的文件精神，大水坑鎮(zhèn)黨委在全鎮(zhèn)范圍內(nèi)開展涉農(nóng)惠農(nóng)資金使用情況自查，以此完善涉農(nóng)惠農(nóng)專項資金管理，規(guī)范使用和監(jiān)管機制，促進全鎮(zhèn)農(nóng)業(yè)經(jīng)濟發(fā)展，確保涉農(nóng)專項資金安全、規(guī)范、有效使用，切實維護農(nóng)民利益。具體情況如下：
一、領(lǐng)導重視
在縣紀委召開涉農(nóng)惠農(nóng)資金專項行動會議后，鎮(zhèn)紀委書記迅速向鎮(zhèn)黨委、政府主要領(lǐng)導匯報此次會議精神及其重要性。經(jīng)研究，成立了以黨委書記為組長的大水坑鎮(zhèn)涉農(nóng)惠農(nóng)專項資金清查領(lǐng)導小組。全面負責全鎮(zhèn)涉農(nóng)專項資金清理及起草領(lǐng)導小組相關(guān)文件、工作總結(jié)，協(xié)調(diào)解決清理工作中重點、難點問題，并對清理檢查中發(fā)現(xiàn)的問題進行整改。
二、資金使用情況
由于涉農(nóng)專項資金涉及面廣，內(nèi)容多，此次清理，主要以20xx年-20xx年這一階段為重點。
*年我鎮(zhèn)涉農(nóng)惠農(nóng)資金有糧食直補、農(nóng)資綜合直補、良種補貼、退耕還林、民政救災救濟、農(nóng)村、城鎮(zhèn)低保、五保供養(yǎng)、臨時救助、扶貧資金、秋季農(nóng)田水利建設資金、危房改造及環(huán)境衛(wèi)生綜合整治資金等十二個主要專項資金；經(jīng)查各類資金的來往賬目明細準確無誤，兌付情況真實到位。召開座談會群眾對專項資金的使用認可無異議。通過資產(chǎn)鎮(zhèn)黨委未發(fā)現(xiàn)我鎮(zhèn)關(guān)于套取挪用侵占涉農(nóng)惠農(nóng)資金案件線索。
三、主要做法
1、早動員、早部署，自收到縣紀委印發(fā)《XX縣開展查處套取挪用侵占涉農(nóng)惠農(nóng)資金案件專項行動實施方案》（鹽紀發(fā)[*]29號）文件后，鎮(zhèn)立即成立了領(lǐng)導小組，黨委班子成員組織相關(guān)單位認真學習有關(guān)文件、資料、熟悉各項強農(nóng)惠農(nóng)政策。
2、認真進行自查自糾。按照檢查內(nèi)容對20xx-2014年度涉農(nóng)專項資金進行了全面清理，對涉農(nóng)專項資金進行了全面檢查，沒有發(fā)現(xiàn)違規(guī)違紀現(xiàn)象。
四、存在問題
1、通過與信合聯(lián)社核對，“一卡通”存折有些資金未及時打入農(nóng)戶存折，少數(shù)農(nóng)戶不能按時領(lǐng)到資金，這是由于農(nóng)戶“一卡通”存折丟失、姓名出錯等因素造成，已督促財政所派專人趕場天辦理。
通過此次清理和清查，我鎮(zhèn)涉農(nóng)專項資金全部有效發(fā)放到農(nóng)戶手上，項目資金大多數(shù)能投入到基礎設施建設方面，能有效的發(fā)揮它的.作用。未發(fā)現(xiàn)資金多頭申報、套取及資金截留、擠占、滯留等現(xiàn)象，無違規(guī)違紀違法問題。由于涉農(nóng)專項資金的管理使用工作涉及面廣，政策性強，我們將進一步加大監(jiān)督檢查力度，對自糾自查出現(xiàn)問題邊清邊改，邊查邊糾，及時協(xié)調(diào)相關(guān)單位，使涉農(nóng)專項資金及時發(fā)放，農(nóng)村基建設施能發(fā)揮其作用，使農(nóng)民深刻感受到黨和國家的溫暖，也能使此次清查工作圓滿成功。
資金自查報告3
為確保政策金落實到位，惠民資金發(fā)放準確，xx鄉(xiāng)設立專項督查組積極配合州、縣專項檢查，先后多次對各項惠民惠農(nóng)政策落實情況和資金發(fā)放情況進行核實，現(xiàn)將情況匯報如下：
一、民政政策方面：
1、農(nóng)村低保：
（1）20xx年1至6月全鄉(xiāng)共計443人次，399564元，其中一般低保147元每月、一度大骨節(jié)157每月、二度大骨節(jié)162元月、（其中xx村40戶105人，一般低保77人、一度大骨節(jié)20人、二度大骨節(jié)8人。）
�。�2）20xx年7至12月全鄉(xiāng)低保共計312人次，每人每月150元.共計：280801元。（其中xx村16戶73人）
（3）20xx年1至6月全鄉(xiāng)低保共計312人次，每人每月150元.共計：280801元。（其中xx村16戶73人）
2、城鎮(zhèn)低保：
（1）20xx年全鄉(xiāng)1至6月6人次，10020元
（2）20xx年全鄉(xiāng)7至12月4人次，9600元
（3）20xx年1至6月4人次，9600元
3、臨時生活救助金：
(1)20xx年臨時生活救助18戶37027元（xx村1戶）
(2)20xx年臨時生活救助1戶2750元（xx村1戶）
4、特困人員供養(yǎng)：
(1)20xx年1至6月全鄉(xiāng)五保人員25人，39000元，每人每月260元（其中xx村8人享受）
(2)20xx年7至12月全鄉(xiāng)特困供養(yǎng)人員20人，36000元，每人每月300月（其中xx村5人）
(3)20xx年1至6月全鄉(xiāng)特困供養(yǎng)人員20人，48000元，每人每月400月（其中xx村5人）
5、重度護理補貼：
(1)20xx年1月至12月全鄉(xiāng)共計重度殘疾人40人，其中一級21人每月90元二級19人每月60元共計發(fā)放36360元（xx村13人，一級殘疾7人二級6人）
(2)20xx年1月至3月41人10500元，其中一級21人每月100元二級20人每月70元。（xx村13人，一級殘疾7人二級6人）
(3)20xx年4月至6月全鄉(xiāng)共計重度殘疾人45人，其中一級21人每月100元二級24人每月70元共計發(fā)放11340元（xx村13人，一級殘疾7人二級6人）
6、困難殘疾人：
(1)20xx年1月至6月16人6720元，每人每月70元（xx村3人）
(2)20xx年7月12月9人3780元，每人每月70元（xx村3人）
(3)20xx年1月至6月9人4320元，每人每月80月（xx村3人）
7、城鄉(xiāng)醫(yī)療救助；
(1)20xx年醫(yī)療救助18人次56449.3元
(2)20xx年醫(yī)療救助13人次28580元
8、自然災害生活補貼：
20xx年自然災害補貼：31戶73198.6元（其中xx村3戶）
9、重點優(yōu)撫對象補貼：
(1)20xx年全鄉(xiāng)重點優(yōu)撫對象7人，23700元（xx村1人）。
(2)20xx年1月至6月全鄉(xiāng)重點優(yōu)撫對象7人，17190元（xx村1人）
二、扶貧政策方面：
1、建檔立卡戶財政專項資金人均7950元：
�。�1）20xx年對20xx年“回頭看、回頭幫”到戶到人財政專項扶貧資金實際發(fā)放14戶，66人，524700元（其中xx村享受1戶5人，39750元）。
�。�2）20xx年對20xx年“回頭看、回頭幫”到戶到人財政專項扶貧資金實際發(fā)放34戶，132人，1049400元（其中xx村無建檔立卡貧困戶享受）
�。�3）20xx年到戶到人財政專項資金實際發(fā)放金額為共計建檔立卡戶63戶，享受資金共計2120750元。（其中xx村建檔立卡戶享受31戶156人，1224300元）。
�。�4）20xx年到戶到人財政專項資金實際發(fā)放金額為共計5戶30人，238500元。（其中xx村建檔立卡戶享受2戶7人，55650元）。
2、教育扶貧救助基金發(fā)放情況：
�。�1）20xx年教育扶貧救助基金實際發(fā)放金額為62人，72800元。（其中xx村16人14800元）
�。�2）20xx年建檔立卡貧困本專科（含高職）學生特別資助資金惠民惠農(nóng)財政補貼資金發(fā)放金額為2人，8000元。（其中xx村建檔立卡戶享受1人4000元）
�。�3）20xx年建檔立卡中職學生特別資助資金惠民惠農(nóng)財政補貼資金發(fā)放金額為1人1500元（其中xx村無建檔立卡戶享受）。
�。�4）20xx年建檔立卡中職學生特別資助資金惠民惠農(nóng)財政補貼資金發(fā)放金額為1人500元（其中xx村無建檔立卡戶享受）。
3、衛(wèi)生扶貧救助情況：
�。�1）20xx-20xx年5月xx鄉(xiāng)衛(wèi)生扶貧救助項目資金為6人23807.78元（其中xx村3人，10852.86元）。
4、貧困村四改兩建情況：
�。�1）20xx-20xx年5月四改兩建產(chǎn)業(yè)發(fā)展項目資金惠民惠農(nóng)財政補貼資金“一卡通”發(fā)放金額為206戶，515000元（都為貧困村xx村享受）。
三、計生政策方面：
（1）20xx年5月計劃生育家庭獎勵扶助項目資金惠民惠農(nóng)財政補貼資金“一卡通”發(fā)放金額為42人，40320元（xx村享受）。
�。�2）20xx-20xx年5月優(yōu)撫項目資金惠民惠農(nóng)財政補貼資金“一卡通”發(fā)放金額為8人，25060元（1人，4300元）。
（3）20xx-20xx年5月優(yōu)撫項目資金惠民惠農(nóng)財政補貼資金“一卡通”發(fā)放金額為7人，17190元（1人，2590元）。
四、教育政策方面：
�。�1）20xx年秋季--20xx年5月普通高中國家助學金項目資金惠民惠農(nóng)財政補貼資金“一卡通”發(fā)放情況為5人，共10000元。
五、城鄉(xiāng)醫(yī)療救助方面：
�。�1）城鄉(xiāng)醫(yī)療救助項目資金20xx惠民惠農(nóng)財政補貼資金“一卡通”發(fā)放金額為11人，26452.5元（xx村無享受情況）。
�。�2）城鄉(xiāng)醫(yī)療救助項目資金20xx惠民惠農(nóng)財政補貼資金“一卡通”發(fā)放金額為5人，8137元（其中xx村1人，4510元）。
六、草原生態(tài)獎補方面：
�。�1）20xx-20xx年5月草畜平衡獎勵資金惠民惠農(nóng)財政補貼資金“一卡通”發(fā)放情況為1097戶1383256.5元（其中xx村196戶210197.25元）
（2）20xx-20xx年5月草原禁牧補貼資金惠民惠農(nóng)財政補貼資金“一卡通”發(fā)放情況為1097戶4267363.5元（其中xx村196戶210197.25元）
七、林業(yè)、濕地管護方面：
�。�1）生態(tài)護林員項目資金20xx-20xx年5月惠民惠農(nóng)財政補貼資金“一卡通”發(fā)放金額為4人39840元（其中xx村1戶9960元）。
�。�2）20xx年濕地生態(tài)效益補償項目資金20xx-20xx年5月惠民惠農(nóng)財政補貼資金“一卡通”發(fā)放金額為80戶6132581.64元，（其中無xx村牧戶享受）；上熱爾村公用草場1709903.52元，下熱爾村公用草場1765667.16元，xx村公用草場517854.06元，牙相村公用草場74226.78元。
八、農(nóng)機購置補:
（1）20xx-20xx年5月農(nóng)機購置補貼項目資金惠民惠農(nóng)財政補貼資金“一卡通”發(fā)放金額1人1680元。（無xx村牧戶享受）
九、項目方面:
�。�1）xx新居項目資金20xx年惠民惠農(nóng)財政補貼資金“一卡通”發(fā)放情況為36戶，72萬元。（xx村20戶40萬元）
�。�2）xx新居項目資金20xx年惠民惠農(nóng)財政補貼資金“一卡通”發(fā)放情況為26戶，78萬元。（xx村7戶31萬元）
經(jīng)州、縣、鄉(xiāng)三級工作組多次核查，xx鄉(xiāng)各類惠民惠農(nóng)政策嚴格按照上級要求，全部采用“一卡通”的形式兌付到群眾手中，不存在鄉(xiāng)村截留、挪用情況。銀行卡由群眾自行管理，群眾對各類惠民惠農(nóng)政策熟悉，了解各類資金明細，資金使用準確，充分發(fā)揮了惠民政策和資金的積極作用。
資金自查報告4
安縣工信局：
為加強技改專項資金監(jiān)督，促進專項資金規(guī)范管理，提高專項資金的使用效益，根據(jù)貴州省經(jīng)信委《黔經(jīng)信法規(guī)[20xx]6號》通知的要求，我公司于20xx年3月對20xx年州財政局撥付技改專項資金的使用及管理進行了自查， 現(xiàn)將自查情況報告如下： 一項目的前期工作情況
公司于20xx年專程邀請貴州省建筑材料科學研究設計院專家對本項目進行論證，并經(jīng)過現(xiàn)場考察，結(jié)合產(chǎn)品(磷渣砌塊)及原材料（磷渣）的相關(guān)檢驗檢測報告數(shù)據(jù)分析后，確認本項目具有資源綜合利用、保護耕地、保護環(huán)境等諸多優(yōu)點，符合國家產(chǎn)業(yè)政策，符合循環(huán)經(jīng)濟發(fā)展戰(zhàn)略思路，是國家大力推廣發(fā)展的項目。
