【熱】會計基礎(chǔ)工作自查報告
在現(xiàn)在社會，需要使用報告的情況越來越多，我們在寫報告的時候要注意涵蓋報告的基本要素。那么大家知道標(biāo)準(zhǔn)正式的報告格式嗎？以下是小編為大家整理的會計基礎(chǔ)工作自查報告，僅供參考，大家一起來看看吧。
會計基礎(chǔ)工作自查報告1
一、專項活動組織與開展情況
(一)根據(jù)《工作方案》，公司對本次專項活動作出如下組織部署：
1、公司總經(jīng)理組織召開專項活動領(lǐng)導(dǎo)小組和工作小組動員會并作出具體部署，要求工作小組高度重視本次專項活動，切實查找存在問題與不足，制訂整改措施并逐項落實到位，使公司財務(wù)會計基礎(chǔ)工作得到進一步提高，財務(wù)會計基礎(chǔ)工作。
2、公司財務(wù)負責(zé)人組織相關(guān)人員認真學(xué)習(xí)福建監(jiān)管局《通知》、《福建轄區(qū)上市公司財務(wù)會計基礎(chǔ)工作調(diào)查問卷》和公司現(xiàn)有的各種財務(wù)制度與文件。
3、公司財務(wù)負責(zé)人布置專項活動工作安排，就自查階段的分工、要求與時間安排等作出部署，要求相關(guān)人員按規(guī)定時間認真完成自查內(nèi)容，形成工作底稿和初步自查情況提交財務(wù)負責(zé)人審核。
4、公司審計部按照董事會審計委員會及工作方案的要求，制訂審計計劃并及時開展審計。
(二)根據(jù)《工作方案》，本次專項活動開展情況如下：
1、公司財務(wù)人員根據(jù)《調(diào)查問卷》分類整理、匯總自查內(nèi)容，開展規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動自查報告，逐條檢查，詳細說明情況，并形成自查工作底稿。
2、財務(wù)部經(jīng)理對財務(wù)人員的自查工作底稿與自查結(jié)果詳細復(fù)核，對自查發(fā)現(xiàn)存在的問題進行重點核查，并提出相應(yīng)的自查核查結(jié)果，提交財務(wù)負責(zé)人審核，工作總結(jié)《財務(wù)會計基礎(chǔ)工作》。
3、財務(wù)負責(zé)人對財務(wù)部經(jīng)理的自查結(jié)果進行了審核，對自查底稿的內(nèi)容完善提出指導(dǎo)意見，要求財務(wù)部按時提交專項活動自查報告。
4、按《工作方案》要求，財務(wù)部將自查底稿與自查報告提交公司審計部。
5、審計部按照制定的審計計劃，依據(jù)福建監(jiān)管局相關(guān)文件要求對自查報告內(nèi)容逐項稽核，審查自查底稿并就與財務(wù)控制相關(guān)內(nèi)容進行審核，同時向?qū)徲嬑瘑T會報告專項活動開展情況，聽取審計委員會對自查工作的`指導(dǎo)。
6、財務(wù)負責(zé)人就自查階段工作開展情況、自查內(nèi)容、發(fā)現(xiàn)問題或存在的不足、整改措施、整改期限和責(zé)任人等情況向總經(jīng)理作出全面匯報。審計部就專項活動的稽核結(jié)果與建議形成內(nèi)部審計報告提交董事會審計委員會審議，并向總經(jīng)理作出通報。
7、根據(jù)自查情況與內(nèi)部審計情況，形成了專項活動的自查報告提交董事會審議。
二、自查工作的內(nèi)容
依據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計電算化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》等相關(guān)規(guī)定，公司逐項對照《調(diào)查問卷》進行了認真、全面的自查。公司在財務(wù)管理組織架構(gòu)和人員配置、會計核算基礎(chǔ)工作規(guī)范性、資金管理和控制、財務(wù)管理和會計核算制度建設(shè)和執(zhí)行、財務(wù)信息系統(tǒng)使用和控制、母公司對子公司財務(wù)管理和控制等方面的財務(wù)會計基礎(chǔ)工作較為規(guī)范，同時按相關(guān)文件的要求也存在一定不足之處需進一步加以完善，公司為此提出整改措施、整改期限和整改責(zé)任人，認真加以落實。
三、自查結(jié)果及整改措施
(一)財務(wù)人員和機構(gòu)設(shè)置基本情況
1、公司依據(jù)《中華人民共和國會計法》的規(guī)定，設(shè)置會計機構(gòu)及財務(wù)人員。
2、公司按照國家《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求和公司章程、公司《財務(wù)會計管理制度》的規(guī)定，選聘主管會計工作負責(zé)人和會計機構(gòu)負責(zé)人。公司主管會計工作負責(zé)人和會計機構(gòu)負責(zé)人在財務(wù)管理方面具有良好的管理經(jīng)驗，有較強的溝通協(xié)調(diào)能力。
3、公司對主管會計工作負責(zé)人和會計機構(gòu)負責(zé)人有明確的崗位職責(zé)和考核制度。主管會計工作負責(zé)人、會計機構(gòu)負責(zé)人為公司經(jīng)營班子成員。
4、主管會計工作負責(zé)人和會計機構(gòu)負責(zé)人人事關(guān)系均在本公司，未在本公司以外的其他單位領(lǐng)取薪酬。主管會計工作負責(zé)人系董事長之妻弟，會計機構(gòu)負責(zé)人與控股股東、實際控制人和上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員不存在親屬關(guān)系，未在其他單位(上市公司母公司、子公司以及參股公司以外的主體)兼職。
5、公司依據(jù)《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求，根據(jù)會計業(yè)務(wù)需要設(shè)置會計工作崗位，配備會計人員。崗位職責(zé)和考核制度明確，崗位設(shè)置符合內(nèi)部牽制要求�，F(xiàn)有財務(wù)會計人員均具備相關(guān)專業(yè)知識和專業(yè)技能，具備會計從業(yè)資格。
6、公司《財務(wù)會計管理制度》依據(jù)《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求，對會計人員的離職交接做了規(guī)定，會計人員離職交接嚴(yán)格按制度中的規(guī)定辦理。
7、會計人員的工作崗位嚴(yán)格實行定期輪換，會計人員任用實際采取了回避，但尚未形成書面制度。
會計基礎(chǔ)工作自查報告2
**縣財政局：
根據(jù)師財會【20xx】3號文件有關(guān)通知要求，20xx年1月至12月，**縣**鄉(xiāng)農(nóng)業(yè)綜合技術(shù)服務(wù)中心嚴(yán)格按照＜云南省會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化考核標(biāo)準(zhǔn)（試行）＞，對近年來會計基礎(chǔ)工作情況認真進行了自查�，F(xiàn)將自查情況報告如下：
一、單位基本情況
**縣**鄉(xiāng)農(nóng)業(yè)綜合技術(shù)服務(wù)中心為全額撥款事業(yè)單位，人員編制18人，截至20xx年5月9日實有人員18人，其中；在職人員18人，干部。職工18人。
二、會計機構(gòu)和會計人員配備情況
**縣**鄉(xiāng)農(nóng)業(yè)綜合技術(shù)服務(wù)中心嚴(yán)格遵守＜中華人民共和國會計法＞以及有關(guān)法律。法規(guī)規(guī)定，設(shè)置會計機構(gòu)并配備專職會計人員開展會計核算工作�，F(xiàn)有財務(wù)負責(zé)人２人，會計１人，出納１人。名會計人員均持有＜會計從業(yè)資格證＞，在會計工作中都能嚴(yán)格按照＜會計法＞的要求認真履行職責(zé)，沒有違法違紀(jì)行為。
三、會計核算工作情況
嚴(yán)格遵守＜中華人民共和國會計法＞。＜行政單位會計制度＞，根據(jù)實際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)事項進行會計核算。銀行開戶數(shù)和現(xiàn)金管理符合國家規(guī)定。按照會計法和國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定，依法建立會計帳冊，正確設(shè)置和使用會計科目。原始憑證的格式。內(nèi)容。填制方法。審核程序；記帳憑證的內(nèi)容。填制方法�；疽蠹案e誤憑證的方法等符合國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定。嚴(yán)格按照國家統(tǒng)一會計制度設(shè)置。啟用。登記會計帳薄，會計帳薄的`結(jié)帳。更正錯誤的方法符合規(guī)定，做到了帳證。帳帳。帳實相符。根據(jù)登記完整。核對無誤的會計帳薄記錄和其他有關(guān)資料編制會計報表，定期向財政等有關(guān)部門報送，并做到了數(shù)字真實。計算準(zhǔn)確。內(nèi)容完整。簽章手續(xù)齊全。
四、會計檔案管理情況
嚴(yán)格按照財政部。國家檔案局制定的<會計檔案管理辦法>管理會計憑證。會計帳薄。會計報表和其他會計資料，定期整理。立卷。歸檔。指定專人負責(zé)會計檔案，妥善保管。會計檔案的調(diào)閱。銷毀等手續(xù)嚴(yán)格按照國家統(tǒng)一規(guī)定執(zhí)行。
五、內(nèi)部會計管理制度建設(shè)方面
****鄉(xiāng)農(nóng)業(yè)綜合技術(shù)服務(wù)中心**鄉(xiāng)農(nóng)業(yè)綜合技術(shù)服務(wù)中心歷來重視單位內(nèi)部管理制度建設(shè)，為加強會計基礎(chǔ)工作 ，保證會計工作規(guī)范有序進行，近幾年來相繼制定了加強財務(wù)會計管理的制度。規(guī)定。制定了**鄉(xiāng)農(nóng)業(yè)綜合技術(shù)服務(wù)中心＜財務(wù)管理規(guī)定＞。< **鄉(xiāng)農(nóng)業(yè)綜合技術(shù)服務(wù)中心公用經(jīng)費實行包干使用的規(guī)定（試行）>。制定并執(zhí)行＜**鄉(xiāng)農(nóng)業(yè)綜合技術(shù)服務(wù)中心內(nèi)部會計管理制度＞，明確了會計工作領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任制，建立并執(zhí)行會計人員崗位責(zé)任制。帳務(wù)處理程序制度。內(nèi)部牽制和稽核制度。原始記錄管理制度。財產(chǎn)清查制度等內(nèi)部控制制度和會計管理制度。并且對預(yù)算外資金的管理。經(jīng)費收支審批等均作了明確的規(guī)定，進一步規(guī)范了財務(wù)會計管理工作。
會計基礎(chǔ)工作自查報告3
