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財務管理的自查報告

時間:2023-11-25 06:56:22 自查報告 我要投稿

財務管理的自查報告

  在經(jīng)濟發(fā)展迅速的今天,報告有著舉足輕重的地位,我們在寫報告的時候要注意涵蓋報告的基本要素。那么一般報告是怎么寫的呢?下面是小編幫大家整理的財務管理的自查報告,歡迎閱讀,希望大家能夠喜歡。

財務管理的自查報告

財務管理的自查報告1

  根據(jù)晉農(nóng)辦經(jīng)發(fā)〔20xx〕31號《關(guān)于開展農(nóng)民負擔、農(nóng)村集體財務管理規(guī)范化大檢查和農(nóng)民專業(yè)合作社、土地流轉(zhuǎn)大調(diào)查的通知》精神。我中心緊接著將上述《通知》以黎農(nóng)經(jīng)〔20xx〕12號文件轉(zhuǎn)發(fā)給全縣各個鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)管站,并迅速召開了全縣九個鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)經(jīng)管理站站長會議,研究部署安排了這次大檢查大調(diào)查(以下簡稱“兩查”)工作具體實施的時間、方法、步驟、要求,會后各個鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)管站積極組建成立“兩查”工作領(lǐng)導機構(gòu),抽調(diào)得力人員組成檢查小組,同時縣農(nóng)經(jīng)管理中心組織相關(guān)股室成立檢查小組,采取鄉(xiāng)鎮(zhèn)逐村普查,縣級抽查的自查方法,于6月10日開始到20日結(jié)束,為期10天的“兩查”自查工作,F(xiàn)將其中的農(nóng)村集體財務管理規(guī)范化大檢查工作自查情況報告如下:

  一、財務管理的概況

  全縣9個鄉(xiāng)鎮(zhèn),250個村級集體經(jīng)濟組織核算管理單位。9個鄉(xiāng)鎮(zhèn)分別于20xx年、20xx年都成立了農(nóng)村會計服務中心,所涉及的250個村級集體經(jīng)濟組織管理單位隨之也都實行了農(nóng)村會計委托代理制。村級“三資”管理等一切經(jīng)濟活動的全過程都在中心的監(jiān)督下運作,目前運行質(zhì)量良好,充分顯示出了它一定的優(yōu)勢,達到了預期的效果,從根本上解決了農(nóng)村集體經(jīng)濟財務管理工作始終得不到解決的前清后亂,理不清、算不完的“斷頭帳”、“包包帳”、“糊涂帳”。明顯遏制了以前因農(nóng)村集體財務管理混亂導致上訪告狀案件時常發(fā)生,農(nóng)村社會經(jīng)濟秩序相對和諧穩(wěn)定。

  二、財務規(guī)范化管理自查情況

  (一)鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)村會計服務中心建設情況

  全縣9個鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)村會計服務中心,隸屬政府下設機構(gòu)。各中心設中心主任1人,大都是農(nóng)經(jīng)站站長兼任,共有工作人員32人,平均每個鄉(xiāng)鎮(zhèn)3.5人,其中主管業(yè)務會計19人、出納9人、電腦操作員4人、每個鄉(xiāng)鎮(zhèn)中心都有固定而單獨的辦公場所,全部實現(xiàn)了“五有三統(tǒng)一”。即:有場所、有牌子、有人員、有制度、有電腦、統(tǒng)一機構(gòu)名稱、統(tǒng)一佩戴上崗證、統(tǒng)一使用審批單。會計核算全部實現(xiàn)了電算化,所有經(jīng)濟業(yè)務基本能夠?qū)崿F(xiàn)了手工登記帳簿和網(wǎng)上錄入雙重管理的要求。建立健全了工作崗位責任制度,貨幣資金管理制度,集體資金收支、審批、予決算、財務公開、會計委托代理規(guī)范化流程等各項管理制度。村級銀行賬戶設置除個別鄉(xiāng)鎮(zhèn)個別村因撤鄉(xiāng)并鎮(zhèn)所致原開戶銀行(信用社)不便辦理業(yè)務和因有歷史貸款問題影響正常開展業(yè)務的村,實行中心總戶代理外,其余90%以上的村級銀行賬戶仍啟用原銀行(信用社)賬戶,并正在逐步推行“村級財務章”和“服務中心財務章”、村級組織法人手章和服務中心主任手章,雙印簽管理制度。

  (二)村級管理情況

  全縣250個村級經(jīng)濟管理單位全部建立了民主理財小組,基本能夠正常按要求工作,發(fā)揮出了一定的積極作用。電算化網(wǎng)絡管理覆蓋了全縣70%左右的村,有30%的村是邊遠山區(qū)。250個村全部實行了財務公開,在原實行固定場所實行公開欄公示的基礎(chǔ)上,去年在縣紀委、縣農(nóng)廉辦的協(xié)同支持下,在縣政務大廳設立了農(nóng)廉信息網(wǎng)服務窗口,同時各個鄉(xiāng)鎮(zhèn)充分利用電算化網(wǎng)絡信息覆蓋面廣的優(yōu)勢,專設了“三資”等財務管理情況公示窗口,拓寬了公開渠道,增加了農(nóng)村集體財務公開透明度,今年針對農(nóng)村網(wǎng)絡信息員存在的不懂操作技術(shù),難以發(fā)揮作用的問題,縣農(nóng)廉辦、農(nóng)經(jīng)管理中心、聯(lián)合舉辦了一期全縣農(nóng)村范圍的專題培訓會,使農(nóng)村集體財務公開工作更加扎實有效,基本做到了網(wǎng)上隨時公開,固定場所,半年一公開,全年兩公開。建立健全了相應的各種管理規(guī)章制度,在“三資”清查工作過程中制度建設的基礎(chǔ)上,縣農(nóng)經(jīng)管理中心又以〔20xx〕8號和〔20xx〕13號文件,將統(tǒng)一制訂的農(nóng)村集體資金、資產(chǎn)、資源清查制度、臺賬、合同管理、工程招投標、專項資金管理、轉(zhuǎn)移性資金管理、會計票據(jù)、財務檔案管理等各項管理制度印發(fā)給各鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)管站,要求具體認真貫徹落實,逐項落實到村,做到制度公示規(guī)范上墻。讓制度“管錢”、“管事”、“管人”,使我縣農(nóng)村集體經(jīng)濟財務管理工作不斷規(guī)范、不斷完善。

  三、財務審計監(jiān)督管理工作開展情況

  為強化農(nóng)村集體財務規(guī)范管理,充分發(fā)揮審計監(jiān)管作用,縣農(nóng)經(jīng)管理中心先后印發(fā)了〔20xx〕9號〔20xx〕27號《關(guān)于開展農(nóng)村集體三資管理審計實施方案》和《關(guān)于開展村級干部任期和離任審計工作通知》兩個相關(guān)文件,使我縣農(nóng)村集體財務審計監(jiān)管工作規(guī)范、有序有效開展。截止檢查之日,共完成審計單位146個,占全縣村數(shù)的58%,審計資金總額9863萬元,審計出違紀單位63個,違紀金額510萬元,其中,不合理開支100萬元,違規(guī)票據(jù)報賬支款93萬元,庫存現(xiàn)金超限32萬元,大額現(xiàn)金結(jié)算款65萬元,坐支款50萬元,其它違紀違規(guī)金額30萬元,構(gòu)成挪用侵占集體資產(chǎn)犯罪行為40萬元。涉及村主要干部5人,財務管理人員5人,受到黨紀政紀處分8人,移送司法機關(guān)處理的`2人。

  四、財務管理培訓情況

  截止目前,縣鄉(xiāng)兩級共組織舉辦不同類型農(nóng)村集體經(jīng)濟會計知識,政策法規(guī),電算化等管理知識培訓會(班)35期,接受專業(yè)知識教育的人數(shù)達20xx人次,通過開展培訓教育,使全縣農(nóng)村經(jīng)營管理干部的管理素質(zhì)明顯提高,農(nóng)村財務規(guī)范化管理明顯加強。

  五、存在問題

  (一)鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)村會計服務中心工作職能與人員配置關(guān)系不協(xié)調(diào)。

  鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)村會計服務中心主要承擔著全縣農(nóng)村集體“三項管理一項指導”的具體工作,即農(nóng)村集體經(jīng)濟財務管理、農(nóng)民負擔監(jiān)督管理、農(nóng)村土地承包管理和農(nóng)民專業(yè)合作社指導,實屬政府行為。但中心人員,除中心主任1人是在編人員,其余人員90%以上是當時聘用人員,在一無正式勞動工作關(guān)系,二無經(jīng)濟待遇的情況下,很難勝任、做好這些工作。直接影響著農(nóng)村會計服務中心的建設,影響著整個農(nóng)村集體經(jīng)濟財務管理規(guī)范化建設。

  (二)村級管理制度不健全,落實不夠到位

  各個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村在制定制度上各有不同,有的缺少這方面,有的缺少那方面,都是有選擇性地制定的,總體衡量不夠全面、不夠具體,大部分村缺少工程招投標制度,專項資金、轉(zhuǎn)移性資金、土地補償費資金方面的管理制度,盡管制定有,也是大框粗條,不夠詳細,在具體執(zhí)行過程中,難免出現(xiàn)漏洞,且存在主觀意斷、有章不循現(xiàn)象,透明度不高,制度上墻公示做的不夠。