本項目于20xx年5月取得《可行性研究報告》，經(jīng)過相關(guān)職能部門的現(xiàn)場實地考察、審核評估，于20xx年5月獲得項目備案書、項目選址意見書、項目環(huán)境影響登記表等相關(guān)文件并報相關(guān)部門備案。
二、項目管理情況
公司在項目申報之初就針對本項目建立相關(guān)管理制度，并派
專人負責本項目的資料匯集、報送，專人負責項目的基建工程，并與項目相關(guān)負責人簽訂責任書。
公司通過在網(wǎng)絡了解，并經(jīng)過多次實地考察，最后確定與西安東方福星機械有限公司于20xx年2月28日簽訂設備采購合同。我公司派專業(yè)技術(shù)人員進行設備安裝、調(diào)試監(jiān)督，確保設備安裝、調(diào)試有效進行。
三、項目的實施情況
本項目自20xx年2月核準備案以來，按時按質(zhì)進行開工建設，嚴格按照設計院、設備廠家提供的圖紙及土建工程圖施工，未作任何變更。
四、資金到位、管理和使用情況
公司自籌資金、政府扶持80萬元技改專項資金已全部到位；公司與安縣農(nóng)場信用合作聯(lián)社花竹聯(lián)社正在就流動資金貸款事宜進行協(xié)商。
在資金的管理上，公司建立健全財務機構(gòu)，配備財務會計人員，建立財務管理制度和建立項目專戶。嚴格按照國家項目資金相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定和要求使用專項資金，不截留和挪用，不擅自撤消和改變項目，確保資金�？顚Ｓ�。
五、項目實施效果
項目總投資2928.79萬元。 其中：建設投資2828.79萬元，占項目總投資96.58%。項目鋪底流動資金估算為100.00萬元，占項目總投資3.42%。項目實施投產(chǎn)后，正常年銷售收入為
20xx.00萬元，年利潤為571萬元，年繳納稅金為400萬元。目前項目運行良好，產(chǎn)品供不應求。
本項目具有資源綜合利用、保護耕地、保護環(huán)境等諸多優(yōu)點，符合國家產(chǎn)業(yè)政策，符合循環(huán)經(jīng)濟發(fā)展戰(zhàn)略思路，是國家大力推廣發(fā)展的'項目。確定的產(chǎn)品銷售市場范圍、輻射半徑合理，市場容量大，交通運輸條件便利。項目實施投產(chǎn)后，不僅能緩解該地區(qū)新型墻體材料市場的供需矛盾，而且為貴州省和安縣的墻體材料革新將起到示范作用，同時，吸納大量農(nóng)村剩余勞動力進廠工作，對當?shù)卮迕衩撠氈赂唬瑢ㄔO社會主義新農(nóng)村具有積極的促進作用。
本項目實行機械全自動化，從國家產(chǎn)業(yè)政策要求及墻體材料改革的需要出發(fā)，開展資源綜合利用，發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟，是我國一項重大的技術(shù)經(jīng)濟政策，也是國民經(jīng)濟的社會發(fā)展中一項長遠的戰(zhàn)略方針，對節(jié)約資源、保護環(huán)境、提高經(jīng)濟效益、對實現(xiàn)資源優(yōu)化配置和可持續(xù)發(fā)展都具有極其重要的意義。因為是機械全自動化，產(chǎn)品質(zhì)量規(guī)格完全達到統(tǒng)一標準。
資金自查報告5
日前，我鄉(xiāng)在全鄉(xiāng)范圍內(nèi)開展了家電下鄉(xiāng)財政補貼資金專項檢查工作，確保這項惠農(nóng)政策的補貼資金落到實處，讓農(nóng)戶確確實實地得到受惠。自查工作中，我鄉(xiāng)黨委政府高度重視，成立了專門的核查領(lǐng)導小組，專門召開了全鄉(xiāng)干部工作會議，要求全鄉(xiāng)干部高度重視，放棄節(jié)假日休息時間，就家電下鄉(xiāng)落實核查工作進行了布署。、鄉(xiāng)財政所把已補貼的農(nóng)戶資料按村進行了匯總，并根據(jù)我鄉(xiāng)實際制定了家電下鄉(xiāng)入戶調(diào)查詢問表，下發(fā)各駐村干部，要求各駐村干部對所轄范圍的農(nóng)戶補貼情(家庭電話、購產(chǎn)品品牌和型號、購產(chǎn)品價格、是否已足額領(lǐng)到補貼款等)進行逐戶認真登記、核實。經(jīng)核實：嚴格按程序辦事，認真審核相關(guān)的.補貼資料，并把相關(guān)的資料進行了復印保存，及時，經(jīng)過全鎮(zhèn)干部的共同努力，通過此次核實自查：
一是存在個別商家用未購產(chǎn)品農(nóng)戶戶口本冒領(lǐng)補貼款的現(xiàn)象;
二是個別家電下鄉(xiāng)銷售商家超國家限價銷售家電下鄉(xiāng)產(chǎn)品;
三是部門商家在銷售價的基礎上另收取產(chǎn)品運費(不到戶);
四是“商審商付”后由于財政不再直接面對農(nóng)戶，使部分應補農(nóng)戶不能及時領(lǐng)到財政補貼資金;五是部門商家為達到少開票的目地，而采取一票多開的現(xiàn)象。
資金自查報告6
為認真貫徹落實農(nóng)村義務教育階段家庭經(jīng)濟困難學生資助政策，保證貧困學生順利完成學業(yè)，學校根據(jù)國家相關(guān)政策，全面落實義務教育階段困難學生享受免費教科書、免除雜費、補助寄宿生生活費政策。我校歷來高度重視學生資助工作，在學校學生資助工作領(lǐng)導小組的指導下，全體教職工積極宣傳、參與、精心開展工作，堅持全程公正、公開、透明，嚴格按照程序，規(guī)范操作。每一筆資助資金都按時、足額發(fā)放到了受資助者手中�，F(xiàn)對學生資助工作做如下自查報告：
一、基本情況
自開展學生資助工作以來，我校切實做到及時、全額將經(jīng)費發(fā)放到每一位受助學生手中，無一遺漏。沒有截留、抵扣、挪用等現(xiàn)象發(fā)生。
(一)困難寄宿生資助情況：20xx年春季學期班級數(shù)為7個，包含學前班。學生人數(shù)為256人，資助困難寄宿生201人，每人500元/生，計10.05萬元。20xx年秋季學期班級數(shù)為7個，包含學前班。學生人數(shù)為252人，資助困難寄宿生196人，每人500元/生.期，計9.8萬元。每次資助經(jīng)費一到賬，我們就立即對照資助名冊，履行發(fā)放簽字手續(xù)，由學生家長全額領(lǐng)回。
(二)學生免費教科書發(fā)放情況：20xx年春季免費教科書領(lǐng)取人數(shù)為xx人，教師用書冊;20xx年春季免費教科書領(lǐng)取人數(shù)為xx人，教師用書冊;20xx年秋季免費教科書領(lǐng)取人數(shù)為xx人，教師用書冊;20xx年春季免費教科書領(lǐng)取人數(shù)為xx人，教師用書冊;20xx年秋季免費教科書領(lǐng)取人數(shù)為xx人，教師用書冊。
二、主要做法
(一)宣傳政策，摸排情況
為掌握貧困學生資助的第一手情況，學校要求班主任老師在接任新的班級后，在一周內(nèi)通過班會、調(diào)查、家訪等形式，摸清學生的.家庭經(jīng)濟情況，填寫貧困學生調(diào)查表，并根據(jù)學生的實際情況提出資助建議，上報資助工作領(lǐng)導小組;領(lǐng)導小組對全校待資助學生情況進行匯總，分析，提出資助意見并審核，最后將資助名單上報鎮(zhèn)、縣相關(guān)機構(gòu)。
為使有限的資助資金發(fā)放到最需要資助的學生手中，我們通過辦專欄、寫標語，發(fā)傳單等形式對貧困生資助政策及工作流程情況進行廣泛宣傳，讓廣大貧困學生、家長、社會全方位了解資助政策，熟悉資助申報程序，即家長提出申請、教師調(diào)查走訪、評審委員會評審、社會公示、名冊上報、資金發(fā)放、后期監(jiān)管，從而營造了全社會關(guān)注貧困生資助、關(guān)心貧困學生成長、學習的良好氛圍。
(二)領(lǐng)會精神，落實制度
1、認真學習并堅決落實執(zhí)行上級有關(guān)文件，規(guī)范建立相關(guān)檔案。
2、完善制度，規(guī)范管理。成立龍泉中心小學學生資助管理領(lǐng)導小組，制定工作方案，嚴格資助流程，為資助管理工作提供強有力的保障，使我校的助學工作逐步走向制度化、規(guī)范化。學校在認真研究國家有關(guān)學生資助管理工作精神基礎上，制定貧困生資助工作制度;并認真做好學生資助計劃、學生資助、經(jīng)常開展學生資助工作自查。
(三)嚴格程序，規(guī)范檔案
學生資助檔案包括：上級相關(guān)文件，學生資助工作網(wǎng)絡機構(gòu)圖、學生資助工作流程圖、義務教育學校貧困生資助申請表，義務教育學校貧困生資助花名冊，受助生費用領(lǐng)取花名冊及其他。
三、存在問題
我校學生資助工作歷來嚴格按照程序、規(guī)則進行操作，以公正、公開、透明為原則，受到了家長、社會的肯定與好評。
主要存在的問題是受經(jīng)費的制約，學生資助的硬件設備不行，沒有專用的電腦、辦公室。
四、整改措施
今后的學生資助工作，我們將在堅持嚴格、公正、公開、透明的前提下，加大教師走訪力度，找準學生基本情況，把和政府的關(guān)愛送到最需要的學生身邊。同時，爭取資金，提高學校對資助工作的重視程度，改善資助工作辦公條件，使資助工作做得更實、更細、更完善。
資金自查報告7
根據(jù)上級文件會議精神，xxx鄉(xiāng)黨委、政府迅速在全鄉(xiāng)范圍內(nèi)開展了國家各項涉農(nóng)專項資金管理使用檢查工作，集中時間和精力切實做好了自查自糾和查漏補缺，并按照“問題不解決不放過，整改不到位不通過”的要求對存在的問題切實抓好整改�，F(xiàn)將我鄉(xiāng)的自查自糾工作總結(jié)匯報如下：
一、涉農(nóng)資金使用情況
退耕還林資金等各項惠農(nóng)補貼資金直接通過“一卡通”及時足額發(fā)放到農(nóng)民手中。
1、無利用資金、項目管理權(quán)，涉嫌貪污、受賄，謀取私利行為；
2、無基層干部冒領(lǐng)、私分農(nóng)民補貼資金和補償款行為；
3、無利用項目申報弄虛作假，套取和騙取財政資金行為；
4、無截留、挪用財政資金行為；
5、無違反政府采購、招投標、民辦公助、村民自建管理規(guī)定行為；
6、無資金撥付不足額、不及時、滯留、延壓項目資金行為；
7、在項目實施過程中，無未經(jīng)批準擅自變更項目實施內(nèi)容、地點的行為。
二、存在的'問題
雖然在工作中取得了一定的實效，但是仍然存在一定的問題，主要表現(xiàn)在：
1、田壩茶文化廣場項目已竣工驗收但還未進行結(jié)算；
2、個別涉農(nóng)項目報賬資料不完善，內(nèi)容審查不詳實、不嚴格，存在漏洞，軟件建設有待進一步加強；
3、由于客觀方面的諸多原因，對部分惠農(nóng)政策宣傳地不夠深入。
4、存在著制度落實不夠具體的問題。
三、下步工作打算
針對存在的問題，在接下來的工作中，我們將進一步加大工作力度，強化工作措施，著力治理和解決農(nóng)民反映的突出問題，切實維護好全鄉(xiāng)廣大農(nóng)民群眾的合法權(quán)益：
1、進一步加強領(lǐng)導，落實責任。鄉(xiāng)黨委將根據(jù)各部門存在的問題制定出臺全鄉(xiāng)涉農(nóng)政策的責任制和責任追究制，加大對違規(guī)違紀行為的查處力度，對凡是不按照政策要求落實的人員將進行批評教育，情節(jié)嚴重的將給予紀律處分。
2、進一步細化舉措，明確重點。針對存在的問題，加強專項整治，把涉農(nóng)惠農(nóng)政策的宣傳與完善政務、村務公開相結(jié)合，組織包村干部下村指導村務公開工作，做好惠農(nóng)政策宣傳工作。我們將根據(jù)這次自查的情況，進一步完善工作制度，重點在工作效率和工作執(zhí)行上狠下功夫，并且將該項工作納入年度目標考核，對考核不合格的部門和個人將進行嚴肅處理。
3、加強檢查督促，確保各項涉農(nóng)惠農(nóng)政策落實。通過及時開展涉農(nóng)惠農(nóng)政策落實情況進行監(jiān)督檢查，進一步健全和完善各項監(jiān)管制度，規(guī)范行政權(quán)力運行，創(chuàng)新惠農(nóng)資金管理工作機制，完善各項資金的管理和使用制度，做到有章可循，依法理財，不斷提高涉農(nóng)惠農(nóng)資金的使用效益，以扎實推進社會主義新農(nóng)村建設，切實實現(xiàn)好、維護好、發(fā)展好農(nóng)民群眾的切身利益。
資金自查報告8