為落實好文件精神，做好保密工作，局主要領(lǐng)導(dǎo)高度重視，做好我局保密工作的自查工作，增強監(jiān)督檢查力度，現(xiàn)將情況匯報如下：
一、保密宣傳教育情況
我局開展多種形式的保密宣傳教育工作，不定期組織干職學(xué)習(xí)《中華人民共和國保守國家秘密法》、《中華人民共和國保守國家秘密法實施辦法》、《計算機信息系統(tǒng)保密管理暫行規(guī)定》等相關(guān)法律法規(guī)與保密宣傳資料，進一步意識到新形勢下保密工作的重要性。
二、保密制度建設(shè)情況
為把保密工作規(guī)范化管理，確保計算機及其網(wǎng)絡(luò)的安全保密，我局建立了計算機及其網(wǎng)絡(luò)保密管理制度、上網(wǎng)信息保密審查審批制度、計算機單機保密管理制度、建立健全了計算機安全管理制度等一系列規(guī)章制度，進一步保障了保密工作的順利開展。
三、保密要害部門及涉密人員的管理情況
我局保密工作要害部門部位共3處，選用專門負責(zé)人，并與保密領(lǐng)導(dǎo)小組簽訂責(zé)任狀，要求定期上報工作狀態(tài)，不定期進行學(xué)習(xí)培訓(xùn)，通過學(xué)習(xí)培訓(xùn)，工作人員的專業(yè)知識、工作效率、綜合素質(zhì)都得到了很大提高。
四、涉密載體與計算機及其網(wǎng)絡(luò)保密管理情況
載有涉密內(nèi)容的載體包括軟盤、U盤、光盤、移動硬盤必須按照系統(tǒng)制造廠所確定的操作規(guī)程安裝，所有入庫的盤帶目錄清單必須具有統(tǒng)一格式，如文件所有者，卷系列、號、文件名及其描述，作業(yè)或項目編號，建立目期及保存期限，盤帶出入庫必須有核準(zhǔn)手續(xù)并有完整記錄。
我局現(xiàn)有計算機7臺，涉密計算機3臺，堅決杜絕“一機兩用”，嚴(yán)防涉密計算機留下泄密隱患。對上網(wǎng)信息的保密管理堅持“誰上網(wǎng)誰負責(zé)”的原則，嚴(yán)格遵守國家的有關(guān)保密規(guī)章制度，凡對上網(wǎng)信息內(nèi)容進行擴充（更新）或提供網(wǎng)上信息服務(wù)為目的而采集的信息，必須征得領(lǐng)導(dǎo)同意方可上網(wǎng)發(fā)布，接到舉報或檢查發(fā)現(xiàn)上網(wǎng)有泄密情況時，應(yīng)立即向領(lǐng)導(dǎo)匯報，及時采取補報措施，刪除網(wǎng)上涉及國家秘密的信息，對違反此行為，泄露國家秘密的，依據(jù)《中華人民共和國保守國家秘密法》及其實施辦法進行處理，情節(jié)嚴(yán)重構(gòu)成犯罪的，由司法機關(guān)依法追究刑事責(zé)任，并追究領(lǐng)導(dǎo)和直接責(zé)任人員的行政責(zé)任。
為了進一步加強和規(guī)范會計基礎(chǔ)工作，堵塞資金安全管理的漏洞，根據(jù)區(qū)財政局《關(guān)于開展全區(qū)會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化檢查的通知》的精神，結(jié)合20xx年xx月區(qū)審計局關(guān)于審計區(qū)環(huán)保局20xx年和20xx年預(yù)算執(zhí)行情況的審計處理意見，切實加強財務(wù)會計基礎(chǔ)工作，提升財務(wù)會計核算水平，我局開展了規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作的檢查，現(xiàn)將檢查的組織開展情況、自查情況、以及整改情況匯報如下:
一、組織開展情況
為使我局會計基礎(chǔ)規(guī)范檢查工作落到實處，確保會計工作信息質(zhì)量的真實、完整和國家財產(chǎn)的安全。我局成立了以局長彭平為組長，副局長胡銘祥為副組長，各部門負責(zé)人為成員的領(lǐng)導(dǎo)小組。
確定了檢查的主要目標(biāo)，并要求各部門要以高度的責(zé)任心，緊緊圍繞會計基礎(chǔ)規(guī)范檢查的.目標(biāo)任務(wù)，加強統(tǒng)籌規(guī)范，全面安排部署，采取有力措施，自查面要達到100%，確保會計基礎(chǔ)規(guī)范檢查工作目標(biāo)的實現(xiàn)。
二、自查情況
1、嚴(yán)格按照《會計法》和《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》的要求，依法建帳。
2、原始憑證的格式、內(nèi)容、填制方法、符合會計制度的要求，并嚴(yán)格按照財政國庫集中收付的報賬要求，明確了財務(wù)收支審批程序、記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責(zé)權(quán)限，業(yè)務(wù)金額無論大小，必須由經(jīng)手人填制，科室負責(zé)人證明，經(jīng)單位負責(zé)人和分管財務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)審核無誤后方可報支。因此充分地明確了責(zé)任，做到了相互制約，公開透明。使各項業(yè)務(wù)事項得以有序進行。
3、記賬憑證內(nèi)容、填制方法、所附原始憑證等符合會計制度的要求，字跡清楚，裝訂整齊。
4、加強了單位財務(wù)印簽的管理。財務(wù)專用章與法人代表私章分開放置，做到既相互配合，又相互制約。
5、會計憑證、會計賬簿、會計報表等按照規(guī)定定期整理歸檔，妥善保管，業(yè)務(wù)往來單位需調(diào)閱有關(guān)資料時，必須經(jīng)單位負責(zé)人同意后，并辦理相關(guān)登記手續(xù)方可調(diào)閱。
6、不存在賬外設(shè)賬行為。
7、對兩個下屬單位財務(wù)內(nèi)部管理每年堅持內(nèi)審。
三、整改情況
根據(jù)區(qū)財政開展會計基礎(chǔ)工作規(guī)范檢查實施方案的要求，各單位對會計基礎(chǔ)工作規(guī)范、會計核算、內(nèi)部監(jiān)控等進行了交叉檢查。經(jīng)查，個別單位xxxx年和xxxx年總賬余額不平衡，記賬憑證與原始憑證不相符。已按現(xiàn)行會計制度和準(zhǔn)則的要求，提出了整改措施，現(xiàn)已整改到位。
會計基礎(chǔ)工作自查報告4
XX縣人力資源和社會保障局：
為強化會計管理工作，進一步提升會計基礎(chǔ)工作水平，
推進我局會計管理工作再上新臺階，根據(jù)XX財字（20xx）240號《XX縣財政局關(guān)于開展會計基礎(chǔ)工作合格單位創(chuàng)建活動的通知》精神，依據(jù)《會計法》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》及《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化考核實施細則》，我們對本單位內(nèi)部會計基礎(chǔ)工作進行了全面深入的自查，現(xiàn)將自查情況報告如下:
一、工作開展情況
1、縣財政局動員會議召開后，我單位領(lǐng)導(dǎo)高度注視此項工作，立即成立了創(chuàng)建活動工作領(lǐng)導(dǎo)小組，積極支持會計人員依法辦理會計事項，并以此次活動為契機，進一步完善單位內(nèi)部控制和提高財務(wù)管理水平。
2、組織財務(wù)人員及相關(guān)業(yè)務(wù)人員認真學(xué)習(xí)《中華人民共和國會計法》《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》《陜西省會計管理條例》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》和國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定以及相關(guān)會計法律法規(guī)、政策，對自查時間、方式和方法做了周密安排。
3、領(lǐng)導(dǎo)小組成員根據(jù)XX縣財政局印發(fā)的《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化考核實施細則》逐條對照檢查，對存在的問題和不足，制訂整改措施，查核相關(guān)文件，抽查記賬憑證、原始單據(jù)以及其他反映基礎(chǔ)工作的憑據(jù)，審核分析自查結(jié)果。
二、自查內(nèi)容
本次自查工作是根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計準(zhǔn)則》《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計電算化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》等相關(guān)規(guī)定，對照《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化考核實施細則》（XX財字[20xx]241號）、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化考核標(biāo)準(zhǔn)》（XX財字[20xx]242號）結(jié)合公司自身具體情況，對財務(wù)人員和機構(gòu)設(shè)置基本情況、會計核算基礎(chǔ)工作規(guī)范性、資金管理和使用情況、財務(wù)管理制度建設(shè)和執(zhí)行情況等方面進行了自查。
三、自查結(jié)果
(一)財務(wù)人員和機構(gòu)設(shè)置基本情況
1、我縣行政、事業(yè)單位均采用財政集中核算、單位獨立報賬制度，按照《中華人民共和國會計法》《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求和事業(yè)單位《財務(wù)管理制度》的規(guī)定，設(shè)置會計機構(gòu)和會計人員。