  (三)審計監(jiān)督工作進展緩慢,工作不夠規(guī)范。

  這個問題主要有兩個方面,其一是縣鄉(xiāng)兩級行使審計工作人員,沒有有效的工作證件和必要的工作經(jīng)費;其二個別鄉(xiāng)鎮(zhèn)由于缺編空員,大部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)村會計服務中心人員是聘用臨時人員,對于行使這項政策性強,工作關(guān)系比較復雜的工作有諸多困難,很難開展完成好這項工作,一定程度上影響著我縣農(nóng)村集體經(jīng)濟審計監(jiān)督工作的正常開展。

  (四)財務公開不及時,不夠全面。

  主要體現(xiàn)在農(nóng)民關(guān)心的焦點、熱點、專項專題的公開方面,如:糧食直補、退耕還林、社會保障、土地補償、“一事一議”等強農(nóng)惠農(nóng)專項資金,以及村級項目建設資金的到位、發(fā)放、使用情況的公開。

  (五)民主理財小組形同虛設。

  個別村級民主理財小組工作人員對工作存有不負責態(tài)度,敷衍了事,只是象征性的簽字、蓋章,且有代簽、代蓋現(xiàn)象,監(jiān)督只是走過程,流于形式。同時也反映出理財小組成員文化水平低,理解執(zhí)行政策法規(guī)能力有限,只能馬虎應付,不能真正發(fā)揮其應有的監(jiān)督管理作用。

  (六)財務會計使用票據(jù)不規(guī)范。

  一是原始票據(jù)不規(guī)范,有白條、普通票據(jù)進賬;二是自制憑證不規(guī)范,記賬憑證、支出審批單、相應的憑證封面大小不一,全縣沒有做到統(tǒng)一規(guī)范。

  (七)財務檔案管理不嚴謹,欠規(guī)范

  一方面是受辦公場所的限制,大部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)有專柜無專室;另一方面檔案資料造冊登記不規(guī)范,資料不健全,沒有明確的檔案管理人員。

  六、整改措施及建議

  (一)、加強對鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)村會計服務中心工作人員和村級行使經(jīng)營管理的主要干部、專業(yè)會計(報賬員)的政策法規(guī)專業(yè)技術(shù)的教育培訓,縣農(nóng)經(jīng)管理中心現(xiàn)已擬定出了教育培訓方案,同時也得到了有關(guān)領(lǐng)導的支持批示,準備在7月份具體實施。

  (二)、加強鄉(xiāng)(鎮(zhèn))、村兩級服務、管理組織的機構(gòu)、制度建設,采取缺什么、補什么,有什么規(guī)范什么完善什么的整改辦法。

  (三)、加大審計監(jiān)管力度,全面提升審計質(zhì)量。

  一方面要克服困難,努力工作,贏得上級領(lǐng)導的認可,給予各方面的支持;近期由縣農(nóng)經(jīng)管理中心具體制定縣分管領(lǐng)導同意通過以縣人民政府文件印發(fā)《關(guān)于對全縣農(nóng)村集體經(jīng)濟組織財務管理開展審計實施方案的通知》,這樣必將對我縣的農(nóng)審工作有一個極大的推動作用。另一方面拓展審計范圍,延伸審計內(nèi)容,實行從經(jīng)濟管理的全過程到各個具體管理環(huán)節(jié)的審計監(jiān)督。

  (四)、建議相關(guān)部門理順解決鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)村會計服務中心工作職能與工作人員關(guān)系不協(xié)調(diào)出現(xiàn)的,工作無正常辦公經(jīng)費,工作人員無勞動關(guān)系,無經(jīng)濟待遇保障等問題。

  (五)、建議上級業(yè)務主管部門盡快辦理審計人員審計工作證件。制定出臺一個能夠解決審計工作經(jīng)費,保障農(nóng)審工作正常開展具有實質(zhì)性、可操作性、統(tǒng)一規(guī)范的文件。

  總之,農(nóng)村集體經(jīng)濟財務管理工作,關(guān)聯(lián)農(nóng)村黨風廉政建設,農(nóng)村和諧穩(wěn)定,農(nóng)民增收,農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的一項非常重要工作,因此我們通過這次大檢查,對好的工作管理辦法,取得的成績繼續(xù)鞏固發(fā)揚,對檢查暴露出的問題和不足,要認真查找分析問題的根源,采取有效措施,對癥下藥,徹底整改,爭取在最短時間內(nèi),使我縣的農(nóng)村財務管理工作更加規(guī)范,再上一個新的臺階。

財務管理的自查報告2

  本年度,我園嚴格遵守區(qū)物價局、區(qū)教育局規(guī)定的行政事業(yè)收費標準,各項收費項目符合規(guī)定,經(jīng)區(qū)物價局、區(qū)教育局審核通過,F(xiàn)將展宏幼兒園20xx年財務管理自查情況報告如下:

  一、幼兒園領(lǐng)導高度重視

  1、幼兒園配有財務辦公室,配有專(兼職)財務人員1人。

  2、園長經(jīng)常詢問財務運行情況和聽取財務工作匯報,及時調(diào)整財務支出。

  3、財務人員能做到當天發(fā)生的業(yè)務,當天登記入賬,現(xiàn)金和銀行存款日記帳做到日清日結(jié)。

  二、強化幼兒園收入收費行為的管理

  1、嚴格執(zhí)行收費管理制度。公開收費項目,公開收費標準,接受教師及家長的監(jiān)督,統(tǒng)一收費項目,統(tǒng)一收費標準,統(tǒng)一使用財政部門印制的收費(收款)票據(jù)。經(jīng)過我園自查,未發(fā)現(xiàn)自立收費項目、提高收費標準現(xiàn)象,我園有完善的經(jīng)費管理制度,真正做到了專款專用。

  三、加強財務支出管理

  1、幼兒園領(lǐng)導審批制度明確,從事幼兒園財務管理的記賬人員和審批人員、財務保管人員的職責權(quán)限明確,做到了相互分離、相互制約、相互監(jiān)督。

  四、加強有限資產(chǎn)的'管理,保證幼兒園正常運行

  1、根據(jù)幼兒園,通盤考慮,全面管理,合理使用有限資金,集中力量,加大教育教學、教育科研的投入。各項收入做到心中有數(shù),堅持做到了“量入為出,以收定支,略有節(jié)余”。

  2、制定了健全的資產(chǎn)管理制度,嚴格資產(chǎn)的購置、領(lǐng)用、出租、處置、報廢等工作程序。所有資產(chǎn)全部按要求建檔建冊,用卡片進行登記,款物相符,登記準確無誤,沒有造成資產(chǎn)流失。

  五、本年度收支情況:

  1、春季學期:幼兒入園數(shù)共20人,學雜費總收:26000元。總支:xxx元。結(jié)余:xxx元。

  2、秋季學期:幼兒入園數(shù)共42人,學雜費總收:54600元。總支:xxx元。結(jié)余:xxx元。

  此次自檢自查工作中得到主管部門的高度重視,今年我園繼續(xù)遵照區(qū)物價局、區(qū)教育局規(guī)定的行政事業(yè)收費標準進行收費,嚴守財經(jīng)制度,確保幼兒園正常運行,努力把我園辦成一流的幼兒園,讓領(lǐng)導放心、幼兒開心、家長滿意的幼兒園。

財務管理的自查報告3

  為了進一步加強幼兒園食堂財務管理,仔細貫徹落實區(qū)教育局關(guān)于食堂財務管理專項檢查的通知精神,我園高度重視食堂建設和管理工作。為了協(xié)作區(qū)教育局開展食堂財務管理專項檢查活動,我園馬上對食堂財務管理狀況進行了仔細的自檢、自查,現(xiàn)將自查狀況報告如下:

  一、基本狀況

  1、成立了以園長為組長的食堂工作領(lǐng)導小組,制定各項財務管理制度,明確職責和詳細分工操作。

  2、食堂財務建立了總賬、明細賬,現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬等,做到了日清月結(jié)。會計科目報表做的規(guī)范準時,同時開設了存折賬戶。

  3、食堂管理規(guī)范,食堂為自主經(jīng)營,做到菜譜價公示,每月收支公示。

  二、收入管理

  1、伙食收費按月按標準,包餐……..元/生·天,伙食收據(jù)登記到人,數(shù)據(jù)清楚。

  2、在校就餐的教職工及食堂人員按月交費,……..元/人·月,按月入賬。

  三、規(guī)范食堂日常支出。

  從不克扣同學伙食,也從不在食堂中列支業(yè)務費及在編教職工的獎金、福利和津補貼。全部支出有經(jīng)手人、驗收人、審批人,支動身票審核把關(guān)。

  四、加強食堂資金管理。

  幼兒園食堂財務制度健全,做到?顚S茫瑳]有發(fā)生違規(guī)使用經(jīng)費的狀況,伙食費的確定是依據(jù)本地的物價水平、幼兒養(yǎng)分攝取量(養(yǎng)分分析需求)、燃油、水電、工作人員成本核算等確定,幼兒的'伙食費都是按餐和幼兒進行結(jié)算的(按月一次性退還),無擠占克扣幼兒伙食費狀況,食堂虧盈基本平衡。

  五、完善崗位內(nèi)掌握度。

  明確并公開食堂崗位分工和相關(guān)的職責權(quán)限,做到不相容崗位實行分別管理。嚴格食品出入庫制度,進出庫物資開三聯(lián)出入庫單,帳物相符。嚴格執(zhí)行選購、驗收、保管、領(lǐng)用等環(huán)節(jié)的相關(guān)手續(xù)并做好具體的驗收記錄、匯總。