一、本單位及所屬機構(gòu)資金管理現(xiàn)狀 為了加強我工區(qū)資金管理，提高資金使用效率，確保資金的安全與完整，根據(jù)《國家電網(wǎng)公司深化財務集約化管理工作方案》，結(jié)合我工區(qū)實際制定了相關(guān)制度，首先出納負責辦理貨幣資金的收支、存取和保管業(yè)務；出納不得兼任稽核、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權(quán)、債務賬目的登記工作，財資科保險柜由出納保管和使用，用以保存現(xiàn)金，保險柜不得存放私人物品；同一財務人員不得全過程辦理資金收支業(yè)務；會計人員要對與貨幣資金支付相關(guān)的業(yè)務進行審核，每日要對收付款憑證進行稽核。 其次經(jīng)辦人（借款人或報銷人）需按照公司相關(guān)要求，填制相關(guān)表單。會計人員對批準后的借款或報銷等申請表進行復核，復核申請支付的批準范圍、權(quán)限、程序是否正確，手續(xù)及相關(guān)單據(jù)等是否合規(guī)、齊全，金額計算是否正確、支付方式、支付單位是否妥當，復核無誤后，編制記賬憑證。出納依據(jù)經(jīng)會計人員復核的支付記賬憑證，辦理貨幣資金收支手續(xù)，經(jīng)辦人（借款人或報銷人）在相關(guān)單據(jù)上簽字確認后，出納要及時登記相關(guān)賬簿。
二、自查工作開展情況
1、成立了資金安全管理自查工作領(lǐng)導小組 成立了以我工區(qū)主任張善和為組長，財務人員為成員的 資金安全管理自查領(lǐng)導小組，確保檢查工作不走過場，收到實效。
2、自查內(nèi)容
�。ㄒ唬﹥�(nèi)部控制制度
1）建立健全單位內(nèi)部控制制度：《財務管理制度》、《人員崗位職責》《資金管理制度》《差旅費報銷管理辦法》《財務印章管理》《財務檔案管理》等各項制度。
2）財務票據(jù)專人管理，建立臺賬。
3）財務機構(gòu)職能職責和崗位設置明確、完善。崗位與崗位之間形成相互協(xié)調(diào)配合、相互制約的機制。
4）監(jiān)督檢查機制健全。
（二）財務管理
1）嚴格按照國家電網(wǎng)會計制度進行核算和管理。 2現(xiàn)金按要求進行管理和使用，無違規(guī)開設小金庫現(xiàn)象。堅持每月對賬制度落實有效。
三、自查工作中發(fā)現(xiàn)的問題 1制度管理方面，存在人員崗位設置不夠健全；2票據(jù)管理方面，存在不合規(guī)票據(jù)的問題，有收據(jù)和第三方發(fā)票。
四、截至報告期已經(jīng)整改的情況 制度管理方面各部門已經(jīng)加強對合同收入的管理，設立了專人專崗催收應收等未達賬項，確保合同資金及時入賬。
五．下一步整改計劃和措施
1、下一步整改計劃 對于票據(jù)管理方面存在的`問題，針對不合規(guī)票據(jù)，我工區(qū)將要求對方企業(yè)盡快開具發(fā)票和換票
2、進一步加強資金安全健全規(guī)范管理的建議：
�。ㄒ唬┨岣哓攧杖藛T專業(yè)素質(zhì)，夯實資金安全管理的基礎 一是財務人員要適應新形勢的需要，不斷更新和豐富財經(jīng)知識，及時了解和掌握新財稅法規(guī)，有效規(guī)避資金管理風險。二是及時分析和探討資金管理的特點和規(guī)律，優(yōu)化資金管理方式，促進資金管理效益的最大化。
三是強化法規(guī)意識，嚴格按照財稅法規(guī)和制度對資金實施管理，確保資金的安全。
�。ǘ┳プ」ぷ髦攸c，控制資金管理流程 一是控制決策過程，強化資金的全方位管理。二是監(jiān)督資金的消耗過程，強化關(guān)鍵環(huán)節(jié)管理。三是制約資金的流轉(zhuǎn)過程，強化全封閉管理。
單 位：（簽章） 單位負責人：（簽字） 年 月 日
資金自查報告9
根據(jù)《江西省發(fā)改委辦公室關(guān)于加強中央和省級財政節(jié)能減排專項資金項目監(jiān)管工作的通知》要求，我委對我縣—度環(huán)資類項目進行了督查，并形成了以下自查報告：
一、江西萬泰鋁業(yè)年產(chǎn)10萬噸再生鋁制品綜合利用項目
該公司年產(chǎn)10萬噸再生鋁制品綜合利用項目于8月正式啟動，該項目不新增用地，主要新建熔化澆注車間、原料倉庫、成品倉庫、材料堆棚、鋁灰處理車間、機加車間、變配電房、空壓機房等19400平方米，購置安裝主要生產(chǎn)、檢測設備及配套的'水電路環(huán)保等設備共87臺（套），總投資15300萬元，其中固定資產(chǎn)投資12890萬元，項目建設期兩年。
1、配套資金落實情況
該項目銀行貸款和自籌資金已于項目開工建設期間全部到位，9月底崇仁縣財政局將中央預算內(nèi)專項資金補助款項950萬元撥付到該公司專用賬戶，本項目目前已完成15000萬元的工作量。
2、開工進度情況
本項目8月份正式開工建設，現(xiàn)已完成熔化精煉車間、鋁灰處理車間、成品倉庫、原料倉庫、材料堆棚及變配電房等所有土建工程，購置了四套圓形熔解爐、側(cè)井式熔解爐等及其他熔煉設備，進口直讀光譜儀、金相檢測儀、原子吸收分光光度儀等檢測設備也已全部安裝到位，新增整條ADC12Z澆包預熱裝置生產(chǎn)線及其它附屬設施，完成部分公用工程改造、變電房、循環(huán)冷卻水池、機修房，理化室建設面積達1050m2。項目現(xiàn)已進入設備安裝調(diào)試階段，預計3月份該項目將試生產(chǎn)運行。
3、批復組織實施情況
該項目專門成立了由總經(jīng)理任總指揮的項目指揮小組，經(jīng)協(xié)調(diào)指揮、促進工程的進度。本著“抓質(zhì)量、促進度、保安全、控價格”的原則，嚴格按照備案批復所批準的建設規(guī)模和標準進行建設。
4、履行基本建設程序情況
由于該企業(yè)是民營企業(yè)，在土建工程、設備采購過程中嚴格按照“貨比三家，擇質(zhì)優(yōu)價廉”原則操作，未進行公開招投標，崇仁縣紀檢就該公司在該項目中未進行公開招投標事項進行了通報批評。
5、國債資金使用情況
該公司在中國銀行開設了專用賬戶，單獨建賬，該項目中央預算內(nèi)專項資金補助款項均由該專戶進出，嚴格按協(xié)議及審計決算支付。
二、崇仁縣垃圾填埋場二期項目
我縣垃圾填埋場二期項目總投資為3274萬元，其中：中央財政撥款800萬元，地方財政配套2474萬元，目前已完成招投標工作，于12月23日簽訂施工合同。時下正在進行工業(yè)場地平整工作。
資金自查報告10
XX扶貧開發(fā)領(lǐng)導小組辦公室：
為進一步管理好和使用好扶貧資金，充分發(fā)揮財政扶貧資金的效益，加強我辦財政扶貧資金監(jiān)督管理，根據(jù)《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)的通知》【20xx】15號文件精神，我辦對20xx—20xx年度財政扶貧資金管理使用及項目實施情況進行了一次全面自查自糾，現(xiàn)將情況匯報如下：
一、20xx—20xx年財政扶貧資金撥付情況
20xx年，我辦財政扶貧資金800萬元（區(qū)級160萬元，市級640萬元）。分別用于移民地區(qū)整村推進扶貧專項補助資金340萬元（其中，產(chǎn)業(yè)開發(fā)218萬元，配套基礎設施建設112萬元），移民地區(qū)“村級發(fā)展互助資金”扶貧專項補助資金220萬元（其中，村級發(fā)展互助資金配套投資安排115萬元，給予20xx年以前部分實施較好的村增資擴面安排105萬元），移民地區(qū)XX特色培訓及勞務輸出扶貧專項補助資金70萬元。同時，按照XX下達的務工移民的任務要求，需配套培訓及相關(guān)安置費10萬元，共計80萬元。區(qū)級培訓資金160萬元主要用于農(nóng)村勞動力轉(zhuǎn)移中長期技能培訓。
20xx年，我辦財政扶貧資金666萬元（區(qū)級256萬元，市級400萬元）。其中，用于移民地區(qū)整村推進扶貧專項補助資金400萬元（投資210萬元在西夏區(qū)興涇鎮(zhèn)西干村、XX區(qū)月牙湖鄉(xiāng)塘南村等6個行政村實施“整村推進”項目，扶持530戶貧困戶發(fā)展養(yǎng)殖業(yè)；投資190萬元在金鳳區(qū)良田鎮(zhèn)和永寧縣閩寧鎮(zhèn)實施“整鄉(xiāng)推進”項目，扶持移民發(fā)展釀酒葡萄、設施瓜菜和肉牛養(yǎng)殖）；用于農(nóng)村勞動力轉(zhuǎn)移中長期技能培訓XX級資金256萬元，培訓人次1600余人；用于財政扶貧資金項目管理費10萬元。
20xx年，我辦財政扶貧資金249萬元。其中，用于農(nóng)村勞動力轉(zhuǎn)移中長期技能培訓XX級資金136萬元；用于勞務輸出扶貧項目市級資金95萬元；第二批生態(tài)移民專項補助資金10萬元；扶貧資金項目管理費8萬元。
二、20xx—20xx年財政扶貧資金使用情況
對于以上項目的實施，我辦都遵循“資金跟著項目走”的原則，財政扶貧資金實行國庫集中支付。在資金的撥付上，嚴格按計劃執(zhí)行，由項目實施單位提交項目執(zhí)行計劃。我辦審核后，按工程進度將資金撥付至項目實施單位。截至目前，除20xx年區(qū)市兩級培訓資金231萬元（已撥付147.3萬元）未使用完畢外，其他項目均已實施完畢，并按要求完工。20xx—20xx年所有財政扶貧資金沒有發(fā)生貪污侵占、虛報冒領(lǐng)、擠占挪用、公款消費、損失浪費、隨意調(diào)項等問題。
三、存在問題及整改措施
截至目前，我辦培訓資金已撥付147.3萬元，結(jié)余83.7萬元。滯留原因是勞務移民生源稀缺、招生困難、任務資金有變更、鑒定檔期排不上，使得各定點學校未按計劃時間完成培訓。對此，我辦已對相關(guān)培訓學校下達整改文件，對于未能按計劃完成培訓任務的學校，收回培訓資金，并將其重新分配。計劃20xx年底，結(jié)余資金可以使用完畢。
四、下一步
（一）提高認識，明確財政扶貧專項資金的意義。管好用好財政扶貧資金，使其發(fā)揮最大效益，真正把財政扶貧資金用在貧困地區(qū)的貧困人口上，才能使更多的貧困群眾走上脫貧致富道路，共享公共財政的陽光。為此，我辦會繼續(xù)高度重視財政扶貧資金和扶貧項目的.事前、事中、事后全過程管理，切實明確財政扶貧專項資金的重要作用，確保�？顚Ｓ�，把每一分錢都按規(guī)定花在刀刃上，力求發(fā)揮最大效益。
（二）明確責任，強化管理。在今后的財政扶貧資金及項目管理上，我辦會按扶貧開發(fā)規(guī)劃和年度計劃有序進行，在資金使用范圍和投向上實施專戶管理，封閉運行。扶貧資金將嚴格用于財政扶貧項目，及時撥付財政扶貧資金和進行項目報賬。確保財政扶貧資金安全有效使用，并發(fā)揮更大的效益。
�。ㄈ⿵娀⻊找庾R、建廉政高效隊伍。在扶貧項目的管理上，我辦將相應地建立廉政制度，在扶貧資金的使用上，我辦自覺接受各部門和社會的監(jiān)督，強化服務意識，不斷提高業(yè)務技能和執(zhí)行政策的水平，把好事辦好，讓群眾滿意。
XX市扶貧開發(fā)辦公室
20xx年XX月XX日
資金自查報告11
根據(jù)自治區(qū)財政廳5月10日召開的加強財政資金管理視頻會議精神和自治區(qū)財政廳《關(guān)于進一步加強財政資金監(jiān)管工作的意見》(新財辦〔20xx〕22號)、《關(guān)于進一步加強財政收支管理的通知》(新財辦預〔20xx〕8號)、《關(guān)于進一步完善財政國庫管理的通知〉(新財庫〔20xx〕5號)文件精神，我局及時對財政資金專項檢查工作進行了安排部署，截止目前，縣市財政自查和州財政督查工作已順利完成，現(xiàn)將檢查有關(guān)情況匯報如下：
一、專項檢查工作組織開展情況
1.加強對專項檢查工作的組織領(lǐng)導。5月10日，自治區(qū)財政廳召開加強財政資金管理視頻會議結(jié)束后，我局立刻召開動員大會，對此項專項檢查活動進行了動員部署，相關(guān)科室研究擬定了《關(guān)于開展加強自治州財政資金管理專項檢查工作的通知》(巴財預〔20xx〕41號)，并成立了巴州財政局財政資金管理檢查工作領(lǐng)導小組。領(lǐng)導小組由州財政局局長任組長，州財政局副局長、州財政監(jiān)督檢查處處長和州鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理局局長任副組長，各業(yè)務科室科長為成員的領(lǐng)導小組。形成了主管領(lǐng)導親自抓、分管領(lǐng)導具體抓的組織協(xié)調(diào)機制，有效地保障了財政專項資金檢查的順利開展。
2.周密確定檢查方案、精心組織實施。為使此次財政專項檢查工作有序開展、保證各階段工作按期保質(zhì)保量完成，結(jié)合我州財政管理實際，制定了詳細的財政資金管理專項檢查工作方案，對自查、督查、重點檢查、整改落實等時間進行了統(tǒng)一規(guī)劃，其中：第一階段為自查階段，從5月10日起至5月30日完成，5月20日至25日組織相關(guān)科室人員對各縣市工作開展情況進行督導檢查;第二階段重點檢查階段，計劃在6月5日至6月20日期間完成，州財政局將組織工作組對州本級和各縣市開展財政資金管理專項檢查工作進行重點檢查，重點檢查面不低于50%;第三階段為整改落實階段，計劃在6月21日至6月30日期間完成，全面總結(jié)檢查中存在的問題，并提出具體的整改建議，督促落實。為保證檢查工作順利完成，我局組織對廳領(lǐng)導講話和相關(guān)文件認真進行了學習，進一步細化檢查內(nèi)容，區(qū)分預算單位、縣級財政、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政和村級財務分別設置了不同內(nèi)容的檢查情況表，對財政專項資金檢查事項、內(nèi)容等進行了具體要求，確保了財政資金專項檢查工作的組織實施及有序開展。