2、單位對財務(wù)工作負責(zé)人和會計機構(gòu)負責(zé)人有明確的崗位職責(zé)和考核制度，財務(wù)工作負責(zé)人即會計機構(gòu)負責(zé)人為單位直接負責(zé)人。
3、依據(jù)《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求，根據(jù)會計業(yè)務(wù)需要設(shè)置會計工作崗位，配備會計人員。有明確的崗位職責(zé)和考核制度，崗位設(shè)置符合內(nèi)部牽制要求�，F(xiàn)有財務(wù)會計人員具備相關(guān)專業(yè)知識和專業(yè)技能，具備會計從業(yè)資格。
4、單位《財務(wù)管理制度》中依據(jù)《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求，對會計人員的'離職交接做了規(guī)定，會計人員離職交接按制度中的規(guī)定辦理。
5、單位重視會計人員的專業(yè)培訓(xùn)，鼓勵會計人員自行參加各類會計職稱及執(zhí)業(yè)資格考試，《財務(wù)管理制度》中明確要求從事財會工作人員須參加繼續(xù)教育培訓(xùn)。
(二)會計核算基礎(chǔ)工作規(guī)范性情況
1、會計記賬憑證編制符合《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求，所附原始憑證的取得、記賬憑證的格式、內(nèi)容、填制方法、票據(jù)簽名、蓋章、審核程序等手續(xù)齊全，字跡工整，摘要清楚，裝訂整齊。
2、會計業(yè)務(wù)均使用財務(wù)系統(tǒng)記錄核算，按日打印記賬憑證，按月裝訂記賬憑證。憑證簽章齊全�？傎~、明細賬按年打印、裝訂。記賬及時，數(shù)字準(zhǔn)確。賬證、賬賬、賬表、賬實相符。
3、財務(wù)會計報表能根據(jù)登記完整、核對無誤的會計賬簿記錄編制，數(shù)字真實、計算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、說明清楚、報送及時。
4、會計檔案的立卷、歸檔、保管、調(diào)閱等符合《會計檔案管理辦法》的規(guī)定和要求。
(三)資金管理和使用情況
1、能依法建立健全行之有效的內(nèi)部會計控制制度，并能嚴(yán)格執(zhí)行。資金日常管理由縣核算中心統(tǒng)一核算，資金的使用及撥付實行分級審批，“雙審雙簽”，付款記賬憑證后根據(jù)業(yè)務(wù)不同附相應(yīng)有效原始單據(jù)或相關(guān)證明。付款通知單全部經(jīng)財務(wù)負責(zé)人審批和復(fù)核人簽字或蓋章后給予支付。確保了各項資金的正常、安全、有效使用。
2、資金的支付審批、復(fù)核與執(zhí)行崗位分離;資金的保管、記錄與盤點清查崗位分離;出納人員未兼任稽核、會計檔案保管、收入、支出、費用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作。
3、單位的一切收支全部納入單位統(tǒng)一賬戶集中核算，銀行賬戶的開設(shè)和管理符合《支付結(jié)算辦法》和《銀行賬戶管理辦法》，專戶專用、�？顚Ｓ茫淮嬖谝詡�人名義或其他單位名義開立銀行賬戶的情況。未發(fā)現(xiàn)“小金庫”等賬外賬的現(xiàn)象。
4、單位財務(wù)印鑒有財務(wù)專用章、法定代表人私章和財務(wù)印鑒分開管理，不存在印鑒保管風(fēng)險。
(四)財務(wù)管理制度建設(shè)和執(zhí)行情況
1、財務(wù)管理制度包括:財務(wù)與基金管理股股長工作職責(zé)，基金會計、基金出納，經(jīng)費會計、經(jīng)費出納崗位職責(zé)、
工作流程等。單位財務(wù)管理制度成體系且修訂及時，能真實地反映單位財務(wù)狀況;能有效地遵守財經(jīng)法紀(jì)，保證資金的安全;能促使提高單位財務(wù)管理水平。
2、財務(wù)管理制度實行分級審批。
3、單位已有財務(wù)管理制度在執(zhí)行中不存在問題。四、今后努力方向
在以后的工作中，財務(wù)人員要進一步加強會計基礎(chǔ)知識學(xué)習(xí)，不斷提高業(yè)務(wù)工作能力，強化財務(wù)監(jiān)督的作用。加強法制宣傳教育，強化法制觀念，提高法律意識。、堅持按財務(wù)法制法規(guī)辦事，堅決制止一切違法亂紀(jì)行為，保證財務(wù)監(jiān)督有效地發(fā)揮作用。
通過此次自查活動，加強了財務(wù)會計人員對財務(wù)會計基礎(chǔ)工作的認識、提高了財務(wù)人員基本素質(zhì)和財務(wù)信息系統(tǒng)的效率和安全性，從而進一步提升了單位整體財務(wù)管理水平。接下來，我們將針對自查工作發(fā)現(xiàn)的問題，按照擬訂的整改措施，逐一落實，形成促進財務(wù)會計基礎(chǔ)工作規(guī)范開展的長效機制，持續(xù)提高規(guī)范運作意識和管理水平。
會計基礎(chǔ)工作自查報告5
依據(jù)河南省財政廳《關(guān)于開展“會計基礎(chǔ)工作規(guī)范年”活動的通知》（豫財會[20xx]23號）的精神和鶴壁市《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化管理活動實施方案》的文件要求，學(xué)校高度重視，全面部署，細心組織，扎扎實實開展了會計基礎(chǔ)工作規(guī)范專項檢查活動，通過檢查全面提高了學(xué)校會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化水平，促進了財務(wù)管理工作的規(guī)范化、制度化、精細化�，F(xiàn)就學(xué)校開展會計基礎(chǔ)規(guī)范工作的自查狀況匯報如下：
一、高度重視，細心組織，全面推動檢查工作
自文件下發(fā)后，學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)高度重視這項工作，多次組織召開專題會議，仔細學(xué)習(xí)相關(guān)文件和規(guī)定，提出了學(xué)校對開展會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化工作的總體要求：仔細貫徹實施會計法律法規(guī)，主動實行措施，通過強化會計基礎(chǔ)工作管理和監(jiān)督檢查，著力推動學(xué)校會計基礎(chǔ)工作上新水平。為切實加強對會計基礎(chǔ)工作規(guī)范專項檢查的領(lǐng)導(dǎo)，學(xué)校成立了“新鎮(zhèn)中心小學(xué)會計工作基礎(chǔ)規(guī)范化管理活動工作領(lǐng)導(dǎo)小組”。領(lǐng)導(dǎo)小組由校長為組長，由副校長任副組長，財務(wù)等部門負責(zé)人為成員，由財務(wù)人員詳細組織實施。為使得工作取得實效，學(xué)校探討制訂切實可行的檢查工作實施方案，明確了工作任務(wù)和目標(biāo)。剛好了解會計基礎(chǔ)工作的自查和整改狀況，剛好進行總結(jié)，同時組織全體會計人員仔細學(xué)習(xí)《會計法》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化管理方法》、《會計檔案管理方法》等有關(guān)法律法規(guī)，使全體教職工進一步增加了對會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化的了解。共同促進學(xué)校的會計基礎(chǔ)規(guī)范化建設(shè)工作。
二、周密支配，扎實有效地開展自查、整改工作
比照文件要求，我校將自查內(nèi)容進行細化分解，進一步明確分工和職責(zé)。按會計基礎(chǔ)工作規(guī)范要求，對會計憑證、會計賬簿、會計報表等方面進行了全面的自查：
1、能依法建賬，嚴(yán)格根據(jù)《會計法》和《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》的要求開展會計工作；
2、原始憑證的格式、內(nèi)容、填制方法、審核程序等符合會計制度要求；
3、記賬憑證內(nèi)容、填制方法、所附原始憑證、更正錯誤方法等符合會計制度要求，是經(jīng)有關(guān)責(zé)任人簽章，字跡清晰，裝訂整齊；
4、總賬、明細賬、日記賬的設(shè)置、啟用、登記、結(jié)賬、錯誤更正方法都符合會計制度的規(guī)定；
5、沒有賬外設(shè)賬行為；
6、能做到賬證、賬賬、賬實相符；
7、對外報送的財務(wù)決算報告數(shù)字真實、計算精確、內(nèi)容完整、說明清晰、報送剛好，單位領(lǐng)導(dǎo)、會計主管人員批閱并簽章；
8、會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料基本能根據(jù)國家規(guī)定定期整理歸檔，妥當(dāng)保管，調(diào)閱和銷毀符合規(guī)定手續(xù)；
9、會計人員持有會計證，會計工作交接手續(xù)符合制度規(guī)定的要求；
從自查狀況來看，學(xué)校會計基礎(chǔ)工作能根據(jù)《會計法》和《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化管理方法》等規(guī)定設(shè)置會計機構(gòu)、會計崗位，進行會計核算、會計監(jiān)督、切實加強內(nèi)部會計制度建設(shè)。但在自查中也發(fā)覺了一些問題。主要體現(xiàn)在以下幾個方面：
1、內(nèi)部會計制度有待進一步健全和完善；
2、固定資產(chǎn)管理和運用的監(jiān)管力度不夠。針對自查中發(fā)覺的.問題，學(xué)校實行各種有效措施，剛好進行整改、訂正，明確相關(guān)責(zé)任并落實到人。在整改過程中，堅持標(biāo)本兼治，注意增加內(nèi)部約束機制，逐步提高會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化、制度化、科學(xué)化水平。學(xué)校將以此次檢查活動為契機，進一步提高學(xué)校會計基礎(chǔ)規(guī)范管理。重視提高財會人員的綜合素養(yǎng)和適應(yīng)新形勢發(fā)展要求的應(yīng)變實力。堅固樹立起依法理財?shù)幕纠砟�，全面提升財會隊伍素養(yǎng)，建立會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化管理的長效機制，共同推動我校財政會計事業(yè)持續(xù)發(fā)展。