  六、結(jié)余管理

  1、每月都要對食堂的結(jié)余進行核算,平衡食堂財務收支管理。

  2、食堂財務收支狀況:

財務管理的自查報告4

  據(jù)xxx文件精神,從5月上旬起,結(jié)合本單位的實際情況,對本單位會計基礎(chǔ)工作情況進行了認真的自查,現(xiàn)就自查情況報告如下:

  一、財務收支情況

  在財務工作過程中,本單位嚴格按照《會計法》的規(guī)定,依法設置會計賬簿,并保證其真實完整,根據(jù)本單位實際發(fā)生的業(yè)務事項進行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿、編制財務會計報告。嚴格執(zhí)行國家有關(guān)財務法規(guī),所發(fā)生的各項業(yè)務事項均在依法設置的會計賬簿上統(tǒng)一登記、核算,依據(jù)國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定進行會計核算,確保數(shù)據(jù)真實、有效。在安排支出時,分輕重緩急,保證常規(guī)和重點支出需要,既體現(xiàn)實際工作需要,又考慮財力可能,根據(jù)辦公室各項工作任務,在財力可能的情況下,有保有壓,確保重點,統(tǒng)籌安排,合理支出。

  二、單位內(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行情況

  根據(jù)本單位工作實際,在建立并實施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度過程中,制定了《財產(chǎn)管理制度》。建立和完善各項制度的同時,相關(guān)人員在工作過程中嚴格遵守這些規(guī)章制度,有效地實施了內(nèi)部監(jiān)督和控制,保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產(chǎn)的安全,加強了對本單位財產(chǎn)物資的監(jiān)督和管理,杜絕了各種漏洞的發(fā)生,達到了以下三點要求:

  1、明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責權(quán)限,使其相互分離、相互制約,以明確責任,防止舞弊,各項業(yè)務事項得以有序進行。

  2、明確了財務收支審批程序和審批人的權(quán)限和責任,規(guī)范了各項資金的使用,提高了資金使用效益。

  3、明確經(jīng)費支出的范圍和開支標準,采取各種有效措施控制經(jīng)費開支,杜絕了浪費現(xiàn)象的發(fā)生。

  三、固定資產(chǎn)管理和使用情況

  為了加強固定資產(chǎn)管理和使用,在固定資產(chǎn)購置時,嚴格按照政府采購程序進行采購,并根據(jù)有關(guān)規(guī)定,建立了賬簿、款項和實物核查制度,通過建立健全制度,會計人員對各項財物、款項的`增減變動和結(jié)存情況及時進行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財物、款項的結(jié)存數(shù)同實存數(shù)一致;另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證,原始憑證的核對,保證賬賬相符。無固定資產(chǎn)不入賬,公物私用及其他違規(guī)問題。

  四、存在問題

  通過自查,我村在財務管理和財務工作過程中還存在一些不足,在實施內(nèi)部監(jiān)督制度和內(nèi)部控制制度時,還未能完全達到《會計法》所規(guī)定的要求,預算管理制度、財務分析制度、稽核制度尚未建立健全,今后要進一步完善這方面的制度,實行更有力的措施,力求將這方面的工作做得更好。

財務管理的自查報告5

  長治縣衛(wèi)生局:

  根據(jù)上級“財務管理規(guī)范年”的文件精神,為嚴肅財經(jīng)紀律,加強醫(yī)院財務管理,我衛(wèi)生院按照自查的范圍和項目,成立了以院長為組長的領(lǐng)導小組,結(jié)合本院實際,逐條對照,認真核查,現(xiàn)將自查結(jié)果作以匯報:

  一、財務管理內(nèi)控機制建設及制度執(zhí)行情況

  1、本院按照《會計法》及《基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)會計制度》的要求建立健全了財務制度。先后制定了《財務管理制度》、《賬務處理程序制度》、《會計檔案管理制度》等,做到有章可循。建立健全了固定資產(chǎn)管理制度,對固定資產(chǎn)的購置、領(lǐng)用、出租、處置、報廢等工作程序作了明確的規(guī)定。

  2、財務收支實行一簽三審制度審批制度。醫(yī)院設專職會計1人、出納1人,財務人員具有一定的專業(yè)理論素養(yǎng)和較強業(yè)務能力,能按照有關(guān)財經(jīng)規(guī)定記賬,經(jīng)費使用合理,平時報表準確、及時,數(shù)據(jù)真實,會計、出納嚴格依照錢賬分管的內(nèi)控原則開展日常工作。

  二、預算執(zhí)行和會計核算情況

  本院按照《基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)會計制度》及權(quán)責發(fā)生制原則,采用復式記帳法按月具實、合法進行會計帳務外理,未發(fā)生滯留、挪用專項資金(包括合作醫(yī)療、職工醫(yī)保等?睿┈F(xiàn)象,日常業(yè)務收入無坐支、私設小金庫和虛列支出等行為。

  三、銀行帳號開設和管理情況

  全院按照規(guī)定的審批程序開立了基本賬戶一個賬戶。嚴格杜絕“小金庫”及“賬外賬”等違規(guī)行為,不存在私開賬戶情況。

  四、票據(jù)管理、使用及物價政策執(zhí)行情況

  我院對在財政部門領(lǐng)用的門診、住院發(fā)票由專人負責任管理,實行驗舊領(lǐng)新,對各點的票據(jù)領(lǐng)用建立了詳細臺帳,保證了票據(jù)的安全。醫(yī)療收費標準、范圍和藥品加價嚴格按物部門的規(guī)定操作。

  五、專項資金的管理使用情況

  合作醫(yī)療、孕娩補助等專項資金嚴格按照縣局相關(guān)文件要求支付。上報補助資料真實,既不存在虛報冒領(lǐng)、惡意套取,也不存在滯留、擠占、挪用情況。六、資產(chǎn)管理情況

  我院設立了專門的'固定資產(chǎn)管理人員,建立健全資產(chǎn)的購置、驗收、保管等內(nèi)部制度,建立了固定資產(chǎn)管理臺帳,定期組織資產(chǎn)清查并及時和會計對賬,報廢及毀損的固定資產(chǎn)及時上報。嚴格管理資產(chǎn),未發(fā)現(xiàn)固定資產(chǎn)對外出租、出借的情況,安全防護措施較好,做好了防火、防盜、防爆、防潮、防塵、防銹、防蛀等工作。

  此次自查工作我院領(lǐng)導高度重視,通過自查工作的開展充分認識到財務管理工作的重要性,今后我們要規(guī)范基礎(chǔ)管理,強化經(jīng)費監(jiān)督,深化服務內(nèi)涵,扎扎實實地把財務管理各項工作落到實處。

財務管理的自查報告6

  農(nóng)村財務管理既是農(nóng)村工作的焦點問題,也是難點問題。近年來,我縣農(nóng)村財務管理工作,始終按照縣委、縣政府的總體部署,對照上級主管部門的工作要求,進一步強化監(jiān)督,加強管理,著力解決村級財務管理中存在的突出問題,深入推進村級財務管理規(guī)范化建設,取得了一些成績,F(xiàn)將工作情況匯報如下:

  一、工作情況

  1、組織清產(chǎn)核資,扎實做好了換屆及并村期間的結(jié)賬、報賬、并賬工作。今年4-6月份全縣進行村級區(qū)劃調(diào)整和村支“兩委”換屆,為做好換屆及并村期間的村級財務管理工作,我們按照縣委、縣政府的總體部署和上級主管部門的工作要求,從業(yè)務上進一步加強了換屆期間村級財務的管理,起草了專門文件,制定了村級財務管理工作應急預案,組建了3個督查組,定期和不定期地深入到各鄉(xiāng)村,督促指導各鄉(xiāng)鎮(zhèn)及時做好了凍賬、報賬、賬務移交、賬務處理、清產(chǎn)核資和財務并賬等工作,落實了村級報賬員和民主理財小組成員。組織鄉(xiāng)村干部和村民主理財小組成員20xx多人,對304個村級單位的資源、資產(chǎn)和資金狀況,逐一開展普查,逐村建立了資源、資產(chǎn)、資金臺賬,核實了資產(chǎn)、負債等相關(guān)明細賬。全縣共清理白條、欠條、借條等壓庫現(xiàn)金5213萬元,收回應收款11031筆金額436萬元,依法依規(guī)沖銷無法收回債權(quán)213筆金額63萬元,對暫時無力收回的債權(quán)業(yè)務實行掛賬2641筆842萬元,解款到銀行賬戶的現(xiàn)金2434萬元。到9月底止,191個合并村,完成財務并賬189個。

  2、嚴格資金管理,全面推行了賬務、資金“雙代理”。

  我縣自20xx年開展村賬鄉(xiāng)鎮(zhèn)代理工作試點,至20xx年底全面鋪開,20xx年全縣出臺了村帳代理管理辦法,將賬務、資金納入代理范圍,做到了“五個不變”,即資金所有權(quán)不變、使用權(quán)不變、獨立核算權(quán)不變、收益分配權(quán)不變、監(jiān)督權(quán)不變,實行了“八個統(tǒng)一”,即統(tǒng)一歸口管理、統(tǒng)一人員培訓、統(tǒng)一規(guī)章制度、統(tǒng)一賬證票據(jù)、統(tǒng)一記賬方法、統(tǒng)一賬務結(jié)審時間、統(tǒng)一會計檔案管理、統(tǒng)一工作考核。目前20個鄉(xiāng)鎮(zhèn)都成立了村帳代理中心,其中歸口經(jīng)管部門管理的18個,歸口財政部門管理的2個(城關(guān)鎮(zhèn)和網(wǎng)嶺鎮(zhèn));304個村社除桃水鎮(zhèn)桃水村以外,都納入了代理范圍,有19個鄉(xiāng)鎮(zhèn)實行了賬務、資金、財務檔案“三代理”,進一步加大了賬務、資金監(jiān)管力度,確保村級資金安全、高效、有序運行和村級資產(chǎn)保值、增值。