3.認真開展自查和督導檢查工作。根據(jù)實施方案要求，5月14日至5月30日為各縣市自查、檢查階段。自查方面：一是要求縣直各單位部門、鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府根據(jù)實施方案要求對20xx年財政專項資金進行全面梳理、匯總，開展自查，根據(jù)自查情況，將自查情況形成書面材料，上報縣財政局各業(yè)務科室進行匯總;二是縣財政局各業(yè)務科室對20xx年財政資金管理情況進行梳理、匯總，同時對照縣直各單位部門、鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府上報的自查情況材料進行分析總結(jié)，將相關(guān)情況報檢查組備案做檢查之用。檢查方面：要求各縣市財政組織工作組對各鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府、村級組織部門財政資金情況采取實地、入戶調(diào)查等方式進行了全面檢查，檢查內(nèi)容涉及鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村級收入支出管理，財政專項資金使用管理，固定資產(chǎn)管理使用、處置，鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫集中支付管理運用，財務規(guī)范化管理等各個方面。
4.擬定了自治州財政資金管理重點檢查方案。按照工作要求，結(jié)合自查和督導檢查發(fā)現(xiàn)的.主要問題，我局已經(jīng)初步擬定了巴州財政資金管理重點檢查方案，從各科室抽調(diào)30余名工作人員組成三個重點檢查工作小組和各縣市共同配合，共計劃對全州43個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、205村級財務情況進行檢查，檢查組從6月5日起赴各縣市開展工作。
二、專項檢查的主要內(nèi)容
此次開展加強財政資金管理工作專項檢查和自查，檢查內(nèi)容主要包括：
(一)財政收入是否及時足額繳庫，是否存在非稅收入坐收坐支等問題，是否將國有資產(chǎn)處置等收入私設小金庫非稅收入是否實行收繳分離制度，全額繳入國庫或財政專戶;有無截留及延壓稅款或收入重復入庫等問題;
(二)財政專項資金是否按規(guī)定用途使用，是否存在各專項資金混用;有無擠占和挪用專項資金的問題;是否存在將項目資金用于一般支出或其他支出等問題;
(三)行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)處置、拍賣、配置等規(guī)章制度是否健全;單位資產(chǎn)處置是否履行審批手續(xù);國有資產(chǎn)處置、出租等收入是否全部納入預算管理。
(四)國庫集中支付制度貫徹落實情況。主要包括：①是否嚴格按照《會計基礎工作規(guī)范化》和《財政總預算會計管理基礎工作規(guī)定》的要求建賬設賬，并充分利用大平臺系統(tǒng)軟件，規(guī)范賬務核算工作;②是否將所有財政資金納入國庫集中支付單一賬戶體系，所有財政支出通過零余額賬戶辦理;③國庫部門崗位責任制度、賬務處理程序制度、內(nèi)控制度和會計檔案保管、對賬制度、撥款印鑒管理及交接制度是否健全、落實是否有效;④不合規(guī)財政專戶是否已全部撤銷，財政專戶是否全部歸口至國庫部門統(tǒng)一管理;⑤是否開展了對預算單位賬戶的清理撤并。是否建立規(guī)范的預算單位賬戶管理辦法、賬戶審核制度和賬戶管理檔案制度;⑥是否使用規(guī)范的國庫集中支付業(yè)務系統(tǒng)，規(guī)范資金支付和清算業(yè)務流程，嚴格以指標控制撥款，確保財政資金在最終支付前封閉運行在國庫單一賬戶體系之內(nèi);⑦集中支付業(yè)務代理銀行是否存在先清算后支付、設立清算資金過渡賬戶等行為;⑧是否建立規(guī)范的零余額賬戶轉(zhuǎn)款審批制度，縣市財政是否存在將國庫資金轉(zhuǎn)入財政專戶或預算單位實有資金賬戶等問題;⑨是否全面完成了鄉(xiāng)鎮(zhèn)級國庫集中支付改革工作，鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫集中支付業(yè)務是否規(guī)范等。
(五)縣級財政與鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政信息交流和通達制度落實情況。重點檢查縣財政是否按要求及時將財政資金管理各項制度、資金文件及時傳遞給鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所。
(六)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村級財政財務管理是否規(guī)范。主要包括：①鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村級收入是否實行收支兩條線管理;②鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所或村級資金管理部門崗位設置是否合理，資金稽核、對賬等內(nèi)控制度是否健全;③鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村級財務開支是否存在坐收坐支等問，審批手續(xù)是否健全，是否存在白條入賬等問題;④鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村級財政資金專戶開設是否經(jīng)過縣級財政部門審批，是否存在私設小金庫等問題;⑤鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村級國有資產(chǎn)處置是否規(guī)范，有無履行審批程序，資產(chǎn)處置、出租收入是否全部納入預算管理;⑥村級集體經(jīng)濟賬戶是否由鄉(xiāng)鎮(zhèn)級進行管理，財務核算是否按村級集體經(jīng)濟組織會計制度執(zhí)行。⑦鄉(xiāng)鎮(zhèn)及村級財務公開公示制度執(zhí)行情況等。
三、自查和督導檢查中發(fā)現(xiàn)的主要問題。
(一)在組織財政收入方面。
部分縣市存在財政收入不及時繳庫現(xiàn)象。主要是：1、博湖縣20xx年部分財政收入未及時足額繳庫，存在延壓繳庫現(xiàn)象，20xx年未繳財政收入1512萬元，在20xx年上繳;2、和碩縣應繳財政土地出讓金和應繳自治區(qū)財政新增建設用地使用費未能同步，年底國土部門上繳土地出讓金20xx余萬元未上繳國庫，在20xx年上繳;3、博湖縣水管站在征收水資源費時，未實現(xiàn)電子化繳庫，有手工填票先繳入基本戶，再從基本戶轉(zhuǎn)入非稅收入戶繳庫的現(xiàn)象。
(二)在專項資金管理方面。
各縣市能夠加強專項資金的管理使用，經(jīng)縣市自查和督導組抽查，專項資金基本做到了專項款專用。存在的主要問題是部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)專項資金和村級專項資金混用，村級轉(zhuǎn)移支付資金(如一事一議等)由鄉(xiāng)鎮(zhèn)領(lǐng)導審批，村級資金轉(zhuǎn)移支付資金使用未經(jīng)村民理財小組審批等。
(三)在固定資產(chǎn)管理和處置方面。
1.縣市固定資產(chǎn)管理相對規(guī)范。各縣市基本建立了行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理辦法、資產(chǎn)配置標準、資產(chǎn)處置細則.部分縣市資產(chǎn)管理參照州本級的管理辦法、資產(chǎn)配置標準和處置細則執(zhí)行。資產(chǎn)處置全部納入預算管理，資產(chǎn)處置調(diào)撥程序和檔案資料等齊全。個別縣市存在資產(chǎn)處置不履行財政部門審批手續(xù)等問題，如：若羌縣成立機關(guān)后勤中心，將縣直行政事業(yè)單位公車收回統(tǒng)一管理，車輛戶口仍在各單位，對車輛的處置該單位進行擅自處置，未履行資產(chǎn)處置程序。
2.鄉(xiāng)鎮(zhèn)和村級固定資產(chǎn)管理相對滯后。部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)存在以下問題：一是部分村級固定資產(chǎn)臺賬不健全，部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村級資產(chǎn)不按規(guī)定及時入賬。如：鐵熱克巴扎鄉(xiāng)托呼拉村1480元打印機，鐵熱克巴扎鄉(xiāng)撒業(yè)買里村0.7萬元水泵，未按規(guī)定計入固定資產(chǎn)。有的村已經(jīng)登記入賬的資產(chǎn)不屬于固定資產(chǎn)范圍。如：若羌縣吾塔木鄉(xiāng)某村將U盤(單價80元)、爐筒子(單價8元)等低值易耗品全部計入村級固定資產(chǎn)范圍;二是部分由財政資金購置的資產(chǎn)村級財務未登記固定資產(chǎn)賬目，主要原因是傳票在財政所，資產(chǎn)在村里使用;三是個別鄉(xiāng)鎮(zhèn)處置固定資產(chǎn)不履行審批手續(xù)。如：若羌縣瓦石峽鎮(zhèn)將縣國土資源局捐贈的1輛尼桑車以6萬元的價格出售給個人，資產(chǎn)處置收入近期才上繳縣財政。輪臺縣輪臺鎮(zhèn)麥臺村未經(jīng)報批處理村辦公室1.2萬元等。
(四)在國庫集中支付制度貫徹落實方面。
1.部分縣市財政部分支出未全部實現(xiàn)零余額賬戶辦理。除預算內(nèi)正常經(jīng)費全部實行國庫集中支付外，部分專戶資金和往來款項依然未實現(xiàn)國庫集中支付，游離于預算指標之外，資金通過實撥方式進行，不利于財政監(jiān)管。
2.財政部門專戶已全部實現(xiàn)歸口管理。部分預算單位賬戶管理不規(guī)范，部分專戶未按規(guī)定撤銷。
3.部分縣市存在對外借款現(xiàn)象，往來資金未用指標控制撥款。和碩、和靜、焉耆、博湖等縣市目前往來指標沒有通過大平臺業(yè)務系統(tǒng)，往來資金的撥付游離于國庫集中支付之外，未能實現(xiàn)用指標控制撥款。
4.存在國庫資金轉(zhuǎn)入財政專戶和預算單位實有資金賬戶等問題，縣財政年終將國庫資金轉(zhuǎn)入財政專戶和單位基本賬現(xiàn)象較多。部分縣市由于動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)目前仍未上線，往各預算單位基本賬戶轉(zhuǎn)款問題無法做到有效監(jiān)督。
5.部分縣鄉(xiāng)集中支付業(yè)務代理銀行存在先清算后支付的行為。通過這次檢查，將加大資金管理力度，堅決杜絕代理銀行的先清算后支付的行為。
(五)縣、鄉(xiāng)財政信息交流和通達制度落實情況。
部分縣市縣、鄉(xiāng)信息交流和通達制度落實不到位，涉及鄉(xiāng)鎮(zhèn)的資金管理辦法、資金撥付文件等不能及時下達到鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理局和鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所，對鄉(xiāng)鎮(zhèn)資金監(jiān)管帶來困難。
(六)在鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村級財政財務管理方面。