會計基礎(chǔ)工作自查報告6
基礎(chǔ)會計工作自查示范報告(三)根據(jù)《縣財政局關(guān)于深化全縣基礎(chǔ)會計工作規(guī)范化的通知》要求，我局領(lǐng)導(dǎo)高度重視，按照基礎(chǔ)會計工作規(guī)范化的標(biāo)準(zhǔn)要求，組織專門小組對全系統(tǒng)基礎(chǔ)財務(wù)會計工作進行了全面自查，進一步提高了財務(wù)會計工作的規(guī)范化運作水平。現(xiàn)將自查情況報告如下:
第一，高度重視，全面做好工作安排。
《縣財政局關(guān)于開展全縣基礎(chǔ)會計工作規(guī)范化創(chuàng)新的通知》下發(fā)后，我局領(lǐng)導(dǎo)高度重視，專門召開了下屬單位領(lǐng)導(dǎo)和財務(wù)人員會議，對這項工作進行了專項部署，要求各單位成立領(lǐng)導(dǎo)機構(gòu)，指定專人認真開展創(chuàng)新工作。同時，組織全體領(lǐng)導(dǎo)和會計人員認真學(xué)習(xí)《會計法》、《會計基本工作準(zhǔn)則》、《會計檔案管理辦法》等相關(guān)法律法規(guī)。，使各級領(lǐng)導(dǎo)和會計人員進一步增強對會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化的認識，高度重視，積極參與自查整改，切實做好全系統(tǒng)財務(wù)管理工作，共同推進全系統(tǒng)會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化。我局成立了以局長為組長，財務(wù)人員為成員的基礎(chǔ)會計工作標(biāo)準(zhǔn)化創(chuàng)建領(lǐng)導(dǎo)小組。該局的財務(wù)股具體承擔(dān)這項工作，并監(jiān)督和指導(dǎo)該局下屬所有單位的創(chuàng)作活動的日常工作。我局發(fā)布了建立規(guī)范會計基礎(chǔ)的切實可行的實施方案，明確了工作任務(wù)和目標(biāo)，為建立取得實效奠定了基礎(chǔ)。
二、嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)，工作扎實開展。
根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《陜西省會計管理條例》、《基本會計工作準(zhǔn)則》、《基本會計工作規(guī)范考核準(zhǔn)則》等文件要求，我局及其所屬單位從會計機構(gòu)設(shè)置、會計人員聘任、會計核算、會計監(jiān)督、會計電算化制度及實施等方面，認真細致地進行了全面細致的自查。：
1、各單位可以依法設(shè)立會計機構(gòu)，配備會計人員，并組織會計人員按時參加繼續(xù)教育和學(xué)習(xí)。局屬各單位可按規(guī)定配備財務(wù)人員。會計中心負責(zé)一個聯(lián)絡(luò)員的報銷，會計中心不負責(zé)會計和出納。各單位主要領(lǐng)導(dǎo)負責(zé)財務(wù)。出納和會計分工明確，責(zé)任明確。財務(wù)人員變動轉(zhuǎn)移手續(xù)健全。
2.各單位可以依法建帳，嚴(yán)格按照《會計法》、《會計工作基本準(zhǔn)則》和國家統(tǒng)一規(guī)定的要求設(shè)置會計科目，開展會計工作，準(zhǔn)確運用會計政策。
3.原始憑證格式正確，內(nèi)容完整，要素齊全，填制方法和審核程序符合會計制度要求；會計憑證的內(nèi)容、填制方法、所附原始憑證和糾錯方法符合會計制度的要求，由責(zé)任人簽字，字跡清楚，裝訂整齊。
4.各單位可按規(guī)定設(shè)置總賬、明細賬、日記賬、參考賬戶，并規(guī)范啟用賬簿。賬簿登記清晰，要素齊全，摘要清晰，結(jié)賬和糾錯方法符合會計制度的規(guī)定�？梢员ＷC賬證、賬、賬相符，現(xiàn)金、銀行日記賬每天一筆一筆登記，余額結(jié)清，銀行存款、銀行對賬單及時核對。
5.財務(wù)人員能夠按時按規(guī)定編制財務(wù)報表，數(shù)字真實，計算準(zhǔn)確，內(nèi)容完整，說明清楚，報送及時。
6.會計檔案管理人員可以按照國家規(guī)定定期整理和歸檔會計憑證、會計賬簿、會計報表等會計資料，妥善保管，及時登記會計檔案的閱讀和復(fù)制，并按照規(guī)定程序銷毀會計檔案。
7.各單位內(nèi)部控制機制已經(jīng)建立，內(nèi)部審計制度健全，會計和出納分工，印章負責(zé)，財產(chǎn)檢查按時按要求進行，財產(chǎn)檢查的范圍和組織程序明確。
8.內(nèi)部會計制度健全，執(zhí)行得當(dāng)。貨幣資金業(yè)務(wù)的辦理、支票管理、收據(jù)、存款和銷毀發(fā)票等。符合內(nèi)部控制制度要求，資產(chǎn)配置和處置符合國有資產(chǎn)管理辦法。
9.建立會計電算化的各項管理制度，配備會計專用計算機，按規(guī)定設(shè)置操作權(quán)限和密碼，打印裝訂賬簿憑證，會計電算化工作符合規(guī)范要求。
三是查漏補缺，確保自查的有效性
經(jīng)過自查，我系統(tǒng)財務(wù)會計基礎(chǔ)工作總體情況良好，各單位都能嚴(yán)格遵守《會計法》，會計基礎(chǔ)工作相對規(guī)范。但是，與會計基礎(chǔ)工作考核標(biāo)準(zhǔn)相比，仍然存在一定差距，主要包括以下不足和問題:
1。有些單位的會計人員沒有會計從業(yè)資格證書。
2.個別記賬憑證空行未取消。
3.內(nèi)部會計制度需要進一步完善。
4.金融人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和繼續(xù)教育需要進一步加強。
針對自查中發(fā)現(xiàn)的'問題，我們堅持標(biāo)本兼治的原則，采取有效措施，根據(jù)整改的實際責(zé)任，逐一認真整改。一是督促無證人員積極參加會計從業(yè)資格證書培訓(xùn)考試，爭取全系統(tǒng)財務(wù)人員持證上崗；二是會計憑證空行不按規(guī)定注銷的，要逐一整改完善，確保每張會計憑證符合要求。三是召開財務(wù)人員培訓(xùn)會議，加強財務(wù)人員的專業(yè)培訓(xùn)，提高財務(wù)人員的綜合素質(zhì)和適應(yīng)新形勢發(fā)展的能力，全面提高會計隊伍素質(zhì)。四是進一步完善內(nèi)部會計制度，建立基礎(chǔ)會計工作規(guī)范化管理的長效機制，進一步提高全系統(tǒng)財務(wù)工作的整體水平。
會計基礎(chǔ)工作自查報告7
為了認真貫徹落實****縣財政局*縣財辦[20xx]50號文件，關(guān)于開展會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化檢查的通知精神，我公司于20xx年5月14日召集財務(wù)部、審計部等相關(guān)人員召開了會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化自查工作會議，傳達《通知》精神，安排部署會計基礎(chǔ)規(guī)范化自查工作，認真按照文件的要求，對照《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》逐項落實自查自糾�，F(xiàn)將我公司關(guān)于開展會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化自查的工作情況作如下報告：
一、本次會計基礎(chǔ)工作的自查范圍主要包括：
原始憑證的取得、審核；會計憑證的填制、審核、傳遞、保管；會計賬薄的.設(shè)置、登記、核對、結(jié)賬；會計報表的編制、審核；會計檔案的歸檔、保管、移交、銷毀；會計崗位責(zé)任的劃分；會計監(jiān)督等。
二、我公司在抓好會計基礎(chǔ)工作規(guī)范中做了以下幾個方面的工作：
1.組織學(xué)習(xí)《會計法》，提高單位負責(zé)人和會計人員的素質(zhì)。增強財會人員的法制觀念，自覺遵守、執(zhí)行會計基礎(chǔ)工作規(guī)范。
2.結(jié)合會計年檢和職稱考試對會計人員進行培訓(xùn)，掌握《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》的各項要求，規(guī)范會計行為，做好會計基礎(chǔ)工作。
3.加強會計工作的管理和監(jiān)督，建立和完善激勵機制，調(diào)動會計人員工作的積極性，依法做好會計核算和監(jiān)督工作，提高財務(wù)管理和監(jiān)督的水平。
4.建立健全內(nèi)部會計制度，強化內(nèi)部監(jiān)督，建立會計人員崗位責(zé)任制制度和稽核制度。
三、通過認真開展自查，我公司財務(wù)工
作在基本符合《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求的同時，也存在著不足。
1. 會計憑證摘要內(nèi)容填寫太過簡短，隨意性較大。
2.原始記錄的格式、內(nèi)容、填制方法有待統(tǒng)一。
四、針對上述情況制定以下整改措施：
1.每年組織會計人員進行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，不斷提高會計人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平。
2.加強會計憑證摘要的填寫，做到填寫內(nèi)容簡潔清楚。
3.加強原始憑證的管理，統(tǒng)一原始記錄的格式、內(nèi)容和填制方法。
自查單位：*****
會計基礎(chǔ)工作自查報告8
按照市財政局《關(guān)于開展規(guī)范財務(wù)管理，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律專項整治工作的通知》文件要求，我局對照整治內(nèi)容，認真開展財經(jīng)紀(jì)律情況全面自查，現(xiàn)將自查情況報告如下：
一、財務(wù)管理