  3、加強財務審計,進一步強化了監(jiān)督職能。為加強對農(nóng)村集體經(jīng)濟組織的審計監(jiān)督,維護農(nóng)村社會穩(wěn)定,確保審計質(zhì)量,我們主要從以下幾個方面進行探索:在時間上村級財務審計由過去三年一審變成了現(xiàn)在一年一審,同時輔以階段性審計和不定期審計;在形式上,由過去的財政、審計部門的外部審計為主變成了現(xiàn)在的經(jīng)管、村民主理財小組的內(nèi)部審計為主;在層級上,由過去的縣、鄉(xiāng)兩級審計機構(gòu)開展審計變成現(xiàn)在的村民主理財小組在縣、鄉(xiāng)兩級農(nóng)村經(jīng)管部門的指導下開展審計。同時,擴大審計覆蓋面,拓寬了廣度;注重審計成果的充分運用,延伸了深度;增加了審計頻率,加大了密度。根據(jù)省市的統(tǒng)一部署,我縣于20xx年8月份開始,在全縣范圍內(nèi)開展第七屆村級組織任期財務清查和經(jīng)濟責任審計工作,共完成審計524個村,審計面達100%,審計資金總額53995萬元,追回違紀違法資金總額758.81萬元,涉及違紀人員27人,收回拖欠款846.7萬元,處理歷史遺留問題1684.3萬元。縣局根據(jù)要求,對群眾反映強烈的6個村開展了專項財務審計和清理整頓,共撤換村主要負責人8人,移交紀檢、司法機關(guān)處理6人,追回違紀違法資金236萬多元。群眾所反映的財務問題,包括財務問題上訪,都及時地進行了查處,沒有向縣委、縣政府和上級主管部門上交一起矛盾和問題,為第八屆村級組織換屆奠定了良好的基礎(chǔ)。

  4、健全管理制度,切實抓好了村級財務管理規(guī)范化建設。在加強規(guī)范村級財務管理的同時,20xx年、20xx年我們選定了80個村作為村級財務管理規(guī)范化建設示范單位,并制訂下發(fā)了《xx縣村級財務規(guī)范化建設示范單位創(chuàng)建方案》和《xx縣農(nóng)村集體財務管理規(guī)范化示范單位考評細則》,指導各示范村在硬件和軟件兩個方面加以規(guī)范。在硬件建設方面,做到了“四有”,即有一個固定的財務活動場所、有統(tǒng)一上墻的財務管理制度、有固定的標準格式的財務公開欄、有統(tǒng)一的財務檔案室。在軟件方面,一是規(guī)范了賬務處理程序,全面把好了結(jié)賬、報賬、審批和核算關(guān),做到了報賬及時,手續(xù)規(guī)范齊全,賬證、賬賬、賬實、賬表、賬款“五相符”。二是完善了制度建設。代理中心制定了18項制度,村制定了6項財務管理制度,形成按制度辦事,以制度管人,保證各項工作有序開展。三是強化了財務監(jiān)督。落實了群眾監(jiān)督,強化民主理財和財務公開,要求全年有不少于四次的民主理財和財務公開活動,通過定期的民主理財和財務公開工作,保障村民對村級財務的參與權(quán)、知情權(quán)、決策權(quán)和監(jiān)督權(quán);落實了會計監(jiān)督,強化代理會計對村級財務收支憑證的審核,堅決防止內(nèi)容不真實、手續(xù)不完備的收支憑證入賬;落實了審計監(jiān)督,建立健全村級財務審計工作機制,強化村級財務審計,堅持內(nèi)部年審、離任必審和專項審計制度,及時發(fā)現(xiàn)問題,糾正錯誤,嚴防違法違紀現(xiàn)象的發(fā)生。四是加強了檔案管理。所有的村級財務檔案由代理中心統(tǒng)一整理立卷,裝訂成冊,分村保管,做到了有檔可查,群眾放心。

  5、抓好財務公開,全面落實了群眾知情權(quán)。自20xx年起,縣委、縣政府對村務公開工作實行量化記分,統(tǒng)一考核,分類排隊,通過村務公開工作的考核,促使農(nóng)村財務公開走上了規(guī)范化、制度化軌道。今年,我們進一步完善了村級財務公開制度,指導各鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)管站嚴格按照村級財務公開規(guī)范化要求,認真審核公開的內(nèi)容,督促和幫助村級組織將財務活動情況定期、如實的進行公布,接受村民監(jiān)督,財務公開率達到100%。一是公開內(nèi)容較為齊全。改變過去重形式輕內(nèi)容的做法,做到群眾最關(guān)注什么就公開什么,什么問題與群眾利益最直接就公開什么。并在公開的地點、時間、程序和制度方面加以規(guī)范,做到了公開的賬目真實完整,公開的內(nèi)容有檔可查,堅決杜絕了不公開、假公開現(xiàn)象,真正讓農(nóng)民群眾參與財務管理、監(jiān)督財務運行、知曉財務狀況。二是公開形式多種多樣。在公開形式上主要采取公開欄、黑板報、廣播、會、村民代表會等形式,重點以公開欄為主。網(wǎng)嶺鎮(zhèn)里旺村率先建立了村級網(wǎng)絡平臺,用信息化手段促進村級財務公開透明。三是公開程序比較規(guī)范。改事后公開為事前、事中、事后全過程公開,對公開的內(nèi)容基本上能做到事前由村民主理財小組逐項審核,由村集體經(jīng)濟組織、村民主理財小組負責人和報帳員簽字,然后報鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)管站審核認可后再公開。

  6、開展業(yè)務培訓,著力提升了農(nóng)村財務管理干部隊伍素質(zhì)。今年村級換屆,村級財務人員變動較大,為使村級報賬員盡快勝任工作,我們于9月20-27日分三期對全縣的村賬代理中心會計和村級報賬員進行了一次集中、全面的培訓,參訓人員360余人,同時配合各鄉(xiāng)鎮(zhèn)對新任的`村支主干和民主理財小組成員進行了財務知識培訓,參訓人員1200多人。通過培訓,有效提升了農(nóng)村財務管理干部的素質(zhì),提高了基層財務人員的業(yè)務水平。

  二、存在的問題

  通過近幾年的村賬鄉(xiāng)鎮(zhèn)代理工作,我縣的村級財務管理工作,總體上有明顯提高,已逐步走上規(guī)范化軌道。但還存在一些問題,主要表現(xiàn)在:

  1、隊伍不穩(wěn)定且業(yè)務素質(zhì)不高。一是隊伍不穩(wěn)定。從鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)管人員在崗情況來看。鄉(xiāng)鎮(zhèn)級原招工86人,實際在編在崗人員42人,在崗人員中目前從事經(jīng)管工作的僅21人,有一半人員被鄉(xiāng)鎮(zhèn)抽調(diào)到其他崗位工作。二是業(yè)務素質(zhì)不高。從鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)管人員的學歷結(jié)構(gòu)來看,大專以上學歷的2人,中專學歷的22人,高中學歷的34人,初中學歷的11人。再看村社一級。村社報賬員304人中,初中以下的211人,占69.4%,高中文化的80人,占26.3%,中專文化以上的13人,占4.3%。鄉(xiāng)村財務人員的文化素質(zhì)和專業(yè)素質(zhì)不高,難以適應村級財務規(guī)范化建設的新形勢、新要求。

  2、工作不平衡。我縣農(nóng)村財務管理工作,總體情況是比較好的,但少數(shù)村社還有不同程度的混亂現(xiàn)象。主要表現(xiàn)在:一是收支管理漏洞較大。有的村主要負責人越俎代庖,收款、付款,自報、自批,村報賬員無現(xiàn)金經(jīng)手,如湖南坳鄉(xiāng)大瑞村支書收取村組、農(nóng)戶土地征收款不及時交帳,用于打牌賭博,攜款外逃至今未歸;有的開支無專人審批,手續(xù)不全;有的村支出無預算,開支無約束,一桌飯開支幾千元;個別村報賬員幾年無現(xiàn)金帳,造成現(xiàn)金短款。二是業(yè)務處理不規(guī)范。如白條、欠條、借條過多,會計科目不統(tǒng)一,且使用不恰當,帳簿憑證和收款收據(jù)使用不合規(guī)。三是明細帳設置不全且與總帳不符。部分村只設收支帳,不設固定資產(chǎn)、產(chǎn)品物資、往來資金明細賬,久而久之,造成農(nóng)業(yè)稅費尾欠等明細不清,與總賬不符。

  3、管理手段落后。全縣20個鄉(xiāng)鎮(zhèn)的村級財務代理中心,還是手工記帳,由于核算手段落后,造成工作效率低,做帳不及時,與會計發(fā)展方向和村級財務規(guī)范化建設的要求很不適應。

  4、管理難度大。目前縣級只有兩人從事農(nóng)村財務管理工作,加上鄉(xiāng)鎮(zhèn)也不過20多人,要管好304個村的財務,任務重,難度大。如皇圖嶺、蓮塘坳兩個鄉(xiāng)鎮(zhèn),20多個村,每個村結(jié)一次賬、做一次賬就要一個季度,更不要說抽出時間去搞審計和其他工作。