一是部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)往來賬務清理不及時，掛賬金額大、時限長。如：博湖縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn)截止20xx年4月底，暫付款掛賬1254萬元，暫存款達839萬元;若羌縣吾塔木鄉(xiāng)暫付款掛賬13.13萬元，其中：涉及個人暫付款項多達43筆、單位款項17筆，且掛賬時間長、長期不清理;二是部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所賬務處理不規(guī)范，資金沒有按照政府收支分類科目記賬。若羌、且末、輪臺等縣市不同程度存在將在縣直部門已經(jīng)列支后轉(zhuǎn)入鄉(xiāng)鎮(zhèn)的資金在暫存款或撥入�？畹瓤颇窟M行核算的問題;三是部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)專項支出明細賬不健全，賬目難以反映專項資金使用的具體情況。部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)鄉(xiāng)村資金與村級資金混用，不能全面反映村級收支全貌;四是部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)非稅收入沒有及時繳庫。如：若羌縣吾塔木鄉(xiāng)財政所將土地承包費5.8萬元，上繳國庫4.8萬元，坐支1萬元;且末縣巴格艾日克鄉(xiāng)收取捐贈款5.9 萬元，未按規(guī)定上繳國庫，在基本戶直接列支。輪臺縣野云溝鄉(xiāng)阿克阿牧村20xx年5月及11月收取土地承包費共7720元一直未繳入村級資金銀行賬戶。五是部分村級會計基礎不規(guī)范，村級普遍存在會計及出納人員無從業(yè)資格證，會計核算制度使用不統(tǒng)一。會計記賬憑證附件不全，會計記賬不使用支票頭、銀行對賬單。年末帳表、帳薄打印不全，裝訂不齊全，賬表不符現(xiàn)象比較突出。票據(jù)使用不規(guī)范，存在幾個村共用一本收據(jù)，同時有記賬竄戶等現(xiàn)象。六是部分村級支出存在白條入賬問題。如：輪臺縣野云溝鄉(xiāng)野云溝村支付辦公經(jīng)費1.06萬元、鐵熱克巴扎鄉(xiāng)曼曲魯克村支付工程款3萬元、策達雅鄉(xiāng)多斯買提村支付村辦公室建設款 2.2萬元、艾子甘村委會支付村委會維修費5萬元、克孜勒村支付平地費1萬元等均無發(fā)票，以白條入賬。
(七)其他方面存在的問題。
一是部分資金發(fā)放不符合現(xiàn)行政策規(guī)定。焉耆縣財政對預算單位安排撥付了團體社保補充險、職工意外傷害險等商業(yè)保險，不符合現(xiàn)行有關(guān)政策規(guī)定;博湖縣人民法院辦案津貼無發(fā)放依據(jù)，標準不一;查干諾爾鄉(xiāng)鄉(xiāng)發(fā)放福利費每人100元;和靜縣部分單位發(fā)放機關(guān)效能獎，無發(fā)放依據(jù)。二是財務管理不規(guī)范，單位虛列收支現(xiàn)象。如焉耆縣政府購崗、公益性崗位等收支全部由政府虛列，預算單位只在往來中反映，年終決算由政府上報，虛列收支;庫爾勒市財政局將單位社保資金、兩獎、公益性崗位等個人資金轉(zhuǎn)入預算單位基本戶的情況。三是支出科目使用不規(guī)范。部分縣市預算單位支出科目應列為接待費、會議費、差旅費等開支項目，列入其他支出。四是部分財政專戶資金歸并管理后，分賬核算混亂。如焉耆縣財政局將社�；鹳~戶歸并管理后，將各社�；饝衾⑹杖氚雌骄⒎謹�，或歸并至其中一個賬戶下，造成分賬核算混亂。
四、鄉(xiāng)、村兩級財務存在問題的成因
從機構(gòu)設置和職責分工來看，目前我州各鄉(xiāng)鎮(zhèn)財務由鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所管理，縣財政局對鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所業(yè)務進行指導和監(jiān)督，鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所主要負責鄉(xiāng)鎮(zhèn)財務核算、資產(chǎn)管理、涉農(nóng)補貼發(fā)放、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政資金監(jiān)管和農(nóng)村綜合改革等工作。村級財務主要由鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)經(jīng)站負責管理和核算，縣農(nóng)經(jīng)局負責對其進行業(yè)務進行指導和監(jiān)督。形成目前鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村級財務核算不規(guī)范的原因：一是財政所工作人員少，部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)只有1個報賬員，很多鄉(xiāng)鎮(zhèn)崗位都是通過公益性崗位解決，隨著鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政及農(nóng)村綜合改革業(yè)務范圍的不斷擴大及科學化、精細化管理的要求不斷提高，現(xiàn)有人員只能滿足日常工作，加之公益性崗位人員報酬低、專業(yè)不對口、人員不穩(wěn)定，加強村級財務監(jiān)管心有余而力不足;二是現(xiàn)有村級財務人員年齡結(jié)構(gòu)和知識結(jié)構(gòu)老化，村級財務人員一部分是原鄉(xiāng)政府的會計或出納，一部分是村民聘用為臨時工，無會計從業(yè)資格，無專業(yè)能力，且人員調(diào)整、更換頻繁，財經(jīng)政策法規(guī)知識匱乏，造成村級財務核算不規(guī)范。
五、下一步工作計劃和措施
針對各縣市自查和自治州督導組抽查發(fā)現(xiàn)的問題，我局召開局務會議專門討論進行了研究，制定了以下整改措施：
1.扎實開展重點檢查工作。局預算科、國庫科、鄉(xiāng)財局牽頭制定了重點檢查方案，重點檢查工作從6月5日開始，確保重點檢查面不低于50%，重點檢查工作采取規(guī)范化的監(jiān)督檢查模式進行，對重點檢查范圍內(nèi)的每個鄉(xiāng)、每個村出具檢查結(jié)論和報告，要求限期進行整改。
2.邊檢查、邊糾正、邊整改。針對自查和州財政督查已經(jīng)發(fā)現(xiàn)的問題要求各縣市逐項進行整改，能糾正的立即進行糾正，不能糾正的由縣級財政提出專項整改意見，報縣人民政府研究后提出處理意見，各縣市的處理意見報州財政局備案,州財政局對各縣市整改落實情況進行督導檢查。
3.從理順鄉(xiāng)、村財政財務管理體制機制出發(fā)，進一步完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村級財政財務管理各項制度。州級財政要進一步加強對鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村級財政、財務管理的指導，結(jié)合自治區(qū)精神擬定相對規(guī)范、相對統(tǒng)一的鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村級會計核算、銀行賬戶開設、票據(jù)使用、資產(chǎn)處置等指導意見，把鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村級財務檢查納入財政內(nèi)部監(jiān)督檢查工作計劃，開展經(jīng)常性的檢查督導活動;各縣市財政要把加強鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村級財務管理納入重要議事日程，結(jié)合本縣市實際進一步加強鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村級財政財務監(jiān)管，充分發(fā)揮鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政職能，健全制度辦法、堵塞管理漏洞，建立常態(tài)化檢查制度，認真進行落實，確保鄉(xiāng)鎮(zhèn)村資金規(guī)范安全使用，發(fā)揮資金使用效益。
4.加大宣傳培訓工作力度。一是加大宣傳，增強單位領(lǐng)導財經(jīng)法紀意識。通過認真學習宣傳《中華人民共和國審計法》、《黨政主要領(lǐng)導干部和國有企業(yè)領(lǐng)導人員經(jīng)濟責任審計規(guī)定》、《財政違法行為處罰處分條例》等法律法規(guī),嚴格執(zhí)行財經(jīng)法紀，加強和完善政務公開、財務公開，增加鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村級資金使用透明度，增強領(lǐng)導干部法律意識;二是加大培訓力度，特別是加強對村級財務主管部門的培訓監(jiān)管力度，提升村級財務規(guī)范化管理水平。
資金自查報告12
接到市財政局關(guān)于開展財政支農(nóng)政策培訓補助資金使用情況專項檢查的通知，我縣領(lǐng)導高度重視，按照相關(guān)要求對20xx-20xx年各級財政下?lián)艿闹мr(nóng)培訓補助資金管理和使用情況，培訓計劃實際完成情況等進行了嚴格的自查，具體情況如下：
一、基本情況
從20xx-20xx年，我縣每年按照市財政局的要求和部署，集中開展農(nóng)村財會人員財政支農(nóng)政策培訓工作，以鄉(xiāng)鎮(zhèn)為單位，舉辦培訓班10期，每期3天，三年共培訓1726人次，確保培訓人員、內(nèi)容、實效“三落實、三到位”。三年來，上級共撥付資金22萬元，我縣除20xx年的資金其余年度資金全部撥付完畢，且嚴格按照財政支農(nóng)政策資金的性質(zhì)和用途，無截留、挪用、克扣農(nóng)村轉(zhuǎn)移支付資金的問題。
二、主要做法
1、高度重視，加強組織領(lǐng)導
一是縣財政局專門召開會議布置落實，由分管領(lǐng)導親抓，會計科負責具體組織工作，相關(guān)科室全力配合，研究具體實施方案和培訓計劃。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)主要領(lǐng)導結(jié)合當?shù)貙嶋H認真部署各項培訓工作，并帶頭參加相關(guān)培訓班學習，促進培訓工作的扎實開展。二是成立培訓工作領(lǐng)導小組，加強協(xié)調(diào)。縣財政局、縣農(nóng)工委加強協(xié)調(diào)、配合，共同研究培訓工作，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)也成立了相應的領(lǐng)導協(xié)調(diào)機構(gòu)，負責組織協(xié)調(diào)所屬農(nóng)村財會人員的培訓工作。
2、統(tǒng)籌規(guī)劃，有序部署實施
一是制訂培訓實施方案。為了保證培訓工作規(guī)范有序開展，在反復深入基層調(diào)研和召開相關(guān)座談會研究的基礎上，縣財政局認真制訂了《萬全縣農(nóng)村財政支農(nóng)政策培訓實施方案》，積極部署農(nóng)村財會人員財政支農(nóng)政策培訓工作。二是科學做好培訓計劃。我縣財政局和農(nóng)工委上下聯(lián)動，密切配合，根據(jù)上級財政部門確定的培訓對象，組織了全縣財政支農(nóng)政策培訓相關(guān)情況的摸底調(diào)查工作，對本地區(qū)的農(nóng)村財會人員的類型、數(shù)量、構(gòu)成、業(yè)務素質(zhì)等情況進行認真地調(diào)查摸底，并本著適合、適時、適度、適當?shù)脑瓌t，根據(jù)培訓對象的分布情況，采取師資下鄉(xiāng)沿鄉(xiāng)鎮(zhèn)培訓的方式，針對各鄉(xiāng)鎮(zhèn)實際情況，制定切實可行的培訓計劃，確保培訓質(zhì)量。三是嚴格教學管理。
(一)是積極開展教學研討。針對當前在開展崗位業(yè)務上的難點和農(nóng)村財務管理工作存在的.問題組織研討，結(jié)合實際補充編印教材講義。課后又根據(jù)培訓情況組織培訓人員座談，及時完善授課內(nèi)容，確保培訓人員聽得懂、學得進，取得實效。
(二)是建立健全培訓學員檔案。加強學員管理，實行學員簽到制。
(三)是嚴格考核。為確保培訓質(zhì)量，根據(jù)培訓內(nèi)容編印多套考核試卷，對每個培訓人員進行考核。經(jīng)考試成績合格者，頒發(fā)財政部統(tǒng)一印制的培訓證書。(四)是堅持以人為本�？紤]大多數(shù)農(nóng)村地偏路遠，為每個參加培訓的農(nóng)村財會人員安排了午餐費和交通補助，使學員們積極專心參加培訓。
3、積極宣傳，營造良好氛圍。
充分利用廣播電視、報紙、政府的網(wǎng)站、財政內(nèi)部刊物等媒介和村務公開欄、宣傳標語等形式，及時宣傳報道支農(nóng)政策的目的意義和培訓的情況。
萬全縣財政局
20xx年2月13日
資金自查報告13
根據(jù)股份公司《關(guān)于加強內(nèi)部控制手冊培訓及自查工作的通知》文件要求，xx公司財務部按照股份公司各職能部室開展的專題培訓認真學習股份公司下發(fā)的《資金管理內(nèi)控手冊》的相關(guān)內(nèi)容，并要求相關(guān)工作人員嚴格按照《資金管理內(nèi)控手冊》開展具體業(yè)務，并在管理活動中嚴格執(zhí)行，同時對公司資金管理內(nèi)控現(xiàn)狀進行自查，自查主要過程及基本情況如下：