我局每年修訂和印發(fā)《黨組議事規(guī)則和機關(guān)管理制度》，其中包括《財務(wù)管理制度》，明確了預(yù)算管理、收支管理、會計憑證和報表管理、財務(wù)檔案管理等具體管理細則，并嚴(yán)格執(zhí)行；我局明確了會計工作崗位和人員，職責(zé)分工清晰合規(guī)；嚴(yán)格執(zhí)行各項經(jīng)費開支標(biāo)準(zhǔn)，按規(guī)定審批、報銷“三公”經(jīng)費、會議費、差旅費、培訓(xùn)費等費用。
二、會計核算
我局嚴(yán)格執(zhí)行《會計法》《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》等法規(guī)制度；會計賬簿齊全完整，會計信息真實完整；不存在使用不合規(guī)的原始憑證進行列支的情況；大額支出均附支出明細；建立了往來款項定期清理機制。
三、政府采購
《政府集中采購目錄》以內(nèi)的項目和之外限額以上項目均在山東省政府采購信息公開平臺進行備案，依照政府采購法和實施條例規(guī)定的方式實施采購。
四、資產(chǎn)管理
我局建立了資產(chǎn)管理制度，按照相關(guān)規(guī)章制度管理資產(chǎn)工作；新購資產(chǎn)及時準(zhǔn)確進行固定資產(chǎn)登記入賬，不存在違規(guī)出租、出借、處置資產(chǎn)的情況；按規(guī)定將國有資產(chǎn)有償使用收入上繳財政；按規(guī)定通過政府采購購置程序購置資產(chǎn)。
五、公務(wù)卡和現(xiàn)金管理使用
為加強資金管理和使用，我局制定了《公務(wù)卡管理規(guī)定》，明確了公務(wù)卡管理形式、使用范圍和報銷程序，強制消費目錄中的項目均通過公務(wù)卡結(jié)算，公務(wù)卡報銷嚴(yán)格按照規(guī)定辦理；我局自20xx年9月申請了3000元備用金，期間使用率較低，我局將按照相關(guān)財務(wù)規(guī)定處置。
六、違規(guī)發(fā)放津補貼
我局不存在自行新設(shè)津補貼項目現(xiàn)象，不存在自行提高津補貼標(biāo)準(zhǔn)、擴大津補貼范圍現(xiàn)象；不存在違規(guī)發(fā)放任何津補貼的'情況。
七、巡察整改落實情況
針對巡視巡察反饋的財經(jīng)紀(jì)律方面的問題，我局認真查找原因，積極進行整改，現(xiàn)已全部整改完畢，并針對反饋的問題及時健全相關(guān)制度。
今后，我局將進一步規(guī)范財政收支管理，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，建立健全相關(guān)制度，建立完善財務(wù)監(jiān)督和財務(wù)自查制度，避免違反財經(jīng)制度情況的發(fā)生。
會計基礎(chǔ)工作自查報告9
根據(jù)（20xx）12 號關(guān)于開展會計基礎(chǔ)工作大檢查的通知精神，我公司組建了自查工作小組，于20xx年10月27日—28 日，對公司的會計基礎(chǔ)工作進行了自查，現(xiàn)將自查情況匯報如下：
一、會計基礎(chǔ)工作自查情況
1、內(nèi)部控制方面
此次自查內(nèi)容主要包括：資金管理制度、現(xiàn)金、支票的管理；采購業(yè)務(wù)的合同、驗收及付款；存貨的崗位職責(zé)、存貨的驗收、領(lǐng)用、保管；固定資產(chǎn)的分類、折舊、報廢；工程項目的結(jié)算等。 制定了《貨幣資金管理制度》，嚴(yán)格按授權(quán)批準(zhǔn)程序辦理資金業(yè)務(wù)，未出現(xiàn)白條抵庫現(xiàn)象，建立了支票領(lǐng)、用、存臺賬； 針對采購業(yè)務(wù)、存貨管理、固定資產(chǎn)管理、工程項目管理，制定了《物資訂貨、采購管理制度》、《存貨管理制度》、《倉庫管理制度》、《公司固定資產(chǎn)管理制度》、《設(shè)備采購管理細則》、《工程項目管理規(guī)定》等一系列制度規(guī)定。通過對訂貨、采購過程進行有效管理控制，原（物）料、零件的品質(zhì)、價格、交期與數(shù)量能滿足生產(chǎn)的要求，采購過程制度規(guī)范，透明，手續(xù)齊全，以最低的庫存保障生產(chǎn)的暢通。存貨安全完整，帳面清晰，存貨業(yè)務(wù)流程無差錯。存貨的采購與審批、審批與執(zhí)行遵守了不相容原則。固定資產(chǎn)采購、驗收、安裝、折舊、報廢的制度規(guī)范，手續(xù)齊全。
工程項目的預(yù)結(jié)算制度規(guī)范，流程清晰，無違規(guī)現(xiàn)象，保證了工程項目安全高質(zhì)順利進行。
2、會計基礎(chǔ)規(guī)范方面
此次自查內(nèi)容主要包括：會計機構(gòu)及人員的設(shè)置、會計科目的設(shè)置、原始憑證的取得、審核；會計憑證的填制、審核、裝訂、保管；會計賬薄的核對、打印、裝訂；會計報表的編制、上報；財務(wù)信息化的管理制度、職責(zé)分工；會計檔案的管理制度、檔案室的設(shè)置、歸檔；會計監(jiān)督；資金和有價證券的管理等。
公司設(shè)有獨立的會計機構(gòu)—財務(wù)部，現(xiàn)有財務(wù)負責(zé)人 1 人，會計 2 人，出納 1 人，各會計人員均持有《會計從業(yè)資格證》。嚴(yán)格按國家統(tǒng)一會計制度規(guī)定設(shè)置會計科目；嚴(yán)格審核原始憑證，票據(jù)真實，合法；會計憑證的表述與業(yè)務(wù)內(nèi)容一致，每一筆會計憑證都有審核人簽名，會計憑證裝訂整齊妥善保管，未出現(xiàn)丟失現(xiàn)象；會計賬薄中的賬賬、賬證核對相符，按年度打印會計賬薄并裝訂成冊；按會計制度和集團公司規(guī)定編制會計報表，按規(guī)定時間報送財務(wù)快報和財務(wù)報表，并附報表分析。制定了《會計電算化系統(tǒng)崗位責(zé)任管理辦法》，按規(guī)定設(shè)置了相應(yīng)的電算化崗位分工；制定了《會計檔案管理辦法》，財務(wù)部設(shè)置了專門的檔案室，建立了會計檔案登記簿，定期收集、整理、歸案；重要財務(wù)事項不存在不據(jù)實匯報的情況，會計人員對不合法、不完整的原始票據(jù)，堅決予以退回；制定了《貨幣資金管理制度》，費用嚴(yán)格按審批權(quán)限報銷，按規(guī)定開設(shè)銀行賬戶2個，財務(wù)專用印鑒、錢、支票、賬認真執(zhí)行分管制度。
3、財務(wù)管理規(guī)范方面
此次自查內(nèi)容主要包括：資金安全管理；往來賬款管理；固定資產(chǎn)管理；成本費用控制；賬銷案存資金管理等
嚴(yán)格按集團公司和本公司貨幣資金管理制度執(zhí)行，銀行印鑒分別財務(wù)負責(zé)人和會計人員保管，未擅自開設(shè)銀行賬戶；定期對往來賬款進行核對，按規(guī)定提取壞賬準(zhǔn)備金；指定了專人對固定資產(chǎn)進行管理，按規(guī)定計提折舊，按集團公司規(guī)定處置報廢固定資產(chǎn)；成本費用開支審批手續(xù)齊全，核算規(guī)范，不存在人為列支成本費用調(diào)節(jié)利潤的情況；設(shè)置了獨立的賬銷案存資產(chǎn)賬套，賬銷案存資產(chǎn)實物與賬案相符。
二、以前年度檢查整改情況
針對20xx年集團公司會計基礎(chǔ)規(guī)范化檢查提出的整改事項進行了以下整改：
問題1：未制定本公司財務(wù)管理和規(guī)定，所有制度執(zhí)行參照**公司的制度和管理辦法。
整改情況：分階段制定完善了相關(guān)財務(wù)管理制度，分別于20xx年12月制定了6個管理制度（會計電算化崗位責(zé)任制度、會計檔案管理制度、成本核算流程 、企業(yè)會計政策、內(nèi)部審計制度、企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險控制制度、應(yīng)收款項管理辦法）；20xx年1月制定了1個管理制度（差旅費管理規(guī)定）；20xx年3月制定了2個管理制度（貨幣資金管理制度、固定資產(chǎn)管理制度）。
問題2：未建立檔案查閱登記簿。
整改情況：20xx年12月已建立檔案查閱登記簿。
三、自查中發(fā)現(xiàn)的問題
�。ㄒ唬﹥�(nèi)部控制規(guī)范方面
1、因本地供應(yīng)條件限制，合格供應(yīng)商的選擇有一定局限性。
2、采購流程須進一步完善。
3、采購合同有的不規(guī)范。
4、有時生產(chǎn)任務(wù)緊，人員少，驗收不及時，倉庫出入庫流程運行不夠理想。
�。ǘ⿻嫽A(chǔ)規(guī)范方面
1、雖已設(shè)置會計檔案登記簿，但未有資料查閱的記錄。
2、有少數(shù)憑證計數(shù)與所附原始單據(jù)不一致。
3、由于會計人員少及能力的差異，會計崗位未實行定期輪換。
�。ㄈ┴攧�(wù)管理規(guī)范方面
1、應(yīng)收款清收力度不夠，逾期沒有制定有效的'方案。
2、成本費用未列入經(jīng)濟責(zé)任考核。
四、整改措施
1、在保證采購成本不變的情況下，積極向外尋求更多的合格供應(yīng)商。
2、根據(jù)生產(chǎn)實際情況，進一步完善和加大采購制度的執(zhí)行力度。對生產(chǎn)任務(wù)急需的小綜零星采購，可電話申請分管領(lǐng)導(dǎo)同意后進行采購，但需及時補辦采購手續(xù)，保證采購流程的完整性。
3、積極學(xué)習(xí)《合同法》，提高自身法律意識，完善采購合同，有效規(guī)避法律風(fēng)險。
4、加強生產(chǎn)計劃的管理，補充檢驗驗收人員，提高現(xiàn)有驗收
人員素質(zhì)，保證倉庫出入庫流程的順利執(zhí)行
5、及時對會計檔案資料查閱進行登記。
6、不定期進行財務(wù)自查，及時發(fā)現(xiàn)，及時整改。
7、組織財務(wù)人員學(xué)習(xí)各項財經(jīng)法規(guī)，適時增加財務(wù)人員，設(shè)置會計AB崗，以提高會計人員業(yè)務(wù)水平。
8、強化應(yīng)收款項制度執(zhí)行力，制定有效的收款方案，促使各項制度落到實處。
9、加強可控成本的監(jiān)控，杜絕不必要的支出和成本，同時將成本費用列入經(jīng)濟責(zé)任考核。
五、總體評價
總體情況是會計管理基礎(chǔ)工作較扎實，會計制度基本健全，制度執(zhí)行基本到位，會計核算核算比較規(guī)范，較好的執(zhí)行了國家有關(guān)法律法規(guī)，會計信息基本真實反映了企業(yè)財務(wù)狀況和經(jīng)營成果。
會計基礎(chǔ)工作自查報告10