  5、管理體制不順。目前,全縣20個村帳代理中心304個村社,其中歸口經(jīng)管部門管理的18個271個村社,歸口財政部門管理的2個鄉(xiāng)鎮(zhèn)33個村社。由于兩個部門主管,導致鄉(xiāng)鎮(zhèn)無所適從,業(yè)務指導無法到位,工作進展不平衡。

  三、工作建議

  1、加強農(nóng)村財務管理隊伍建設。農(nóng)村財務如何管,管得好壞,歸根到底是人的因素,所以培養(yǎng)高素質(zhì)的農(nóng)村財務管理隊伍尤為重要。為了促進此項工作的有效開展,要健全農(nóng)村財務工作機構(gòu),加強隊伍建設,從現(xiàn)有高校畢業(yè)生中公開招考,選拔一批懂專業(yè)的人員充實到農(nóng)經(jīng)隊伍中來,解決后繼乏人的問題。要建立農(nóng)村財會人員培訓機制,安排培訓經(jīng)費,通過多種形式,重點抓好代理中心工作人員、村級報賬員、村級民主理財小組成員的業(yè)務和法規(guī)政策培訓,培訓后實行持證上崗,造就一支素質(zhì)高、能力強、富有進取精神和創(chuàng)新意識的農(nóng)經(jīng)管理隊伍。

  2、不斷創(chuàng)新農(nóng)村財務管理內(nèi)容。為適應農(nóng)村財務管理工作的新變化、新要求,必須強力推行村級賬務、資金、經(jīng)濟合同、會計檔案“四代理”,同時要實行組級財務村社代理。

  3、著力構(gòu)建電算化管理平臺。過去村級會計一把算盤走天下的時代已一去不復返。以計算機為主體設施的現(xiàn)代化辦公已臻成熟。應與時俱進,抓住機遇,按照財政部、農(nóng)業(yè)部的要求,相應地配備現(xiàn)代化辦公用具,實行農(nóng)村財務電算化管理,搭建縣、鄉(xiāng)、村信息網(wǎng)絡平臺,全面實現(xiàn)農(nóng)村財務信xx縣、鄉(xiāng)兩級網(wǎng)絡化管理,不斷規(guī)范村級財務管理,提高工作效率

  4、強化村級財務審計。進一步建立健全村級財務審計工作機制,縣經(jīng)管部門成立村級財務審計股,配備專門的審計編制和人員,審計經(jīng)費列入同級財政預算,鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)管站組建村級財務審計組,保證必要的審計人員和工作經(jīng)費,確保農(nóng)村集體經(jīng)濟審計職責的落實。通過審計工作的經(jīng);、制度化和具體化,及時如實地對農(nóng)村財務管理工作的現(xiàn)狀“診斷把脈”,對癥下藥,做到藥到病除。

  5、建立健全統(tǒng)一的管理體制。為避免村級財務管理上的“雙駕馬車”所造成的業(yè)務指導難以協(xié)調(diào)、管理措施難以落實、管理責任難以到位,必須實行“一個漏斗向下”的部門管理體制。

財務管理的自查報告7

  根據(jù)市教育局《關(guān)于對全市中小學財產(chǎn)物資管理工作進行評估的通知》〔淄教計字(20xx)29號〕和縣教育局《關(guān)于召開全縣中小學財產(chǎn)物資管理工作會議的通知》(高教函發(fā)(20xx)25號)精神,為嚴肅財經(jīng)紀律,加強學校財務管理,提高教育經(jīng)費的使用效率。由校長牽頭,對我校的財務管理工作進行了認真的自查,現(xiàn)將自查情況匯報如下:

  1、財務管理制度建設情況:

  我校財務管理制度健全,制定了健全的固定資產(chǎn)管理制度,對固定資產(chǎn)的購置、領(lǐng)用、出租、處置、報廢等工作程序作了明確的規(guī)定。建有《報賬員管理制度》《現(xiàn)金管理制度》《財務管理制度》等制度,并做到制度上墻。

  2、財會隊伍管理情況:

  學校配有財務辦公室一間,配有兼職財務人員2人,設立報賬員崗位,由鎮(zhèn)教育辦公室財務中心統(tǒng)一管理。財務人員具有一定的專業(yè)理論素養(yǎng)和較強業(yè)務能力,能按照有關(guān)財經(jīng)規(guī)定記賬,經(jīng)費使用合理,平時報表準確、及時,數(shù)據(jù)真實。

  3、會計核算中心建立和運行的模式及學校的事權(quán)、財權(quán)如何劃分:

  財務辦公室配備了必要的計算機、打印機等設備,且能夠正常使用,實現(xiàn)了固定資產(chǎn)實行數(shù)字化管理;數(shù)據(jù)準確,入賬及時;校長執(zhí)行一支筆對教育局及學校負責。

  4、學校收入管理情況:

  學校收入主要是財政撥款及事業(yè)收入,嚴格執(zhí)行收支兩條線管理,嚴格杜絕小金庫及賬外賬等違規(guī)行為,書雜費收入由教務處核對義務教育及免費補助情況,報賬員按照教導處核對的人數(shù)及有關(guān)規(guī)定收取各種費用,收取完畢后全額上繳財政部門。

  5、學校支出管理情況:

  學校支出嚴格按照審批制度,購買執(zhí)行先審批后辦理的制度,報銷環(huán)節(jié)要求各部門分管領(lǐng)導簽字核準,各項支出要據(jù)實列支。嚴格執(zhí)行政府采購制度,重大事項須通過全體行政會通過,嚴格執(zhí)行一支筆審批制度。堅持做到了量入為出,以收定支,略有節(jié)余。

  6、學校資產(chǎn)管理情況:

  學校設立了專門的固定資產(chǎn)管理人員,建立健全資產(chǎn)的購置、驗收、保管等內(nèi)部制度,建立學校固定資產(chǎn)管理臺帳,定期組織資產(chǎn)清查并及時和主辦會計對賬,報廢及毀損的固定資產(chǎn)及時上報。嚴格管理資產(chǎn),未發(fā)現(xiàn)有學校固定資產(chǎn)對外出租、出借的情況,安全防護措施較好,做好了防火、防盜、防爆、防潮、防塵、防銹、防蛀等工作。

  7、學校收費管理情況:

  嚴格執(zhí)行收費管理制度公開收費項目,公開收費標準,每學期開學都把收費項目、收費標準張貼于校門口,接受師生和學生家長的'監(jiān)督;統(tǒng)一使用財政部門印制的收費(收款)票據(jù)。經(jīng)過學校自查,未發(fā)現(xiàn)自立收費項目、提高收費標準現(xiàn)象。

  此次自查工作中學校領(lǐng)導高度重視,通過自查工作的開展充分認識到財務管理工作的重要性,今后我們要規(guī)范基礎(chǔ)管理,強化經(jīng)費監(jiān)督深化服務內(nèi)涵,扎扎實實地把財務管理各項工作落到實處。

財務管理的自查報告8

  眾所周知,依法辦事是做好工會財務管理的前提。在平時的財務管理中,要學會依法辦事,建立健全工會財務管理制度。工會主席、工會成員和工會經(jīng)濟審查小組應各司其職,明確工作職責,共同管理和使用好工會經(jīng)費。并達到以下三點:一是有嚴格的資金使用審批程序和定期的經(jīng)濟審查。二、資金的使用有預算和計劃,資金主要用于為員工辦實事。三、同時,嚴格法律法規(guī),積極做好行政經(jīng)費管理工作,按時足額向上級工會繳納工會經(jīng)費。目前,隨著我市各區(qū)縣和開發(fā)區(qū)工會經(jīng)費收入的持續(xù)穩(wěn)定增長,管理好和用好工會經(jīng)費顯得尤為重要,F(xiàn)就我縣工會財務管理中存在的問題作如下自查報告。

  一、工會財務管理問題

  我市工會管轄的13個區(qū)縣和3個開發(fā)區(qū)的工會。近年來,各區(qū)縣工會在加強財務管理方面進行了一些有益的探索,取得了一定的成效,但也存在一些問題,主要表現(xiàn)在:(1)區(qū)縣財政對工會經(jīng)費的分配尚未完全到位;部分區(qū)縣工會財務預算管理粗放,預算約束薄弱,配套制度不完善;城鎮(zhèn)、街道、社區(qū)和新建企業(yè)工會基礎(chǔ)會計工作薄弱。這些問題與市場經(jīng)濟條件下工會工作的發(fā)展不相適應,其弊端日益突出,亟待改進和加強。

  (一)工會經(jīng)費財政撥款不到位

  目前,我市十三個區(qū)縣的工會中,三區(qū)和雁塔區(qū)的工會經(jīng)費財政撥款解決的比較好,其他區(qū)縣只解決區(qū)縣工會經(jīng)費或區(qū)縣工會機關(guān)工作人員的固定撥款經(jīng)費,離全額撥款相差甚遠。臨潼區(qū)和三個開發(fā)區(qū)尚未解決。

  (二)稅收征管覆蓋面不夠廣

  工會經(jīng)費稅收征管后,各區(qū)、縣、開發(fā)區(qū)工會經(jīng)費的建立率和收繳率較以往有較大提高,但在經(jīng)費收繳方面仍有差距。據(jù)調(diào)查,北林區(qū)工會所屬的基層單位成立了4000多個工會,而繳納經(jīng)費的只有1600多個,不到40%;雁塔區(qū)工會下屬的許多基層單位都成立了工會,但只有600個單位繳納了經(jīng)費,僅達到30%。