一、自查主要過程：
1、資金預算管理：公司主要從資金預算編制流程、資金預算調(diào)整流程以及預算授信調(diào)整流程三個方面進行自查。
（1）資金預算編制流程：公司嚴格按照股份公司預算編制流程進行，每年年初嚴格按照年度資金預算編制指導原則的要求，全面預算管理委員會結(jié)合公司預算期內(nèi)客戶需求、同行業(yè)發(fā)展等市場環(huán)境以及對宏觀經(jīng)濟政策等社會環(huán)境的調(diào)研，同時廣泛吸收各部門各層級人員對外環(huán)境的分析判斷意見進行審核，由預算編制人員編制上報經(jīng)股份公司批準后落實分解到各職能部門。
�。�2）資金預算調(diào)整流程：預算執(zhí)行過程中，市場環(huán)境、經(jīng)營條件、國家法規(guī)政策等發(fā)生重大變化等情況致使全面預算的編制基礎不成立，或者預算執(zhí)行結(jié)果產(chǎn)生重大差異時，需要調(diào)整預算。公司調(diào)整預算由相關(guān)職能部門提出，報預算管理崗位，經(jīng)財務部負責人審核通過上報全面預算管理委員會。全面預算管理委員會對調(diào)整預算通過后由預算編制人員編制調(diào)整方案報股份公司審批后執(zhí)行。
（3）預算授信調(diào)整流程：由于預算執(zhí)行過程結(jié)果產(chǎn)生偏差，公司20xx年上半年關(guān)于預算授信調(diào)整共進行兩次，調(diào)整方案由財務部門根據(jù)實際情況向股份公司提出申請并注明理由，由公司財務負責人審核，主管領(lǐng)導批準，總經(jīng)理簽字后報股份公司資金部，由資金部審批后預算編制人員進行相應調(diào)整。
經(jīng)過對資金預算管理自查分析，我公司資金預算管理符合股份公司《資金管理內(nèi)控手冊》的要求。
2、資金分析管理：
公司財務部資金管理崗按照股份公司要求每月7日前編制資金快報，經(jīng)部門負責人審核，公司主管領(lǐng)導審批后，通過網(wǎng)絡上報上月資金快報。經(jīng)自查，我公司資金分析嚴格按照股份公司《資金管理內(nèi)控手冊》的'要求執(zhí)行。
3、結(jié)算管理：公司主要從銀行承兌匯票開立流程，銀行承兌匯票收取流程，承兌匯票貼現(xiàn)流程等三個方面自查。
�。�1）銀行承兌匯票開立流程：業(yè)務部門根據(jù)業(yè)務需要提供經(jīng)業(yè)務部門負責人審核后的付款申請單、合同等，經(jīng)財務負責人審核后交相關(guān)財務人員辦理，財務人員就保證金比率、額度使用等情況與銀行進行商議，并將之前收到的資料和銀行選擇情況一并提交部門負責人審核。經(jīng)審核無誤后，與銀行溝通，提供銀行所需資料，開立銀行承兌匯票。
�。�2）銀行承兌匯票收取流程：公司各業(yè)務部門收到對方票據(jù)后一個工作日內(nèi)送至財務部出納崗。出納需認真核對票面信息，并交財務負責人審核，確保正確無誤并及時登記臺賬，同時確保票據(jù)安全。
�。�3）承兌匯票貼現(xiàn)流程：根據(jù)業(yè)務需要，財務部負責人提出貼現(xiàn)要求，出納結(jié)合各銀行知名度、實力、貼現(xiàn)率等情況向財務負責人提出貼現(xiàn)方案，經(jīng)財務負責人審核后出納予以辦理。
經(jīng)從匯票開立、收取到貼現(xiàn)等三個方面自查，公司嚴格按照股份公司《資金管理內(nèi)控手冊》要求執(zhí)行。
4、銀行賬戶管理：
�。�1）銀行賬戶開立流程：財務部資金管理崗遵循集中管理、集中支付、精簡賬戶和減少層次的原則，根據(jù)銀行授信要求起草銀行賬戶開戶申請。經(jīng)財務部負責人審核，主管領(lǐng)導批準，總經(jīng)理簽字并加蓋公章后上報股份公司資金部審核批準。
�。�2）銀行賬戶撤銷流程：財務部根據(jù)業(yè)務需要，對銀行賬戶進行清理，提出撤銷申請，經(jīng)財務部負責人審核，主管領(lǐng)導批準后上報股份公司資金部備案。
經(jīng)從銀行賬戶開立、撤銷兩個方面自查，我公司完全符合《資金管理內(nèi)控手冊》要求。
5、融資管理：
�。�1）集團授信申請流程：公司財務部資金管理崗根據(jù)公司經(jīng)營需求與銀行溝通，提出申請授信，經(jīng)財務負責人審核，主管領(lǐng)導批準后，提供相關(guān)資料，積極配合銀行完成授信申請。
�。�2）集團授信調(diào)劑流程：二級公司財務部資金管理崗根據(jù)業(yè)務資金需求，確認授信調(diào)劑需求，財務負責人對調(diào)劑需求審核，如為預算內(nèi)調(diào)劑，財務部資金管理崗起草授信調(diào)劑申請，并說明授信需求用途及期限、額度等具體情況，財務負責人審核后，由主管領(lǐng)導批準，總經(jīng)理簽字后上報股份公司資金部審批。
如為預算外授信調(diào)劑，審批過程按《二級公司資金預算調(diào)整流程》執(zhí)行。
經(jīng)從集團授信申請、調(diào)劑兩個方面自查，我公司完全符合《資金管理內(nèi)控手冊》要求。
6、貨幣資金管理：
�。�1）內(nèi)部資金調(diào)劑管理流程（下調(diào)）：
財務負責人根據(jù)資金需求，業(yè)務發(fā)展需要，制定下調(diào)款計劃。資金管理崗根據(jù)財務負責人意見上報資金周報，并填寫借款借據(jù)、申請，由主管領(lǐng)導審核、總經(jīng)理簽字并加蓋公章后，上報股份公司資金部審核。
�。�2）上、下調(diào)計息流程（季度）：
資金管理崗根據(jù)股份公司資金部通知，調(diào)整下調(diào)款利率，并按月計提、按季核對借款利息。經(jīng)財務負責人審核批準后，于季度結(jié)賬之前將核對無誤的借款利息上繳至股份公司。
（3）對賬管理流程：
出納崗于每月結(jié)賬之前核對銀行存款、庫存現(xiàn)金、其他貨幣資金日記賬，并編制余額調(diào)節(jié)表，交財務部負責人審核，保證賬實相符，帳帳相符。
經(jīng)與公司相關(guān)業(yè)務自查情況分析，公司嚴格按照股份公司《資金管理內(nèi)控手冊》的要求執(zhí)行，未發(fā)現(xiàn)內(nèi)控風險。
7、金融產(chǎn)品財務投資管理：
公司暫無金融產(chǎn)品。
二、自查發(fā)現(xiàn)的執(zhí)行問題及整改措施：
經(jīng)從資金預算管理、資金分析管理等7個方面進行自查，我公司嚴格按照股份公司《資金管理內(nèi)控手冊》要求執(zhí)行，自查過程中未發(fā)現(xiàn)問題。
資金自查報告14
根據(jù)《四川省財政廳關(guān)于開展財政專項資金監(jiān)督檢查工作的通知》(川財監(jiān)〔XX〕97號)文件要求，我中心立即安排部署，落實專人負責，對新農(nóng)合基金管理使用情況進行認真自查自糾，現(xiàn)將自查情況報告如下:
一、基本情況
(一)參合情況
XX年，我縣新農(nóng)合覆蓋率達100%，參合農(nóng)業(yè)人口總數(shù)達XX23人，參合率%。
(二)本年度基金到位情況
今年基金籌集總額為萬元，其中,農(nóng)民自籌萬元，各級財政補助資金為萬元。XX年結(jié)余基金萬元(含風險基金萬元)。截止XX年10月底，縣財政新農(nóng)合補助基金到位萬元，中央財政下?lián)苄罗r(nóng)合基金1208萬元，省、市新農(nóng)合補助基金到位萬元，基金到位率100%。
二、基金使用
(一)家庭賬戶資金使用
XX年，我縣門診家庭賬戶資金累計總額為萬元，截止12月26日，全縣參合農(nóng)民門診補償共57149人次，門診補償萬元，占年度門診家庭帳戶基金的%。
(二)統(tǒng)籌基金補償情況
XX年，我縣統(tǒng)籌資金總額為萬元，截止12月31日，全縣參合農(nóng)民住院補償共計19531人次，萬元;其中，縣外醫(yī)療機構(gòu)住院4564人次，占住院總補償人次的%，補償金額萬元，占補償總金額的%;縣級醫(yī)療機構(gòu)補償3776人次，占總?cè)舜蔚?%，補償萬元，占總金額的%;鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院補償11191人次，占人次的%，補償萬元，占總金額的%;政策范圍內(nèi)補償比為%。
本年度共有389人報銷新農(nóng)合慢性病門診，統(tǒng)籌基金支出萬元;住院正常分娩407人，補償萬元。
三、加強基金管理，保障基金安全
(一)從管理體制上健全新農(nóng)合基金的管理制度
一是設立新農(nóng)基金財務管理科，嚴格堅持新農(nóng)合“收支兩條線”全部基金支出均采取轉(zhuǎn)賬支付，做到管賬的不管錢，管錢的不管賬;
二是設立稽查科，定期核查各級定點醫(yī)療機構(gòu)基金支出情況、醫(yī)療服務行為，保障新農(nóng)合基金安全運行;
三是建立并不斷完善新農(nóng)合基金管理制度，制定并報請縣財政局出臺《青川縣新農(nóng)合基金管理辦法》、《青川縣新農(nóng)合基金管理制度》等一系列規(guī)范性文件，進一步嚴格了基金的使用和劃撥流程，確�；鸢踩�、公平、合理運用。
(二)從補償方案測算上確�；鹩行褂�
XX年，國家對農(nóng)民群眾醫(yī)療補助進一步提高，我中心根據(jù)上級衛(wèi)生行政部門的要求，結(jié)合本地實際，科學測算，因地制宜，制定并報請縣政府出臺《青川縣新農(nóng)合第六套補償方案》，提高報銷比例及封頂金額，降低起付線，有效提高農(nóng)民受益度:鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院起付線80元，補償比例為75%;縣級醫(yī)療機構(gòu)起付線為300元，補償比例為65%;市級定點醫(yī)療機構(gòu)起付線為600元，補償比例為45%;省級定點醫(yī)療機構(gòu)起付線700元，補償比例為35%;區(qū)外其它醫(yī)療機構(gòu)起付線為800元，補償比例為25%。并將重大慢性非住院性疾病門診費用納入統(tǒng)籌基金補償。從全年補償情況看，農(nóng)民受益與XX年相比進一步提高，基金使用率達90%以上。
(三)從有效加強定點醫(yī)療機構(gòu)的監(jiān)管中確�；鸢踩�
一是成立稽查與審核科，配備醫(yī)療衛(wèi)生專業(yè)人員，能夠一針見血的指出醫(yī)療機構(gòu)的違規(guī)行為;
二是與各級定點醫(yī)療機構(gòu)簽訂醫(yī)療服務協(xié)議，并出臺《青川縣新農(nóng)合醫(yī)療服務質(zhì)量保證金管理辦法》，逗硬獎懲，保障基金安全;
三是根據(jù)廣元市醫(yī)療服務收費規(guī)定，結(jié)合本地經(jīng)濟狀況及醫(yī)療服務開展情況，出臺《青川縣新農(nóng)合住院費用控制指標》、《青川縣新農(nóng)合單病種限價收費管理辦法》、《青川縣新農(nóng)合次均費用控制指標》等一系列規(guī)范行文件，讓新農(nóng)合監(jiān)管工作做到有章可循;四是多措并舉，監(jiān)管定點醫(yī)療機構(gòu)，主要通過系統(tǒng)監(jiān)管與核查兩種方式，審核稽查人員可通過系統(tǒng)對各級定點醫(yī)療機構(gòu)醫(yī)療收費情況進行監(jiān)管，也可以采取定期與不定期下鄉(xiāng)核查的方式對定點醫(yī)療機構(gòu)進行監(jiān)管。XX年，我中心組織專業(yè)人員，下鄉(xiāng)核查共計50余次，核減各級定點醫(yī)療機構(gòu)不規(guī)范報銷費用2萬多元，懲扣定點醫(yī)療機構(gòu)服務質(zhì)量保證金3000元;五是民主監(jiān)督，各級定點醫(yī)療機構(gòu)必須嚴格按要求設立新農(nóng)合意見箱，公布監(jiān)督電話，公示新農(nóng)合費用報銷情況，讓新農(nóng)合基金運轉(zhuǎn)公開透明，廣泛接受廣大農(nóng)民群眾監(jiān)督。
四、存在的問題
1、部分醫(yī)療機構(gòu)客觀存在放寬住院指針、大處方、濫用抗生素等不規(guī)范服務行為。對新農(nóng)合基金安全造成負面影響，我中心工作人員少，編制不夠，新農(nóng)合基金監(jiān)督管理工作心有余而力不足。
2、近年來因自然災害頻繁，部分新農(nóng)合基金支出憑證因災損毀
3、基金管理使用模式缺乏創(chuàng)新，基金使用率有待進一步提高。
4、缺乏新農(nóng)合基金管理培訓專項經(jīng)費，新農(nóng)合基層管理人員重視程度與業(yè)務能力有待進一步提高。