根據(jù)《xxx財政局關(guān)于印發(fā)會計基礎(chǔ)工作合格單位建立活動實施方案的通知》文件精神，按照區(qū)民政局的安排，對我單位會計基礎(chǔ)工作、會計內(nèi)部控制及財務(wù)會計行為等狀況進行了自檢自查，現(xiàn)就自查狀況匯報如下:
一、提高認識，搞好自查
透過開展行政事業(yè)單位會計法律法規(guī)制度執(zhí)行狀況專題檢查，促進單位嚴(yán)格遵守《會計法》，認真執(zhí)行會計制度，夯實單位會計基礎(chǔ)工作，完善內(nèi)部會計控制制度，規(guī)范財務(wù)會計行為，提高會計工作的質(zhì)量，做到管好，用好資金，保障本單位各項業(yè)務(wù)正常運行。
二、明確目的，依法自查
我們在自查中嚴(yán)格按照《中華人民共和國會計法》、《行政單位會計制度》、《事業(yè)單位會計制度》，依法自查，確保到達自查的目的。
三、認真自查，突出重點
在自查中我們對照以下幾點，認真進行了自查
1、從事會計工作的人員是否持有會計從業(yè)資格證書;
2、會計賬簿設(shè)置是否合規(guī)，是否嚴(yán)格執(zhí)行《會計法》、行政事業(yè)單位會計制度;
3、會計內(nèi)部控制制度是否健全。
4、包括財務(wù)制度在內(nèi)的各項規(guī)章制度是否健全，是否得到嚴(yán)格遵守;
5、會計核算是否真實合法，信息披露和財務(wù)會計報告是否真實完善。
6、會計電算化工作是否規(guī)范、會計電子文檔是否健全，
7是否存在會計造假及其他違反國家財經(jīng)方針政策的`行為。
四、針對問題，認真整改
(一)、財務(wù)收支執(zhí)行狀況
在財務(wù)工作中，我園嚴(yán)格按照《會計法》和《事業(yè)單位會計制度》的規(guī)定，依法設(shè)置會計賬簿，并保證其真實完整，根據(jù)我局實際撥入的、發(fā)生的會計事項進行會計核算，填制會計憑證，登記會計賬簿，編制財務(wù)會計報表，嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)法規(guī)，所發(fā)生的各項會計事項均在依法設(shè)置的會計賬簿上統(tǒng)一登記，核算，依據(jù)《行政事業(yè)單位會計制度》的規(guī)定進行會計核算，確保數(shù)據(jù)真實、完整。在安排經(jīng)費支出時，分輕重緩急，即保證常規(guī)工作的需要，又保障重點支出所需，即體現(xiàn)實際工作需要，有思考財力可能，合理安排支出。
(二)、單位內(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行狀況
根據(jù)我園工作實際，在建立并實施內(nèi)部監(jiān)督和控制過程中，建立了經(jīng)費支出管理，授權(quán)審批，財產(chǎn)清查等相關(guān)內(nèi)部管理。在建立和完善各項制度的同時，相關(guān)人員在工作過程中嚴(yán)格遵守規(guī)章制度，有效地實施了內(nèi)部監(jiān)督和控制，保證了會計工作的真實性、完整性，以及單位財產(chǎn)的安全，加強了對各項資產(chǎn)的監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生，到達了以下三點要求:
1、明確了記賬人員與審批人員，經(jīng)辦人員的職責(zé)權(quán)限，使其相互分離，相互制約，以確保職責(zé)，防止舞弊，各項款及事項得以有序進行。
2、明確了財務(wù)收支審批程序和審批人的職責(zé)和權(quán)限，規(guī)范了各項資金的使用，提高了資金使用效率。
3、明確了經(jīng)費支出的開資范圍和標(biāo)準(zhǔn)，采取各種有效措施，控制力經(jīng)費支出，杜絕了浪費現(xiàn)象的發(fā)生。
(三)、固定資產(chǎn)管理和使用狀況
為加強固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購置時，嚴(yán)格按照政府采購程序進行采購，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定，建立了賬簿、款項和實物資產(chǎn)清查制度。透過建立健全制度，會計人員對各項財務(wù)、款項的增減變動和結(jié)存狀況及時進行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財務(wù)、款項的結(jié)存數(shù)同實存數(shù)相一致;另一方面透過賬簿記錄和記賬憑證、原始憑證的核對，保證了賬賬相符。定期或不定期進行財產(chǎn)物資清查，無固定資產(chǎn)不入賬、公物私用及其他違規(guī)違紀(jì)問題。
透過自查，我園還存在部分財務(wù)管理制度建立不完善、執(zhí)行不到位的問題。今后將進一步建立健全完善制度，強化內(nèi)控管理，狠抓落實，切實規(guī)范財務(wù)會計行為，提高會計工作質(zhì)量，提高會計工作效率，管好用好資金，保障各項業(yè)務(wù)正常運行，為建設(shè)“xxx”作出貢獻。
會計基礎(chǔ)工作自查報告11
基礎(chǔ)會計工作自查示范報告（三）依據(jù)《縣財政局關(guān)于深化全縣基礎(chǔ)會計工作規(guī)范化的通知》要求，我局領(lǐng)導(dǎo)高度重視，根據(jù)基礎(chǔ)會計工作規(guī)范化的標(biāo)準(zhǔn)要求，組織特地小組對全系統(tǒng)基礎(chǔ)財務(wù)會計工作進行了全面自查，進一步提高了財務(wù)會計工作的規(guī)范化運作水平�，F(xiàn)將自查狀況報告如下：
一、高度重視，全面做好工作支配。
《縣財政局關(guān)于開展全縣基礎(chǔ)會計工作規(guī)范化創(chuàng)新的通知》下發(fā)后，我局領(lǐng)導(dǎo)高度重視，特地召開了下屬baihua白話文…單位領(lǐng)導(dǎo)和財務(wù)人員會議，對這項工作進行了專項部署，要求各單位成立領(lǐng)導(dǎo)機構(gòu)，指定專人仔細開展創(chuàng)新工作。同時，組織全體領(lǐng)導(dǎo)和會計人員仔細學(xué)習(xí)《會計法》、《會計基本工作準(zhǔn)則》、《會計檔案管理方法》等相關(guān)法律法規(guī)。，使各級領(lǐng)導(dǎo)和會計人員進一步增加對會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化的相識，高度重視，主動參加自查整改，切實做好全系統(tǒng)財務(wù)管理工作，共同推動全系統(tǒng)會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化。我局成立了以局長為組長，財務(wù)人員為成員的基礎(chǔ)會計工作標(biāo)準(zhǔn)化創(chuàng)建領(lǐng)導(dǎo)小組。該局的財務(wù)股詳細擔(dān)當(dāng)這項工作，并監(jiān)督和指導(dǎo)該局下屬全部單位的創(chuàng)作活動的日常工作。我局發(fā)布了建立規(guī)范會計基礎(chǔ)的切實可行的.實施方案，明確了工作任務(wù)和目標(biāo)，為建立取得實效奠定了基礎(chǔ)。
二、嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)，工作扎實開展。
依據(jù)《中華人民共和國會計法》、《陜西省會計管理條例》、《基本會計工作準(zhǔn)則》、《基本會計工作規(guī)范考核準(zhǔn)則》等文件要求，我局及其所屬單位從會計機構(gòu)設(shè)置、會計人員聘任、會計核算、會計監(jiān)督、會計電算化制度及實施等方面，仔細細致地進行了全面細致的自查。：
1、各單位可以依法設(shè)立會計機構(gòu)，配備會計人員，并組織會計人員按時參與接著教化和學(xué)習(xí)。局屬各單位可按規(guī)定配備財務(wù)人員。會計中心負責(zé)一個聯(lián)絡(luò)員的報銷，會計中心不負責(zé)會計和出納。各單位主要領(lǐng)導(dǎo)負責(zé)財務(wù)。出納和會計分工明確，責(zé)任明確。財務(wù)人員變動轉(zhuǎn)移手續(xù)健全。
2、各單位可以依法建帳，嚴(yán)格根據(jù)《會計法》、《會計工作基本準(zhǔn)則》和國家統(tǒng)一規(guī)定的要求設(shè)置會計科目，開展會計工作，精確運用會計政策。
3、原始憑證格式正確，內(nèi)容完整，要素齊全，填制方法和審核程序符合會計制度要求；會計憑證的內(nèi)容、填制方法、所附原始憑證和糾錯方法符合會計制度的要求，由責(zé)任人簽字，字跡清晰，裝訂整齊。
4、各單位可按規(guī)定設(shè)置總賬、明細賬、日記賬、參考賬戶，并規(guī)范啟用賬簿。賬簿登記清楚，要素齊全，摘要清楚，結(jié)賬和糾錯方法符合會計制度的規(guī)定�？梢员ＷC賬證、賬、賬相符，現(xiàn)金、銀行日記賬每天一筆一筆登記，余額結(jié)清，銀行存款、銀行對賬單剛好核對。
5、財務(wù)人員能夠按時按規(guī)定編制財務(wù)報表，數(shù)字真實，計算精確，內(nèi)容完整，說明清晰，報送剛好。
6、會計檔案管理人員可以根據(jù)國家規(guī)定定期整理和歸檔會計憑證、會計賬簿、會計報表等會計資料，妥當(dāng)保管，剛好登記會計檔案的閱讀和復(fù)制，并根據(jù)規(guī)定程序銷毀會計檔案。
7、各單位內(nèi)部限制機制已經(jīng)建立，內(nèi)部審計制度健全，會計和出納分工，印章負責(zé)，財產(chǎn)檢查按時按要求進行，財產(chǎn)檢查的范圍和組織程序明確。
8、內(nèi)部會計制度健全，執(zhí)行得當(dāng)。貨幣資金業(yè)務(wù)的辦理、支票管理、收據(jù)、存款和銷毀發(fā)票等。符合內(nèi)部限制制度要求，資產(chǎn)配置和處置符合國有資產(chǎn)管理方法。
9、建立會計電算化的各項管理制度，配備會計專用計算機，按規(guī)定設(shè)置操作權(quán)限和密碼，打印裝訂賬簿憑證，會計電算化工作符合規(guī)范要求。
三、查漏補缺，確保自查的有效性
經(jīng)過自查，我系統(tǒng)財務(wù)會計基礎(chǔ)工作總體狀況良好，各單位都能嚴(yán)格遵守《會計法》，會計基礎(chǔ)工作相對規(guī)范。但是，與會計基礎(chǔ)工作考核標(biāo)準(zhǔn)相比，仍舊存在肯定差距，主要包括以下不足和問題：