  (三)財務管理制度不健全,支出隨意。

  有的區(qū)縣多年沒有制定相關(guān)的財務制度,有的區(qū)縣沒有制定全面的財務制度,財務報銷和審批制度不明確,特別是缺乏預決算管理制度,直接導致支出的隨意性。決算顯示,部分區(qū)縣工會的行政費用和業(yè)務費用已經(jīng)超過200%,部分支出不到預算的5%。有些開發(fā)區(qū)工會會計和出納一人,不符合會計要求,財務管理基礎(chǔ)薄弱。

  (四)財務審批報銷制度不規(guī)范

  有些區(qū)縣,報銷審批手續(xù)沒有會計人員審核,管理人員直接要求領(lǐng)導簽字報銷。會計人員做賬發(fā)現(xiàn)問題已經(jīng)來不及了。還有一些財務人員審核不嚴,出現(xiàn)了白條報銷,票據(jù)作廢的現(xiàn)象。有的沒有嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理規(guī)定,支出時超限額使用現(xiàn)金,發(fā)放物品沒有發(fā)放明細清單。

  (五)鄉(xiāng)鎮(zhèn)和街道工會財務工作薄弱

  (六)人員素質(zhì)不高,基礎(chǔ)會計工作薄弱

  在一些區(qū)縣,工會財務人員沒有相應的專業(yè)知識,專業(yè)水平低,人員變動頻繁,同時具有多重角色。此外,一些財務人員責任心不強,如會計核算不及時、科目使用不準確、憑證裝訂不規(guī)范等。有些單位沒有制定票據(jù)管理和使用制度。接收資金時,每個人都有一張收據(jù),簽發(fā)的收據(jù)是無人監(jiān)管和管理的。有些票據(jù)和錢好幾年都無法收回。同時也存在著提前收款和票據(jù)丟失的現(xiàn)象。縣級文化宮財務人員很少參加業(yè)務培訓,不能滿足財務管理發(fā)展的需要。

  二、原因及分析

  (一)工會經(jīng)費的財政撥款

  地方稅收征收后,各單位的收入主要分為地方稅收資金的征收、財政撥款資金和自籌資金三部分。關(guān)于工會經(jīng)費的財政撥款問題,各區(qū)縣工會都不同程度地做了一些工作。但是,由于區(qū)縣財政困難,我們的協(xié)調(diào)溝通工作不足,工會經(jīng)費的財政撥款不能完全到位。

  (二)工會經(jīng)費收繳率不高

  區(qū)縣和開發(fā)區(qū)的工會認為,征收地方稅后,資金已經(jīng)比原來多了,花了就夠了。他們認為稅務局收多少就收多少,沒有辦法收,催款工作不到位。有的.單位想交多少工會經(jīng)費就交多少,有的單位甚至不向稅務機關(guān)申報繳納工會經(jīng)費。工會經(jīng)費地方稅收征管信息化、網(wǎng)絡化沒有走上正軌,財務人員每次都要手工對征管信息進行分類匯總,難以及時掌握無薪、無薪單位的信息,工作效率不高。

  (三)財務管理基礎(chǔ)薄弱的問題

  一是多年來,我們對如何管理和用好工會經(jīng)費重視不夠,沒有制定相應的制度來保證工會經(jīng)費的合理有效使用;二是縣級工會財務人員大多缺乏專業(yè)知識,培訓工作跟不上。因此,縣區(qū)工會的財務工作不能適應形勢發(fā)展的要求。

  (四)鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道級工會的財務管理

  我市鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道工會工作范圍廣、任務重、人員少,非公有制企業(yè)問題多。工會的經(jīng)費支出如果得到行政領(lǐng)導的批準,工會的經(jīng)費就無法正常保障,只能靠區(qū)縣工會補貼,管理起來非常困難。

  三、對策和建議

  (一)采取有效措施,提高工會經(jīng)費收繳率和財政撥款到位率

  各區(qū)、縣、開發(fā)區(qū)工會要克服一收地方稅就萬事大吉的思想,充分發(fā)揮集資的積極作用,隨時掌握基層單位職工人數(shù)和工資總額。針對征收資金過程中存在的問題,應督促基層單位足額繳納工會經(jīng)費,并通過與稅務局聯(lián)合發(fā)出提醒通知或與稽查局聯(lián)合檢查,逐步減少征收資金的盲點。要采取有效措施,增加財政對工會經(jīng)費的撥款,在調(diào)查研究的基礎(chǔ)上,摸清底數(shù),向同級黨委、政府報告,與同級財政部門協(xié)調(diào),切實把工資統(tǒng)一的行政事業(yè)單位工會經(jīng)費納入財政預算,努力全面實現(xiàn)行政事業(yè)單位財政對工會經(jīng)費的統(tǒng)一撥付。

  (二)加強領(lǐng)導,為財務人員履行職責創(chuàng)造條件

  各單位領(lǐng)導要切實加強對財務工作的領(lǐng)導,認真研究解決資金籌集、財務管理和資金使用中的重點和難點問題;要逐一檢查存在的問題,找出差距,分析原因,制定措施,限期整改;要充分調(diào)動財務人員的積極性和創(chuàng)造性,為財務人員依法履行職責創(chuàng)造條件。

  (三)加強財務管理,建立和完善工會財務制度

  系統(tǒng)重在管理,管理重在規(guī)范。市總工會財政部門針對檢查中存在的問題,制定了一系列加強區(qū)縣工會財務管理的工作制度。要求各單位根據(jù)實際情況逐步建立和完善內(nèi)部控制制度,建立和完善符合當前工會財務工作實際的相關(guān)制度,用制度管人、管事、管財務。

  四、加強檢查指導,提高鄉(xiāng)鎮(zhèn)和街道工會財務管理水平

  建議進一步加強對鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)工會財務工作的檢查和指導。根據(jù)基層單位的實際情況,員工25人以上的單位可以獨立設立銀行賬戶,以規(guī)范這些單位的管理。少于25人的單位和聯(lián)合會可以由行政部門管理,但必須確保工會經(jīng)費的全額獨立使用。充分發(fā)揮鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)工會承上啟下的作用,以非公有制企業(yè)工會為重點,以籌集、管理和使用工會經(jīng)費為主要內(nèi)容,在縣級、鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)工會和基層工會開展財務標準化建設活動,推動工會財務管理水平上一個臺階。

財務管理的自查報告9

  根據(jù)《浙江省人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)政府信息公開工作要點的通知》和《臺州市政府信息公開重點工作實施方案》等文件相關(guān)要求,市財政地稅局對政府信息公開工作高度重視,采取有效措施,抓好貫徹落實,通過健全工作機構(gòu)和落實工作人員、開展學習宣傳、加強門戶建設等工作,有序推進信息公開工作,F(xiàn)將政府信息公開工作自查情況報告如下:

  一、主動公開信息情況

  今年以來,市財政地稅局認真落實市委政府要求,穩(wěn)步推進政府信息公開工作,截止11月底,在門戶上將涉及財政稅收的各項政策法規(guī)、國家大政方針、財政地稅工作動向以及辦稅流程事項都進行了公開。主動發(fā)布政府公開信息XX56條,其中在中國臺州門戶上發(fā)布各類信息 345條。

  1、按時公開市級部門預算和“三公”經(jīng)費預算。今年4月,在市人代會上進行上會審議的60個部門(包括下屬二級預算單位)全部公開本部門預算。各部門“三公經(jīng)費”預算分別隨同部門預算一并公開,并確保在10月底公開決算情況。三是督促指導縣 (市、區(qū))開展預決算公開和“三公”經(jīng)費公開工作。全市9個縣(市、區(qū))都已開展財政總預算、部門預算、“三公”經(jīng)費預算公開。

  ,市級將進一步擴大部門預算上會接受審查及向社會公開的范圍,除按有關(guān)保密規(guī)定不宜公開其資金使用情況的部門外,所有使用財政撥款的部門均應公開本部門預算。同時,細化部門預算公開內(nèi)容,加大推進“三公”經(jīng)費公開力度,所有財政撥款安排的“三公”經(jīng)費都要詳細公開。督促指導縣(市、區(qū))深入開展預決算公開和“三公”經(jīng)費公開工作。

  2、按時公開部門和縣市區(qū)年度部門決算。今年10月召開部門決算信息公開工作布置會,全面部署市級部門決算公開各項工作。要求10月24日前各部門上報部門決算公開內(nèi)容及表格,10月28日市局各歸口業(yè)務處室審核,各部門于月31日統(tǒng)一在本單位門戶信息公開欄目進行公開。至11月10日,試點的61家部門已全部公開度部門決算信息。

  臺州市所有縣(市、區(qū))都已完成了度的部門決算信息公開工作:其中市本級61部門共183家單位、椒江區(qū)43家單位、黃巖區(qū)除鄉(xiāng)鎮(zhèn)外所有195家預算單位、路橋區(qū)所有預算單位共193家單位、溫嶺市83部門共234家單位、玉環(huán)縣82家單位、臨海市XX0家單位、仙居縣7家單位、天臺縣110家單位、三門縣71家單位。

  市本級、路橋區(qū)、溫嶺市、臨海市、天臺縣、三門縣部門支出功能分類科目公開到項級,財政撥款支出決算表分別按基本支出和項目支出公開(其中溫嶺市項目支出披露到具體項目名稱);椒江區(qū)、黃巖區(qū)、玉環(huán)縣、仙居縣部門支出功能分類科目公開到類級,財政撥款支出決算表未按基本支出和項目支出公開。