5、部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)新農(nóng)合工作宣傳不夠深入，衛(wèi)生院由于工作人員匱乏，加之災后重建任務繁重，導致管理較差，住院病人管理不規(guī)范，存在登記不及時，病歷建立滯后等現(xiàn)象，醫(yī)療費用報銷工作滯后，導致新農(nóng)合門診與統(tǒng)籌基金沉淀過多。
五、下一步工作打算
1、建議上級主管部門進一步夯實基層醫(yī)療機構(gòu)的醫(yī)療技術(shù)力量。
2、加大新農(nóng)合基金管理培訓力度，進一步提高基層經(jīng)辦人員對新農(nóng)合基金管理的重視程度與業(yè)務能力。
3、進一步加大對縣內(nèi)各級定點醫(yī)療機構(gòu)醫(yī)療服務行為的監(jiān)管與懲處力度，控制次均住院費用，提高實際補償比，保障新農(nóng)合基金安全。
4、加強與鄉(xiāng)鎮(zhèn)合管辦聯(lián)系，強化宣傳工作，多措并舉，進一步規(guī)范對鄉(xiāng)鎮(zhèn)醫(yī)院新農(nóng)合工作的管理與指導。
5、全面推開門診統(tǒng)籌工作，減少新農(nóng)合基金結(jié)余率，進一步提高群眾受益率。
6、結(jié)合醫(yī)改政策的逐步落實，進一步提高住院實際補償比，提高群眾受益率。
資金自查報告15
根據(jù)《xx市人民政府扶貧開發(fā)辦公室關(guān)于開展20xx年度財政專項扶貧資金項目績效評價工作的通知》（曲扶辦明電〔20xx〕10號）要求，我區(qū)接文后，及時成立了區(qū)扶貧財政專項扶貧項目績效考評領(lǐng)導小組。在區(qū)扶貧開發(fā)項目績效評價工作領(lǐng)導小組的統(tǒng)一領(lǐng)導下，認真開展了20xx年度財政專項產(chǎn)業(yè)扶貧績效評價自評工作�，F(xiàn)將有關(guān)情況報告如下：
一、項目概況
20xx年xx區(qū)實施3個產(chǎn)業(yè)扶貧項目，投入財政專項扶貧資金150萬元，具體情況如下：
�。ㄒ唬﹛x區(qū)茨營鎮(zhèn)錦華專業(yè)合作社xx46畝中草藥種植項目
1、項目概況
項目總投資377萬元，財政資金50萬元。種植中草藥xx46畝。其中：種植當歸586畝，投資xx7200元。財政補助資金xx7200元，每畝補助200元。種植黨參594畝，投資xx8000元。財政補助資金xx8000元，每畝補助200元。種植天麻66畝，投資264000元。財政補助資金264000元，每畝補助4000元。建育苗噴灌設施投資70萬，合作社成員自籌257萬。
2、項目績效目標
通過項目的實施，輻射帶動全鎮(zhèn)2個村委會，種植中藥材xx46畝。種植后，每年每畝平均收入10000元，xx46畝年收入xx65萬元，年純收入578萬元。項目區(qū)內(nèi)農(nóng)民增收，為我鎮(zhèn)中藥材的可持續(xù)發(fā)展作貢獻。
�。ǘ﹛x區(qū)珠街街道聯(lián)合村委會500畝魔芋種植產(chǎn)業(yè)項目
1、項目概況
項目總投資200.91萬元，財政資金50萬元。種植魔芋500畝，涉及1個村委會7個村民小組247戶。其中購買種球計劃投資87.41萬元：種球100—150克的種子單價是xx元/公斤，每畝需種子220公斤，種植200畝，共需資金57.2萬元，上級財政補助每畝1000元共20萬元、剩余37.2萬元由農(nóng)戶自籌。種球重10克左右的子芋單價19元/公斤、每畝需53公斤，種植300畝，共需資金30.21萬元，上級財政補助每畝1000元共30萬元、剩余0.21萬元由農(nóng)戶自籌。農(nóng)家肥及其它肥料投入每畝230元，500畝需投入20.5萬元。產(chǎn)結(jié)束每畝需投勞34個，每個勞動力按60元計算需要2xx0元，500畝共需勞動力投入102萬元。
2、項目績效目標
種植魔芋能獲得較高的經(jīng)濟回報，年收入比其它作物高3—5倍。正常年鮮芋畝產(chǎn)平均20xx—4000公斤，鮮芋本地收購價平均3、5元/公斤，畝產(chǎn)值7000—14000元。此外每畝還有500—800公斤小仔芋可留作種芋，按6元/公斤種芋計，每畝還有3000元以上的種芋收入�？鄢�4500—5000元生產(chǎn)成本，每畝純收入在5000元以上。預計通過實施該項目，將帶動全村魔芋種植業(yè)的發(fā)展，同時還可促進從業(yè)人員的增加，實現(xiàn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，增加農(nóng)民收入。
（三）xx區(qū)三寶鎮(zhèn)張家營村委會1000畝新植桑園項目
1、項目概況
項目總投資159萬元，財政資金50萬元。涉及1個村委會1個村民小組418戶1474人。新植桑園1000畝，桑樹補助30萬元，水利設施補助20萬元，農(nóng)戶自籌資金109萬元。
2、項目績效目標
1000畝新植優(yōu)質(zhì)桑園產(chǎn)業(yè)項目的實施，能有效推動桑園更新改良，有效的改善生態(tài)壞境，防止水土流失，凈化空氣，使項目區(qū)貧困農(nóng)戶戶均增收2908元。
二、項目單位績效報告情況
xx區(qū)20xx年度共實施了2批3個產(chǎn)業(yè)扶貧項目，投入財政專項扶貧資金150萬元，扶持發(fā)展了3個特色種植項目，共涉及3個鎮(zhèn)（街道）開展績效評價工作。在績效評價工作中，3個鎮(zhèn)（街道）均嚴格按照產(chǎn)業(yè)扶貧項目績效評價工作方案，認真開展了深入細致的績效評價工作，并認真撰寫了績效評價自評報告。
三、績效評價工作情況
�。ㄒ唬┛冃гu價目的
通過開展產(chǎn)業(yè)扶貧項目績效評價工作，掌握產(chǎn)業(yè)扶貧項目執(zhí)行情況、資金使用情況和取得的效果，總結(jié)項目管理經(jīng)驗，找準存在的問題，為進一步加強和規(guī)范項目和資金管理，完善項目和資金管理辦法，不斷提高財政資金使用效益和管理水平提供意見和建議。
�。ǘ┛冃гu價原則、評價指標體系、評價方法。
1、評價對象
xx區(qū)20xx年度產(chǎn)業(yè)扶貧項目。
2、評價原則
科學規(guī)范原則。嚴格執(zhí)行規(guī)定的程序，按照科學可行的要求，采用定量與定性分析相結(jié)合的方法。
公正公開原則。堅持真實、客觀、公正的要求，依法公開并接受監(jiān)督。
分級分類原則。評價采取統(tǒng)一組織，分級實施，分類評價。
績效相關(guān)原則。評價針對具體支出及其產(chǎn)出績效進行，評價結(jié)果應清晰反映支出和產(chǎn)出績效之間的緊密對應關(guān)系。
3、評價依據(jù)
財政部《關(guān)于印發(fā)〈財政支出績效評價管理暫行辦法〉的通知》（財預〔20xx〕285號）；《云南省人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)云南省省級財政支出績效評價暫行辦法的通知》（云政辦發(fā)〔20xx〕181號）；《云南省人民政府辦公廳關(guān)于全面推進財政支出預算績效管理的實施意見》（云政辦發(fā)〔20xx〕190號）；《云南省財政廳關(guān)于20xx年省級部門（單位）開展財政支出項目績效評價自評的通知》（云財績〔20xx〕16號）；《中國農(nóng)村扶貧開發(fā)綱要（20xx—20xx年）》（中發(fā)〔20xx〕10號）；《關(guān)于創(chuàng)新機制扎實推進農(nóng)村扶貧開發(fā)工作的意見》（中辦發(fā)〔20xx〕25號）；《云南省農(nóng)村扶貧開發(fā)綱要（20xx—20xx年）》（云發(fā)〔20xx〕3號）；8、《云南省人民政府關(guān)于印發(fā)云南省國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十二個五年規(guī)劃綱要的通知》（云政發(fā)〔20xx〕xx6號）；中共云南省委云南省人民政府《關(guān)于加快邊遠少數(shù)民族貧困地區(qū)深度貧困群體脫貧進程的決定》云發(fā)〔20xx〕6號；《財政專項扶貧資金管理辦法》（財農(nóng)〔20xx〕4xx號）；《財政部國務院扶貧辦關(guān)于印發(fā)<；財政扶貧資金績效考評試行辦法>；的通知》（財農(nóng)〔20xx〕91號）；《云南省財政廳云南省發(fā)展改革委云南省人民政府扶貧開發(fā)辦公室關(guān)于印發(fā)云南省財政專項扶貧資金管理辦法的通知》（云財農(nóng)〔20xx〕251號）；云南省扶貧開發(fā)領(lǐng)導小組《關(guān)于印發(fā)云南省扶貧資金項目公告公示管理辦法（暫行）》（云貧開發(fā)〔20xx〕4號）；云南省人民政府扶貧開發(fā)辦公室《云南省財政扶貧資金產(chǎn)業(yè)項目管理暫行辦法》（云貧開辦發(fā)〔20xx〕160號）；省、市下達的產(chǎn)業(yè)項目計劃和資金文件等。
4、評價指標體系
評價從投入、過程、產(chǎn)出、效果四個方面開展。投入方面主要評價項目立項情況和資金落實情況，重點是項目立項的規(guī)范性、績效目標的合理性、績效指標的明確性、資金到位和到位的及時性；過程方面主要評價項目業(yè)務管理和財務管理情況，重點是項目和資金管理制度的健全性和執(zhí)行的有效性；產(chǎn)出方面主要評價項目實施內(nèi)容的完成情況以及所提供的產(chǎn)品和服務情況；效果方面主要評價項目效益的實現(xiàn)程度和社會公眾或服務對象的滿意程度；同時，為確保評價工作穩(wěn)步推進和評價結(jié)果客觀、公正，還將評價資料報送情況納入考核。
5、評價方法
本次評價采用定量與定性相結(jié)合，自評與抽查相結(jié)合的方式進行。評價方法主要采用：
比較法。是指通過對績效目標與實施效果、歷史與當期情況的比較，綜合分析績效目標實現(xiàn)程度。
因素分析法。是指通過綜合分析影響績效目標實現(xiàn)、實施效果的內(nèi)外因素，評價績效目標實現(xiàn)程度。
公眾評判法。是指通過專家評估、公眾問卷及抽樣調(diào)查等對財政支出效果進行評判，評價績效目標實現(xiàn)程度。
成本效益分析法。是指將一定時期內(nèi)的支出與效益進行對比分析，以評價績效目標實現(xiàn)程度。
�。ㄈ┛冃гu價工作過程
1、前期準備。為切實做好xx區(qū)20xx年度扶貧項目績效評價工作，自接省、市通知后，認真做好前期各項準備工作。一是積極向區(qū)政府匯報，由區(qū)政府分管領(lǐng)導召集相關(guān)職能部門進行專題研究，安排和部署20xx年扶貧項目績效評價工作；二是及時成立了xx區(qū)20xx年扶貧項目績效評價工作領(lǐng)導小組，并抽調(diào)專門工作人員負責日常工作。
2、組織實施。一是組織各項目鎮(zhèn)（街道）對20xx年實施的產(chǎn)業(yè)扶貧項目進行全面的自檢自查，通過對照項目批復實施方案，對項目完成情況、績效目標實現(xiàn)情況進行認真對照檢查，查擺問題、分析原因、提出解決措施；二是按照產(chǎn)業(yè)扶貧項目績效評價工作方案認真開展績效評價工作；三是組織項目區(qū)廉政評議員對扶貧項目的實施進行廉政評議；四是發(fā)放相關(guān)調(diào)查問卷表，對項目實施的相關(guān)情況進行滿意度測評；五是結(jié)合各類自評工作情況，得出項目實施自評分，并撰寫出各項目實施單位的.績效自評報告。
3、分析評價。對單個項目的實施情況逐項進行分析，從項目的申報、立項、批復、組織實施、完成情況及項目的效益等方面認真進行分析評價，總結(jié)好的經(jīng)驗和做法，對效益不好、實施實施過程中發(fā)現(xiàn)的問題，提出整改方案，限期整改。在此基礎上，對整個項目的實施情況作出總體評價。
四、績效評價指標分析情況
�。ㄒ唬╉椖抠Y金情況分析
1、項目資金到位情況分析
省、市20xx年共安排xx區(qū)產(chǎn)業(yè)扶貧專項扶貧資金150萬元，到位150萬元，共扶持發(fā)展3個產(chǎn)業(yè)扶貧項目。按照省、市有關(guān)項目批復要求，財政扶貧資金全部撥付到縣級財政專戶，實行“專戶、專賬、專人”管理，資金撥付按照縣級財政報賬制管理的相關(guān)要求，項目批復后向項目鄉(xiāng)鎮(zhèn)撥付啟動資金30%，隨后，按照項目進展情況逐步撥付。經(jīng)自檢自查，xx區(qū)20xx年度產(chǎn)業(yè)扶貧項目資金嚴格按照項目批復要求撥付到位。
2、項目資金使用情況分析
按照批復要求，xx區(qū)20xx年度產(chǎn)業(yè)扶貧項目資金使用情況主要是：
�。�1）xx區(qū)茨營鎮(zhèn)錦華專業(yè)合作社xx46畝中草藥種植項目共到位財政專項扶貧資金50萬元，主要用于種苗補助50萬元。