1、有些單位的會計人員沒有會計從業(yè)資格證書。
2、個別記賬憑證空行未取消。
3、內(nèi)部會計制度須要進一步完善。
4、金融人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和接著教化須要進一步加強。針對自查中發(fā)覺的問題，我們堅持標(biāo)本兼治的原則，實行有效措施，依據(jù)整改的實際責(zé)任，逐一仔細整改。一是督促無證人員主動參與會計從業(yè)資格證書培訓(xùn)考試，爭取全系統(tǒng)財務(wù)人員持證上崗；二是會計憑證空行不按規(guī)定注銷的，要逐一整改完善，確保每張會計憑證符合要求。三是召開財務(wù)人員培訓(xùn)會議，加強財務(wù)人員的專業(yè)培訓(xùn)，提高財務(wù)人員的綜合素養(yǎng)和適應(yīng)新形勢發(fā)展的實力，全面提高會計隊伍素養(yǎng)。四是進一步完善內(nèi)部會計制度，建立基礎(chǔ)會計工作規(guī)范化管理的長效機制，進一步提高全系統(tǒng)財務(wù)工作的整體水平。
會計基礎(chǔ)工作自查報告12
根據(jù)縣財政局《關(guān)于在全縣深入開展會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化創(chuàng)建活動的通知》要求，我局領(lǐng)導(dǎo)高度重視，組織專門班子，依據(jù)會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化的標(biāo)準(zhǔn)要求，對全系統(tǒng)的財務(wù)會計基礎(chǔ)工作進行了全面自查，進一步提升了財務(wù)會計工作規(guī)范運作水平，現(xiàn)將自查情況報告如下：
一、高度重視，工作安排全面。
縣財政局《關(guān)于在全縣深入開展會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化創(chuàng)建活動的通知》下發(fā)以后，我局領(lǐng)導(dǎo)高度重視，專門召開了局屬單位領(lǐng)導(dǎo)和財務(wù)人員會議，就此項工作做了專題安排，要求各單位要成立領(lǐng)導(dǎo)機構(gòu)，確定專人認真開展創(chuàng)建工作。同時組織全體領(lǐng)導(dǎo)和會計人員認真學(xué)習(xí)《會計法》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計檔案管理辦法》等有關(guān)法律法規(guī)，使全體領(lǐng)導(dǎo)和會計人員進一步增強了對會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化的了解，并能夠高度重視，積極參與自查整改，切實做好全系統(tǒng)財務(wù)管理的各項工作，共同促進全系統(tǒng)的會計基礎(chǔ)規(guī)范化建設(shè)工作。
二、嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)，工作扎實開展。
按照《中華人民共和國會計法》、《陜西省會計管理條例》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化考核標(biāo)準(zhǔn)》等文件要求，我局及局屬各單位認真細致的從會計機構(gòu)設(shè)置和會計人員任用、會計核算、會計監(jiān)督、制度體系、會計電算化實施情況等進行了全面細致的自查：
1、各單位都能依法設(shè)置會計機構(gòu)、配備會計人員，并組織會計人員按時參加繼續(xù)教育學(xué)習(xí)。局屬各單位都能按規(guī)定配備財務(wù)人員，核算中心納管單位設(shè)報賬聯(lián)絡(luò)員一名，核算中心未納管的單位設(shè)會計一名，出納一名，各單位主要領(lǐng)導(dǎo)為財務(wù)負責(zé)人。出納、會計分工清楚，職責(zé)明確。財務(wù)人員變動移交手續(xù)健全。
2、各單位能依法建賬，嚴(yán)格按照《會計法》和《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》的要求和國家統(tǒng)一規(guī)定設(shè)置會計科目，開展會計工作，會計政策運用準(zhǔn)確。
3、原始憑證的格式正確、內(nèi)容完整、要素齊全，填制方法、審核程序等符合會計制度要求；記賬憑證內(nèi)容、填制方法、所附原始憑證、更正錯誤方法等符合會計制度要求，是經(jīng)有關(guān)責(zé)任人簽章，字跡清楚，裝訂整齊。
4、各單位都能按規(guī)定設(shè)置總賬、明細賬、日記賬和備查賬，賬薄啟用規(guī)范，賬薄登記字跡清楚、要素齊全、摘要明確，結(jié)賬、錯誤更正方法都符合會計制度的規(guī)定。能做到賬證、賬賬、賬實相符，現(xiàn)金和銀行日記賬按日逐筆順序登記，結(jié)出余額，銀行存款與銀行對賬單及時核對。
5、財務(wù)人員能按時、按照規(guī)定編制財務(wù)報表，財務(wù)報表數(shù)字真實、計算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、說明清楚、報送及時。
6、會計檔案管理人員對會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料都能按照國家規(guī)定定期整理歸檔，妥善保管，會計檔案的調(diào)閱、復(fù)制及時登記，會計檔案的銷毀符合規(guī)定手續(xù)。
7、各單位內(nèi)部控制機制已經(jīng)建立，內(nèi)部審計制度健全，會計出納分設(shè)，印鑒分管，按時按要求進行財產(chǎn)清查，財產(chǎn)清查的范圍、組織程序明確。
8、內(nèi)部會計制度健全，執(zhí)行到位。貨幣資金業(yè)務(wù)辦理，支票管理，發(fā)票領(lǐng)用、繳存、銷毀等符合內(nèi)控制度要求，資產(chǎn)配置、處置符合國有資產(chǎn)管理辦法。
9、建立會計電算化各項管理制度，配備會計核算專用計算機，按規(guī)定設(shè)置操作權(quán)限和密碼，打印、裝訂賬薄、憑證，會計電算化工作符合規(guī)范的要求。
三、查漏補缺，確保自查成效
通過自查，我系統(tǒng)財務(wù)會計基礎(chǔ)工作總的情況是好的，各單位都能嚴(yán)格遵守《會計法》，會計基礎(chǔ)工作比較規(guī)范，但與會計基礎(chǔ)工作考核標(biāo)準(zhǔn)相比，還有一定的差距，主要存在以下不足和問題：
1、部分單位會計人員無會計從業(yè)資格證書。
2、個別記賬憑證的空行未注銷。
3、內(nèi)部會計制度有待進一步健全和完善；
4、對財務(wù)人員的`業(yè)務(wù)培訓(xùn)和繼續(xù)教育學(xué)習(xí)還有待進一步加強。
針對自查中發(fā)現(xiàn)的問題，我們堅持標(biāo)本兼治的原則，采取有效措施，靠實整改責(zé)任，逐條逐項進行了認真的整改:
一是督促無證人員積極參加會計從業(yè)資格證培訓(xùn)考試，力爭全系統(tǒng)財務(wù)人員都持證上崗；
二是對記賬憑證空行未按規(guī)定注銷的，逐憑證整改完善，確保每一張記賬憑證都符合規(guī)定。
三是舉辦財務(wù)人員培訓(xùn)會，加強對財務(wù)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高財務(wù)人員的綜合素質(zhì)和適應(yīng)新形勢發(fā)展的能力，全面提升財會隊伍素質(zhì)。
四是進一步健全和完善內(nèi)部會計制度，建立會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化管理的長效機制，使全系統(tǒng)財務(wù)工作的整體水平進一步提高。
會計基礎(chǔ)工作自查報告13
XX公司財務(wù)交互檢查報告
為長效保證財務(wù)工作質(zhì)量，加強財務(wù)監(jiān)督檢查，夯實會計基礎(chǔ)工作，促進企業(yè)規(guī)范運作，根據(jù)《關(guān)于印發(fā)XX股份有限公司會計基礎(chǔ)工作規(guī)范的通知》（XX[20xx]30號）文件精神，以及公司財務(wù)交叉檢查工作安排，XX公司于20xx年6月21日對XX公司（以下簡稱：XY）進行了會計基礎(chǔ)工作規(guī)范財務(wù)檢查。
現(xiàn)將檢查情況報告如下：
一、組織實施情況
根據(jù)文件精神，20xx年6月，我公司成立了財務(wù)交互檢查小組，具體人員如下：
組長：張紅
省公司財務(wù)主管：余青
成員：高紅、張英
此次財務(wù)交互檢查，主要對20xx年和20xx年1-5月份財務(wù)工作進行互查，通過檢查相關(guān)文件以及文件的執(zhí)行情況，翻閱憑證、現(xiàn)場詢問、報表核對等方法進行。XY的相關(guān)工作人員給予了積極的配合和支持。
二、本次財務(wù)交互檢查的具體情況
�。ㄒ唬⿻嫏C構(gòu)
1、XY公司獨立設(shè)置了財務(wù)部門,,目前該部門設(shè)財務(wù)主任1名、專業(yè)會計人員2名、出納1名；制訂了《財務(wù)部崗位分工表》。
2、財務(wù)人員調(diào)動，有工作交接表，簽字齊全。
3、辦公場所配備符合基礎(chǔ)規(guī)范要求。
�。ǘ⒐靖黜梼�(nèi)部管理制度的建設(shè)和執(zhí)行情況：
1、全面預(yù)算管理內(nèi)部分解執(zhí)行情況：XY根據(jù)省公司下達的20xx年各項預(yù)算指標(biāo)結(jié)合本公司的實際情況進行了內(nèi)部預(yù)算分解，年度預(yù)算落實到各部門。
2、財務(wù)管理制度：經(jīng)與本公司財務(wù)溝通，XY公司按照省通服制訂的各項財務(wù)管理制度執(zhí)行，內(nèi)部未制訂相應(yīng)的財務(wù)管理制度。
�。ㄈ⿻嫽A(chǔ)工作方面：
通過對憑證的檢查，主要發(fā)現(xiàn)以下問題：
1、會計原始憑證不齊全，如20xx年6月轉(zhuǎn)賬45#中，陜西昊晨建設(shè)公司的工程款9萬元無風(fēng)險管理部審計報告。 整改建議：根據(jù)省公司風(fēng)險管理部要求，超5萬元工程支出需要進行內(nèi)部審計后方可列帳。會計人員對超5萬元工程支出需提請省公司風(fēng)險管理部進行內(nèi)部審計后方可列帳。