  部門決算存在的問題:一是公開范圍有限。大部分縣市區(qū)沒有將全部預算單位的`決算進行公開;部分縣市區(qū)支出功能分類科目公開到類級,財政撥款支出決算表未按基本支出和項目支出公開。二是帳表一致性的問題有待進一步提高。這是目前公開中遇到的最大也是最主要的問題,雖然一再要求單位按真實的會計報表做部門決算,但在實際工作中,仍然存在問題。今后各縣市區(qū)各單位將進一步公開決算數(shù)據(jù),進一步增加公開的內(nèi)容和公開的形式。

  3、納入集中采購目錄的項目全部按規(guī)定執(zhí)行了集中采購,采購組織程序公開透明、信息公開,接受公眾監(jiān)督。將繼續(xù)細化公開事項,逐步建立政府采購預算、執(zhí)行、結(jié)果全過程信息公開制度。

  4、推進市屬國有企業(yè)財務相關(guān)信息公開,穩(wěn)步推進市屬國有企業(yè)資本經(jīng)營預算公開,將繼續(xù)推行此項工作,爭取早日進入公開事項。

  二、信息公開工作存在的主要問題及改進措施

  一是主動公開信息量還不夠,與社會公眾的要求還有一定差距。二是信息公開制度化和規(guī)范化有待進一步加強。

  針對以上問題,我們將通過以下措施進行改進:

  1、拓展政府信息公開形式。積極探索并實行各種方便群眾查閱、了解信息的公開方式。

  2、統(tǒng)一認識,努力規(guī)范工作流程。將按照“公開為原則,不公開為例外”的總體要求,進一步梳理政府信息,及時提供,定期維護,確保政府信息公開工作能按照既定的工作流程有效運作,公眾能夠方便查詢。

  3、逐步擴大公開內(nèi)容。對原有的政府信息公開目錄進行補充完善,保證公開信息的完整性和準確性。

  4、加強學習和培訓,不斷提高政府信息公開工作的質(zhì)量和水平。

  今后將進一步提高思想認識,加快改革、推進財稅網(wǎng)上辦公進程,促進財政地稅自身管理水平提高,適應形勢的需要,推進依法行政。

財務管理的自查報告10

  根據(jù)局財務管理工作專項檢查的通知精神,結(jié)合我校的實際情況,就專項檢查重點內(nèi)容,學校收入管理、支出管理、資產(chǎn)管理和財會隊伍建設,自查匯報如下:

  一、收入管理

  1、所有預算外收入全額解入財政專戶,嚴格執(zhí)行“收支兩條線”管理。

  2、我校已經(jīng)實行免費入學,無擅自設立收費項目、擴大收費范圍或提高收費標準。

  3、針對學生各類收費按規(guī)定使用財政部門統(tǒng)一印制的財政票據(jù),無亂收費現(xiàn)象。

  二、支出管理

  1、學校各項支出按實際發(fā)生數(shù)列支,無虛列虛報和白條抵庫等現(xiàn)象。

  2、學校財務支出實行校長負責制,已經(jīng)建立健全民主理財,對大額資金的使用由校領(lǐng)導集體討論決定。

  3、學校實行校務公開制度,建立健全財務管理內(nèi)部控制制度,所有的財務都有結(jié)算中心的報賬員操辦,職責明確。

  4、不存在私設“小金庫”、公—款私存、賬外賬、坐收坐支等現(xiàn)象。

  三、資產(chǎn)管理

  1、學校資產(chǎn)的出租、出借、出售、出讓、接受捐助、報廢報損等,都有校領(lǐng)導集體決定并按國有資產(chǎn)處置管理的有關(guān)規(guī)定報批。

  2、學校已建立健全資產(chǎn)的`購置、驗收、保管、使用、交接、維修等內(nèi)部管理制度,建立校產(chǎn)臺賬,定期組織資產(chǎn)清查,做到賬賬相符、賬卡相符、賬實相符。

  3、學校資產(chǎn)不存在將學校資產(chǎn)用于抵押和擔保,或以貨幣資金投資企業(yè)、購買股票、基金、企業(yè)債券等風險性投資活動;

  四、財會隊伍建設

  1、學校設有專門財務室,有專門的財務人員負責。

  2、校長及時關(guān)注財務運轉(zhuǎn)情況,聽取財務工作匯報,及時調(diào)整財務支出。

  3、財會人員正確行使會計監(jiān)督職權(quán),對違反法律規(guī)定的會計事項,拒絕辦理或者按照職權(quán)予以糾正以確保會計的真實性、合法性和完整性。

  加強財務管理,提高教育經(jīng)費使用效益,是落實科學發(fā)展觀、辦好讓人民滿意的教育的重要內(nèi)容,是促進教育持續(xù)健康發(fā)展的基本保證。學校的財務管理工作事關(guān)廣大學生的切身利益,事關(guān)學校的健康發(fā)展,學校領(lǐng)導充分認識加強財務管理的重要性,在今后的工作中切實加強領(lǐng)導,采取有效措施,確保財務管理規(guī)范化、制度化、科學化。

財務管理的自查報告11

  根據(jù)上級文件要求,為認真做好混子小學食堂安全、財務管理工作,我校對學校食堂安全管理、資金運轉(zhuǎn)情況報告如下:

  一、學校食堂安全管理工作:

  1、加強學校食堂管理,學校安排專人對食堂進行管理,規(guī)范學校食堂管理資料,建立進貨臺賬,根據(jù)衛(wèi)生部門要求,做好各種記錄。

  2、做好留樣工作,堅持師生就餐食品留樣48小時制度。

  3、規(guī)范原材料存儲,大米進行少量采購,通風防鼠保存,蔬菜定點采購,及時上架存放。

  4、加強學生餐具消毒和操作間清潔衛(wèi)生工作,確保環(huán)境衛(wèi)生。

  5、學校行政人員定期對食堂進行安全督導檢查,確保食品衛(wèi)生安全。

  6、學校食堂從業(yè)人員嚴格按照上級要求,定期到當?shù)匦l(wèi)生部門進行健康體檢,做到百分之百持證上崗。

  二、學校食堂資金管理及運行情況

  1、會計科目和會計賬簿均根據(jù)《財務會計制度》和上級財務管理辦法的規(guī)定設置,會計賬簿、財務報表信息真實,賬表之間、賬賬之間、賬證之間對應真實。會計往來科目、會計結(jié)余科目真實。

  2、會計憑證及時整理裝訂按時報賬,存放安全、規(guī)范。

  3、20xx年6月我校營養(yǎng)餐收入18390.00元,暫支12802.00元,20xx年6月20日扎帳下余5588.00元,本期累計收入70300.00元,本期累計支出73378.50元,食堂本期開支超支3078.50元。

 。ǘ┴攧展芾磙k法完善和執(zhí)行情況

  由學校成立財務監(jiān)督管理領(lǐng)導小組負責督促完善各類票據(jù)的整理裝訂并嚴格執(zhí)行財務管理制度。

 。ㄈ╅_餐模式由學校統(tǒng)一集中開餐,全體教師共同參與管理,經(jīng)費實行校財局管制度,實行報賬制度,嚴格按照學校食堂采購制度進行監(jiān)管,由報賬人員和采購人員以及收獲人員共同在相應的票據(jù)上簽字認可。

 。ㄋ模┵Y金安全管理情況

  資金嚴格管理,嚴格實行學校財務管理制度,我校在財務管理和財務工作過程中還存在一些不足和問題。

  學校向?qū)W生收取費今年來一直未變,由于物價上漲,加之學生人數(shù)逐漸減少,學校食堂經(jīng)費開支曾赤字狀態(tài)。

  學校食堂設備老化,只能用電用氣供應,且比較耗費能源,電,氣費用過高。

財務管理的`自查報告12

  學校財務工作是學校工作中一項非常重要的工作,是搞好學校教育教學工作、改善辦學條件、改變校容校貌的有力保障。學校財務工作的開展是否做到合理、合法、合規(guī),是否將教育經(jīng)費用到刀刃上,關(guān)鍵在于學校對財務工作的管理,為了加強和標準財務管理工作,根據(jù)《省教育廳辦公室關(guān)于開展對中小學財務管理情況進行專項檢查的通知》的精神,我鄉(xiāng)對近幾年來的財務管理工作進行了自查,現(xiàn)自查情況匯報如下:

  一、嚴格收入管理。

  按“校財局管〞的要求,我鄉(xiāng)嚴格實行“集中管理,分校核算〞的財務管理體制。全鄉(xiāng)設立一個銀行根本賬戶,鄉(xiāng)屬各學校以報帳形式來鄉(xiāng)核算中心報帳,各校的報帳員由有財務經(jīng)驗的、嚴守職業(yè)道德的人員兼職管理。在財務工作中,嚴格按照有關(guān)規(guī)定,建立健全各項財務管理制度,嚴格執(zhí)行國家有關(guān)法律法規(guī),依照國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定進行會計核算,確保數(shù)據(jù)真實、有效。