�。�2）xx區(qū)珠街街道聯(lián)合村委會500畝魔芋種植產(chǎn)業(yè)項目共到位財政專項扶貧資金50萬元，主要用于農(nóng)戶種苗補助50萬元。
�。�3）xx區(qū)三寶鎮(zhèn)張家營村委會1000畝新植桑園項目共到位財政專項扶貧資金50萬元，主要用于農(nóng)戶種苗改良補助30萬元，水利設施建設20萬元。
經(jīng)自查，3個產(chǎn)業(yè)扶貧項目均嚴格的按照項目批復的財政資金扶持環(huán)節(jié)要求進行管理和使用專項扶貧資金，沒有出現(xiàn)擅自變更建設內(nèi)容和財政扶持資金用途的情況。
3、項目資金管理情況分析
一是嚴格按照《財政專項扶貧資金管理辦法》（財農(nóng)〔20xx〕4xx號）、《云南省財政專項扶貧資金管理辦法》（云財農(nóng)〔20xx〕251號）文件的規(guī)定，對產(chǎn)業(yè)扶貧專項資金實行“專戶、專賬、專人”管理，做到專戶儲存、�？顚Ｓ�、專人管理，并與各項目鎮(zhèn)（街道）、項目實施單位簽訂廉政承諾書；二是嚴格實行縣級報賬制管理；三是嚴格資金使用范圍，項目建設單位不得擅自改變項目建設計劃和財政扶持資金用途，否則，財政不給予報賬；四是建立資金撥付審核制度，對專項扶貧資金的用途、使用程序、范圍等進行嚴格的審核，對不符合要求的，一律不給予撥付；五是加強資金使用的監(jiān)督檢查，定期或不定期地對資金使用情況進行督促檢查，發(fā)現(xiàn)問題，及時糾正，做到從源頭上控制和規(guī)范，確保資金發(fā)揮最大效益。
�。ǘ╉椖繉嵤┣闆r分析。
1、項目組織情況分析。
到目前為止，3個項目項目于20xx年底啟動建設，共投入財政專項扶貧資金45萬元，完成批復計劃的100%。
2、項目管理情況分析
一是嚴格執(zhí)行《云南省財政扶貧資金產(chǎn)業(yè)項目管理暫行辦法》（云貧開辦發(fā)[20xx]160號）文件規(guī)定，建設項目一經(jīng)批復下達，任何單位和個人不得擅自調(diào)整和變更，對已建成的項目，及時建立和完善長效管理辦法，明確管護責任和管護責任人，并加強督促檢查，適時跟蹤問效，強化后續(xù)管理，鞏固建設成果；
二是嚴格落實責任制。對項目建設落實責任人，簽訂目標責任書，對建設內(nèi)容，開竣工時間，工程造價、資金補助、項目質(zhì)量及項目建設進度做出具體規(guī)定，確保項目有人管，有人負責；
三是嚴把項目建設質(zhì)量關(guān)。項目建設中，通過加強部門之間的協(xié)調(diào)和配合，由相關(guān)行業(yè)部門派出技術(shù)力量指導項目實施，確保技術(shù)規(guī)范和要求達到行業(yè)標準，提升工程質(zhì)量；
四是加強項目建設的督促檢查。采取定期和不定期的方式，對項目實施情況進行督促檢查，發(fā)現(xiàn)問題，及時糾正，確保項目建設質(zhì)量；
五是規(guī)范項目建設檔案。對在項目建設過程中形成的相關(guān)資料，如群眾補助資金花名冊、種植大戶對象名單、相關(guān)文件資料等都按照要求收集整理、立卷歸檔，作為項目檢查驗收的重要依據(jù)；
六是嚴格項目建設公示公告制。對項目建設的標準、內(nèi)容、補助標準、對象等進行張榜公示、公告，接受群眾監(jiān)督。
�。ㄈ╉椖靠冃闆r分析
1、項目經(jīng)濟性分析
�。�1）項目成本控制情況
經(jīng)自檢自查，各項目鎮(zhèn)（街道）實施的產(chǎn)業(yè)扶貧項目建設嚴格按照規(guī)劃批復實施方案組織項目建設，沒有出現(xiàn)擅自擴大或改變資金用途的情況發(fā)生，嚴格控制資金建設規(guī)模和成本，確保扶貧資金發(fā)揮最大效益。
（2）項目成本節(jié)約情況
經(jīng)自檢自查，各項目鎮(zhèn)（街道）實施的產(chǎn)業(yè)扶貧項目建設沒有出現(xiàn)成本超支現(xiàn)象。
2、項目的效率性分析
�。�1）項目的實施進度
xx區(qū)20xx年度實施的3個產(chǎn)業(yè)扶貧項目，按照項目批復建設期限為20xx年7月至20xx年7月，通過自檢自查，全區(qū)20xx年度產(chǎn)業(yè)扶貧項目已完成總體工程量的90%，預計20xx年7月初完成審計和區(qū)級初驗工作。
�。�2）項目完成質(zhì)量
項目建設嚴格按照批復建設方案和各相關(guān)行業(yè)標準執(zhí)行，在項目建設過程中，縣委、政府定期不定期地對項目建設質(zhì)量、進度、計劃執(zhí)行情況、資金管理、工作紀律等進行督查檢查，保證了產(chǎn)業(yè)扶貧項目建設的高質(zhì)量高標準完成。
3、項目的`效益性分析
20xx年我區(qū)產(chǎn)業(yè)扶貧項目的實施，充分發(fā)揮產(chǎn)業(yè)扶貧造血式扶貧的作用，項目區(qū)貧困群眾收入水平明顯提高，基本達到脫貧致富目標，效益初步展現(xiàn)。
（1）經(jīng)濟效益
一是項目區(qū)貧困群眾增收明顯，通過項目實施，涉及農(nóng)戶人均可增收xx00元以上。據(jù)初步統(tǒng)計，20xx年xx區(qū)產(chǎn)業(yè)扶貧項目可以吸納近千人就近就地就業(yè)。
�。�2）社會效益
一是項目區(qū)貧困群眾科學種植、養(yǎng)殖水平明顯提高，通過引進公司、協(xié)會先進的種植、養(yǎng)殖技術(shù)，并進行系列的技術(shù)培訓和實地指導，廣大種植、養(yǎng)殖戶的種、養(yǎng)殖水平有效提高，有效推動當?shù)禺a(chǎn)業(yè)快速發(fā)展，貧困群眾增收致富能力明顯加強；二是先進的種、養(yǎng)殖技術(shù)和理念得到推廣和應用；三是為項目鎮(zhèn)（街道）經(jīng)濟發(fā)展注入了新的內(nèi)涵，為廣大種植、養(yǎng)殖戶、科技示范戶、村社干部及周邊地（區(qū)）提供參觀、學習、培訓的場所。
�。�3）生態(tài)效益
通過應用標準化、無公害栽培等關(guān)鍵技術(shù)，農(nóng)家肥得到了充分的利用和科學施肥管理，減輕了施用化肥對土壤的污染，且通過項目的實施，既改善當?shù)氐腵生態(tài)環(huán)境、凈化空氣、又改良土壤、提高土地利用率。
（4）扶貧效益
項目的實施產(chǎn)生顯著的扶貧效益：一是產(chǎn)業(yè)扶貧建立脫貧捆綁機制，抑制返貧發(fā)生；二是提升扶貧對象能力，注重農(nóng)村勞動力培訓，促進轉(zhuǎn)移就業(yè)；三是有效促進農(nóng)村生產(chǎn)生活條件的改善，貧困群眾收入水平明顯提高；四是項目區(qū)內(nèi)貧困人口大幅減少。
五、綜合評價情況及評價結(jié)論
通過開展自評，各項目實施單位的評分為：xx區(qū)茨營鎮(zhèn)錦華專業(yè)合作社xx46畝中草藥種植項目自評分為99.5分；xx區(qū)珠街街道聯(lián)合村委會500畝魔芋種植產(chǎn)業(yè)項目自評分為99.5分；xx區(qū)三寶鎮(zhèn)張家營村委會1000畝新植桑園項目自評分為99.5分。
在項目實施過程中，xx區(qū)嚴格項目管理，與項目實施單位簽訂目標責任書、廉政承諾書，嚴格執(zhí)行相關(guān)公示公告制，在資金管理上，嚴格執(zhí)行縣級報賬制，對扶貧資金設置專戶、專人管理，�？顚Ｓ�，沒有出現(xiàn)違規(guī)違紀情況，各項目均嚴格按照批復方案建設。為此，根據(jù)《云南省20xx年度產(chǎn)業(yè)扶貧項目績效評價工作方案和指標體系》文件中對相關(guān)指標評價公式計算，xx區(qū)自評得分99.5分，自我評價為優(yōu)（項目單位評分表附后）。
六、績效評價結(jié)果應用建議
通過開展績效評價結(jié)果表明，xx區(qū)20xx年度實施的3個產(chǎn)業(yè)扶貧項目符合國家、省、市產(chǎn)業(yè)政策，項目的實施符合項目區(qū)廣大人民群眾和消費市場的現(xiàn)實需求。且項目區(qū)具有較好的外部環(huán)境和適宜的種植、養(yǎng)殖環(huán)境和條件，在預期內(nèi)可以實施好項目建設，并實現(xiàn)預期扶貧效益。產(chǎn)業(yè)扶貧項目運行機制新、扶持模式清晰、與貧困群眾均建立了有效的利益連結(jié)機制。由此表明，產(chǎn)業(yè)扶貧項目是實現(xiàn)貧困群眾增收致富，最終實現(xiàn)脫貧目標的最有力手段，建議上級加大產(chǎn)業(yè)扶貧項目的扶持力度和扶持面，讓更多貧困群眾受益，實現(xiàn)脫貧致富目標。
七、主要經(jīng)驗及做法
�。ㄒ唬┙⒔∪M織機構(gòu)，強化組織保障。
各項目鎮(zhèn)（街道）成立了以主要領(lǐng)導為組長的領(lǐng)導小組，并下設辦公室具體負責抓好產(chǎn)業(yè)扶貧項目的落實，同時相關(guān)技術(shù)部門派出專門技術(shù)人員定點到人、到地塊具體負責做好技術(shù)指導。為保證項目的順利實施，各項目鎮(zhèn)（街道）還通過簽訂目標管理責任書等措施，確保項目建設有人負責、有人管理，有效推進項目建設進度。
�。ǘ﹦�(chuàng)新產(chǎn)業(yè)扶貧模式，提升扶貧開發(fā)成果。
按照省委、省政府確定的新時期扶貧開發(fā)的工作思路，結(jié)合會澤產(chǎn)業(yè)扶貧的實際，創(chuàng)新發(fā)展了“公司（協(xié)會）+基地+農(nóng)戶”產(chǎn)業(yè)運作模式模式，以市場為導向，以科技為動力，以農(nóng)民增收為目標，通過建成專門種植、養(yǎng)殖基地，提供專門技術(shù)指導，輻射帶動周邊貧困群眾廣泛發(fā)展種植、養(yǎng)殖業(yè)增收致富，積極培育和發(fā)展貧困村支柱產(chǎn)業(yè)。
�。ㄈ﹪栏衤鋵嶍椖拷ㄔO公示、公告制，增加項目建設透明度。
嚴格落實項目建設和扶貧資金使用公示、公告制度，在項目建設中，對項目建設規(guī)模、范圍、內(nèi)容、補助標準、補助對象及資金使用情況實行張榜公布，接受群眾監(jiān)督，有效增加項目建設透明度。
（四）強化督促檢查力度，確保項目建設質(zhì)量。
定期或不定期對產(chǎn)業(yè)扶貧項目建設情況、資金到位和撥付情況進行督促檢查，及時發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問題，確保項目建設質(zhì)量。
�。ㄎ澹⿲a(chǎn)業(yè)扶貧與整村推進、小額信貸、科技扶貧等扶貧項目相結(jié)合。
一是有針對性地把扶貧重點村的資金每年安排一定比例用于發(fā)展產(chǎn)業(yè)扶貧項目，扶持發(fā)展各村的優(yōu)勢和特色產(chǎn)業(yè)；
二是把扶貧到戶貸款貼息與產(chǎn)業(yè)化扶貧相結(jié)合，重點支持貧困農(nóng)戶和種、養(yǎng)殖大戶，培育和發(fā)展當?shù)氐闹鲗Мa(chǎn)業(yè)；
三是把科技扶貧與產(chǎn)業(yè)化扶貧相結(jié)合，每年定期舉辦各類農(nóng)業(yè)技術(shù)培訓班，加強對扶貧重點鄉(xiāng)、村的干部和群眾的培訓，并大力推廣和使用新技術(shù)、新品種，切實提高群眾的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)技能。
八、存在的問題和建議
（一）存在問題
一是實施產(chǎn)業(yè)扶貧項目需要良好的基礎設施作支撐，但由于受產(chǎn)業(yè)扶貧專項資金扶持范圍的限制，項目用于基礎設施的扶持資金比例偏低，在一定程度上影響了項目的效益。
二是我區(qū)屬于非片區(qū)縣產(chǎn)業(yè)扶持資金太少，扶持面較窄，受益群眾少；
三是由于項目工作經(jīng)費缺乏，對項目的實施和后續(xù)管理有一定影響；
四是部分種植、養(yǎng)殖戶技術(shù)水平偏低；
五是部分項目由于批復時間和項目實施時間不能統(tǒng)一，導致項目跨年度實施，在一定程度上影響了項目實施進度，導致當年項目難以在年末完成，且由于近年來審計部門業(yè)務繁多，不能及時按要求開展項目審計，對部分項目的組織驗收和后續(xù)回補報賬工作帶來一定影響。
（三）建議
一是加大非片區(qū)縣在產(chǎn)業(yè)扶貧項目上的扶持力度，讓更多貧困戶受益，實現(xiàn)增收脫貧致富；二是加大產(chǎn)業(yè)扶貧項目對基礎設施建設的扶持力度和比例。產(chǎn)業(yè)培育和發(fā)展的成功與否，關(guān)鍵看是否有完善的基礎設施配套，成為制約各項產(chǎn)業(yè)發(fā)展的瓶頸，為此建議上級對產(chǎn)業(yè)扶貧補助政策和財政扶貧資金扶持環(huán)節(jié)給予適度調(diào)整，或進一步調(diào)高對基礎設施的補助比例，或各地可根據(jù)實際需要由地方進行有針對性的扶持。
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