  二、加強支出管理。

  為了標準財務管理,節(jié)約開支,使教育經(jīng)費合理使用,各校成立了財經(jīng)領(lǐng)導小組,組長由校長擔任,小組成員由領(lǐng)導班子、教師代表組成,每學期對學校的收支票據(jù)進行審核,并將結(jié)果公示。各校嚴格執(zhí)行經(jīng)費使用審批制度,層層審批。會計在辦理賬務時做到實事求是、細心審核、加強監(jiān)督,嚴格執(zhí)行財經(jīng)紀律,按照財務制度和會計根底工作標準化的要求進行財務會計工作,虛心學習,不恥下問;在審核原始憑證時,對不真實、不合格、不合法的原始憑證敢于指出,堅決不予報銷;對記載不準確、不完整的原始憑證,予以退回,要求經(jīng)辦人員更正、補充。保證各校財務?顚S,不擠占挪用,各種票據(jù)手續(xù)齊備,標準合法,購置物品的發(fā)票必須有經(jīng)手人、驗收人,領(lǐng)導簽名方可有效,確保財務的真實、合法、準確、完整,增強民主理財意識,提高財務管理的透明度,切實發(fā)揮了財務核算和監(jiān)督的'作用。

  三、資金撥付落實情況

  教育局下?lián)艿拿抗P資金,都及時做分配表劃撥到各校賬戶上,按“校財局管〞的要求,先預支備用金,然后憑取得的合法票據(jù)到核算中心報賬,年終收回備用金,再進行結(jié)算。

  四、加強財務制度建設

  按上級要求,核算中心建立了各項財務管理制度。

  五、加強學校固定資產(chǎn)管理。

  進一步完善固定資產(chǎn)臺賬,及時錄入固定資產(chǎn)卡片,做到帳物相符。要求各校建立固定資產(chǎn)卡片、臺賬制度,將原來不標準的進一步標準完善。通過自查,我鄉(xiāng)的財務工作還存在許多問題,為提高財務工作能力和管理水平,我們會不斷學習,努力把我鄉(xiāng)財務工作搞好。

財務管理的自查報告13

  根據(jù)《XX審計局關(guān)于開展年度財務收支自查自糾工作的通知》精神,我局結(jié)合本單位實際,認真自查本單位財政收支情況,現(xiàn)將自查情況匯報如下:

  一、完善組織,加強領(lǐng)導

  為確保本次自查工作順利進行,我局成立了以紀檢書記為首的自查自糾清查組,積極開展自查自糾工作。

  二、嚴格不動產(chǎn)清查

  清查組成立后,局領(lǐng)導要求認真學習文件精神,根據(jù)自查數(shù)據(jù)進行自查。不走過場,不留死角,及時發(fā)現(xiàn)和解決存在的問題。

  三、認真自查、及時自糾

  根據(jù)《XX審計局關(guān)于年度財政收支自查自糾的通知》的要求,我局對財務紀律及相關(guān)政策執(zhí)行情況進行了自查,以及內(nèi)部財務管理制度的建立、完善和實施。

  1. 我局財政資金全部按預算用途使用,支出真實合規(guī)。

  2. 嚴格管理專項資金,做到?顚S,不截留、不挪用、不挪用。其中,部分流動專項資金的接待支出略高。

  3. 非稅收入的征收合法合規(guī),不存在任意收費、罰款和預扣非稅收入。

  4. 認真落實收支兩條線政策,不存在收支相抵、坐收坐支的.現(xiàn)象。

  5. 認真落實規(guī)范的補貼政策,不發(fā)放政策規(guī)定以外的獎金和補貼。

  6. 國有資產(chǎn)帳實相符,會計核算規(guī)范,不存在非法處置國有資產(chǎn)和截留處置收入的情況。

  7. 我局所有資金都是集中統(tǒng)一管理和核算的,沒有賬戶外以及;小金庫。

  8. 根據(jù)本單位的實際情況,我局建立并實施了內(nèi)部監(jiān)督控制制度。相關(guān)人員在工作過程中嚴格遵守規(guī)章制度,有效實施內(nèi)部監(jiān)督控制。

  經(jīng)自查,我局部分工作專項資金招待費偏高。盤點組提出,今后接待工作一定要節(jié)儉,嚴格控制接待標準。

財務管理的自查報告14

  按照《20xx年度臨高縣預算部門(單位)財務管理考評工作方案》規(guī)定,我校認真組織自評自查工作。現(xiàn)將有關(guān)情況報告如下:

  一、財務內(nèi)控管理

  我校按照縣財政局要求配備一名報賬員、一名財務專管員。我校在預算編制和執(zhí)行上嚴格執(zhí)行上級部門的要求,嚴格執(zhí)行《中華人民共和國預算法》、《中華人民共和國預算法實施條例》以及財政部有關(guān)預算管理的規(guī)定,預算編制數(shù)據(jù)準確,無隨意調(diào)整預算的情況,各項收支均納入預算管理。財務人員使用電腦連接財政專網(wǎng),做到一臺電腦一條專線。同時電腦上安裝正版殺毒軟件。使用賬號密碼一般按照數(shù)字、字母、符號相結(jié)合的方式進行設置。學校印鑒由報賬員專門管理。

  二、預算執(zhí)行

  1、通過自查,我校在預算編制和執(zhí)行上嚴格執(zhí)行上級部門的要求,嚴格執(zhí)行《中華人民共和國預算法》、《中華人民共和國預算法實施條例》以及財政部有關(guān)預算管理的規(guī)定,預算編制數(shù)據(jù)準確,無隨意調(diào)整預算的情況,各項收支均納入預算管理。

  2、通過自查,我校不存在弄虛作假、多報多領(lǐng)財政資金虛報項目,擅自提高支出標準等問題。

  3、公務卡現(xiàn)金結(jié)算率≦5%。

  4、通過自查,我校不存在擠占挪用專項用途的財政資金,和其他資金,嚴格按照專項資金使用管理辦法的要求,做到了?顚S谩

  5、不存在私設“帳外帳”、“小金庫”的現(xiàn)象。

  6、嚴格執(zhí)行收支兩條線的.規(guī)定,無違規(guī)收費及截留、做支非稅收入等現(xiàn)象。

  7、在校領(lǐng)導班子的正確帶領(lǐng)下,不存在決策失誤,管理不善,資產(chǎn)流失等問題。

財務管理的自查報告15

  學校認真組織干部、老師學習、傳達《培訓部、財政部關(guān)于進一步加強中學校財務管理工作的看法》,統(tǒng)一思想,明確要求。通過學習,充分熟識加強中學校財務管理工作的重要意義:加強中學校財務管理,提高培訓經(jīng)費使用效益,是落實科學發(fā)展觀、辦好人民滿足的培訓重要內(nèi)容,是促進基礎(chǔ)培訓持續(xù)健康進展的基本保證,是從源頭預防經(jīng)濟犯罪,避開國家財產(chǎn)損失的重要舉措。作為學校要切實加強領(lǐng)導,實行有效措施,確保學校財務管理規(guī)范化、制度化、科學化。

  學校依據(jù)財務管理自查通知的精神,對本校的財務管理工作開展了自查,具體匯報如下:

  問題梳理:

  經(jīng)過自查,學校目前不存在《看法》中列舉的'私設“小金庫”、私分公款等嚴峻違紀違法行為;在日常財務、財產(chǎn)管理中也能做到責任明確,制度嚴格,留意提高公用經(jīng)費和國有資產(chǎn)的使用效益,確保學校素養(yǎng)培訓活動的開展。

  具體舉措:

  一、嚴格收入管理。

  學校全部收入全額繳入學校基本帳戶內(nèi),嚴格執(zhí)行“收支兩條線”規(guī)定。學校全部收費項目和標準嚴格依據(jù)“一費制”及《明白收費卡》執(zhí)行,沒有任何擅自設立收費項目、擴大收費范圍或提高收費標準的做法。按規(guī)定規(guī)范使用財政部門統(tǒng)一印制的票據(jù),開據(jù)票據(jù)規(guī)范。代辦費和服務性項目在收費中嚴格依據(jù)同學、家長自愿原則,保留原始回執(zhí)。

  二、嚴格支出管理。

  學校嚴格執(zhí)行國家規(guī)定的開支范圍及標準。各項支出按實列支,不虛列虛報,決不允許以白條作為報銷憑證。學校購置教學儀器設備、辦公用品及圖書資料等,只要符合政府采辦條件的,全部實施政府采辦。不符合政府采辦條件的,也能做到貨比三家,堅持到正規(guī)商戶實施采辦。學校全部支出實行校長負責制,部門提出申請,校長統(tǒng)一審批,各負其責。重大經(jīng)費開支項目,嚴格執(zhí)行“三重一大”議事制度,由校領(lǐng)導班子集體爭辯打算。每月定期通過校務公開欄向全體教工公布學校重大事項和經(jīng)費使用狀況。學校財務人員具備從業(yè)資質(zhì),人員之間權(quán)責明確,相互分別、相互制約、相互監(jiān)督。各類代辦費用按實際價格收取,如有結(jié)余準時清退,退費清單全部由家長統(tǒng)一簽收。

  三、加強資產(chǎn)管理。

  學校重視財產(chǎn)管理工作,建立健全內(nèi)部管理制度。每學期末組織開展資產(chǎn)清查工作,確保帳帳相符、帳卡相符、帳實相符,保障國有資產(chǎn)的安全。學校的國有資產(chǎn)報廢、報損等,經(jīng)過學校集體爭辯打算,按規(guī)定程序?qū)徟霂。學校不從事任何風險性投資活動,避開國有資產(chǎn)的損失。今后,學校還將調(diào)整充實財產(chǎn)管理人員,使學校財產(chǎn)管理工作更上一個臺階。

  以上,是學校財務管理工作的自查報告,提請培訓局計財科審核。感謝!

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