2、外來原始憑證在編制完記賬憑證后，未加蓋證明已報銷的印章。
整改建議：外來原始憑證在編制完記賬憑證后，會計人
員應(yīng)該在外來原始憑證上加蓋證明已報銷的印章，避免造成附件重復(fù)入賬等問題。
3、20xx年6月轉(zhuǎn)賬54#的原始憑證中，由“雙生通鼎貨運部”出具的金額為84870.00的發(fā)票中加蓋的是財務(wù)專用章，未加蓋發(fā)票專用章。
整改建議：《根據(jù)中華人民發(fā)票管理辦法》規(guī)定，自20xx年2月1日起，除金融行業(yè)、正規(guī)郵政部門收據(jù)等特殊票據(jù)類型外，合法的發(fā)票上只能加蓋開票單位的發(fā)票專用章。
4、XY分公司在20xx年1月27日(省公司發(fā)文號為XX陜20xx年16號文）由“XX有限公司物流分公司”更名為“XX服務(wù)有限公司中捷科貿(mào)分公司”，而20xx年6月轉(zhuǎn)賬47#、轉(zhuǎn)賬51#、轉(zhuǎn)賬52#、轉(zhuǎn)賬53#憑證附件中的發(fā)票抬頭仍為原公司名。
整改建議：對外取得的發(fā)票，必須字跡清晰，其記錄的內(nèi)容必須真實、準(zhǔn)確。對外取得發(fā)票的審核應(yīng)該嚴(yán)格按規(guī)定執(zhí)行。
5、銀行調(diào)節(jié)表中存在的調(diào)節(jié)項無摘要和產(chǎn)生日期，20xx年6月2833戶銀行對賬單無銀行業(yè)務(wù)專用章。
整改建議：銀行調(diào)節(jié)表中的`調(diào)節(jié)項應(yīng)注明摘要和產(chǎn)生日期，銀行對賬單應(yīng)附原件。
（四）成本費用方面
1、20xx年6月銀付27#、12月銀付4#中招待費發(fā)票臺
頭為“陜西XX貿(mào)易有限公司”應(yīng)列支在存續(xù)賬目，不應(yīng)該列支X分公司。
整改建議：費用的列支應(yīng)該盡量做到準(zhǔn)確無誤，保證賬實相符。
�。ㄎ澹┐尕浌芾�
嚴(yán)格執(zhí)行存貨管理制度，按規(guī)定計價，收發(fā)、請領(lǐng)手續(xù)齊全，財務(wù)部門定期與業(yè)務(wù)部門對賬，對于盤虧盤盈及時按規(guī)定手續(xù)進行處理。
（六）資金管理辦法
執(zhí)行總公司資金管理辦法�，F(xiàn)金和各種存款及有價證券等按照會計制度認真核算，按期與銀行對賬相符，無懸賬和不符情況，財務(wù)專用印鑒、錢、支票、賬認真執(zhí)行分管制度。
�。ㄆ撸┦杖牍芾矸矫�
收入管理方面嚴(yán)格按照會計核算要求正確核算，無不合理提前和滯后入賬現(xiàn)象，無截留、挪用和私設(shè)小金庫的現(xiàn)象。
（八）往來帳款管理與核算
內(nèi)部交易內(nèi)部往來核對一致并充分抵銷，關(guān)聯(lián)交易核對一致。
�。ň牛┕潭ㄙY產(chǎn)管理
嚴(yán)格按照固定資產(chǎn)管理辦法進行管理，按規(guī)定進行會計核算，新增固定資產(chǎn)正確計價，入賬及時。后期折舊處理嚴(yán)謹(jǐn)合理，定期進行固定資產(chǎn)實物盤點，對于盤點結(jié)果按規(guī)定進行及時處理。
�。ㄊ┒悇�(wù)管理
1、印花稅計提錯誤。印花稅率對物流、倉儲收入印花稅均按0.5‰計提，而倉儲服務(wù)費印花稅率為1‰。
整改建議：應(yīng)按不同的稅目正確計提稅金。
�。ㄊ唬n案管理
1、歷年會計檔案均在企業(yè)會計機構(gòu)處保管。
整改建議：按照企業(yè)檔案管理制度規(guī)定，企業(yè)檔案管理部門應(yīng)該定期接收會計檔案，對封裝整理完畢的會計檔案進行統(tǒng)一編號，歸檔管理，保證會計檔案的安全、保密。
三、總結(jié)
通過此次財務(wù)交互檢查工作，可以對被檢查公司財務(wù)工作中存在的問題進行整改，提高了財務(wù)工作質(zhì)量，降低了外部審計的風(fēng)險。
在此次財務(wù)交互檢查工作過程中，我公司也對發(fā)現(xiàn)的問題進行了總結(jié)，避免在日后工作中出現(xiàn)類似錯誤，同時，也對被檢查單位在各項財務(wù)工作中較好的方面進行了學(xué)習(xí)和借鑒。
會計基礎(chǔ)工作自查報告14
根據(jù)縣財政局《關(guān)于開展<會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》和<行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范>執(zhí)行情況檢查的通知》（中財會﹝20xx﹞80號）文件精神（以下簡稱《規(guī)范》），近日，縣殘聯(lián)組織相關(guān)工作人員，對《規(guī)范》執(zhí)行情況進行深入自查，總結(jié)經(jīng)驗，發(fā)現(xiàn)不足，改進工作。現(xiàn)將有關(guān)情況報告如下：
一、基本情況
（一）會計基礎(chǔ)工作情況
本次主要自查的內(nèi)容有：從事會計工作的人員是否持有會計從業(yè)資格證書;會計賬簿設(shè)置是否合規(guī)，是否嚴(yán)格執(zhí)行《會計法》、行政事業(yè)單位會計制度;會計內(nèi)部控制制度是否健全；括財務(wù)制度在內(nèi)的各項規(guī)章制度是否健全，是否得到嚴(yán)格遵守;會計核算是否真實合法，信息披露和財務(wù)會計報告是否真實完善；會計電算化工作是否規(guī)范、會計電子文檔是否健全；否存在會計造假及其他違反國家財經(jīng)方針政策的行為。通過自查發(fā)現(xiàn)，相關(guān)崗位工作人員嚴(yán)格遵守《會計法》，認真執(zhí)行會計制度，不斷夯實單位會計基礎(chǔ)工作，進一步完善內(nèi)部會計控制制度，規(guī)范財務(wù)會計行為，會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料能夠按規(guī)定進行定期收集、-整理、立卷、歸檔。全體財務(wù)人員能自覺提高會計工作的`質(zhì)量，做到管好，用好資金，保障本單位各項業(yè)務(wù)正常運行。
�。ǘ⿻嫏C構(gòu)及人員情況
沒有配置專門會計機構(gòu)，設(shè)立財務(wù)會，隸屬辦公室。現(xiàn)有財務(wù)負責(zé)人1人，會計1人，出納1人，會計人員均無《會計從業(yè)資格證》，在會計工作都能嚴(yán)格按照《會計法》要求認真履行職責(zé)，沒有違法違紀(jì)行為。
（三）內(nèi)部控制規(guī)范執(zhí)行情況
1、內(nèi)部控制工作組織情況
為了切實抓好縣殘聯(lián)內(nèi)部控制建設(shè)工作，經(jīng)縣殘聯(lián)黨組研究，成立縣殘聯(lián)內(nèi)部控制建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由黨組書記、理事長任組長，黨組成員、副理事長謝國、向子榮人副組長，楊永華、李華、唐菲、楊莉芳、張培孝為成員。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，謝國兼辦公室主任，財務(wù)室工作人員為成員，具體負責(zé)縣殘聯(lián)內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的前期部署、協(xié)調(diào)、進度跟蹤、指導(dǎo)督促、宣傳報道、信息報送等工作。
2、內(nèi)部控制機制的建設(shè)情況
加強內(nèi)控文化建設(shè)，將內(nèi)控預(yù)防理念寓于殘疾人事業(yè)發(fā)展文化之中，在單位廉政宣傳板、工作電腦設(shè)置廉政壁紙屏保，開展工作交流增強風(fēng)險意識、責(zé)任意識和憂患意識，行政“科學(xué)發(fā)展、內(nèi)控先行”的文化氛圍；規(guī)范權(quán)力運行，按照“工作有程序，程序有控制，控制有標(biāo)準(zhǔn)”的基本要求，對業(yè)務(wù)運行流程按事項和崗位進行細化分類，優(yōu)化業(yè)務(wù)流程。
3、內(nèi)部控制制度的完善情況
營造了良好的內(nèi)部控制環(huán)境，建立健全了內(nèi)部審計機制，加強職工培訓(xùn)，使全體干部工作能力得到進一步拓展，補充知識及技能，提高素質(zhì)，強化能力，從根本上促進單位內(nèi)部控制的順利實施。建立考核機制，建立健全科學(xué)的指標(biāo)評價考核體系，對內(nèi)部控制執(zhí)行人員進行考核和評價。
4、內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位工作人員的管理情況
對關(guān)鍵崗位職工實行定期輪崗制度，明確輪崗范圍、方式等，形成員工有序流動，全面提高職工素質(zhì)。對考核出現(xiàn)的問題及時整改，定期進行總結(jié)，分析問題和不足，完善相關(guān)政策。
5、預(yù)算管理情況
每年根據(jù)相關(guān)要求和全縣殘聯(lián)實際，按照“以收定支，量入為出，保證重點，兼顧一般”的原則，科學(xué)編制年度預(yù)算，使預(yù)算更加切合實際，利于操作，發(fā)揮其在財務(wù)管理中的積極作用，充分發(fā)揮資金使用效率，確保各項工資順利完成。嚴(yán)格按照預(yù)算執(zhí)行，杜絕超預(yù)算等情況的出現(xiàn)。
6、收支管理情況
嚴(yán)格按照《會計法 》和《事業(yè)單位會計制度》規(guī)定，依法設(shè)置會計賬簿，并保證其真實完整，根據(jù)單位實際撥入、發(fā)生的會計事項進行會計核算，填制會計憑證，登記會計賬簿，編制會計報表，嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)法規(guī)，所發(fā)生的各項會計事項均在依法設(shè)置的會計賬簿統(tǒng)一登記，核算。確保數(shù)據(jù)真實、完整。在安排支出時，分輕重緩急，既保證常規(guī)工作需要，又保障重點支出所需，既體現(xiàn)實際工作需要，又考慮財力可能，合理安排支出。
7、政府采購情況
年初做好各項政府采購預(yù)算。限額之內(nèi)，統(tǒng)一在政采云平臺上采購，限額之外，嚴(yán)格按要求、按程序進行招標(biāo)采購，并制定《中方縣殘疾人聯(lián)合會政府采購內(nèi)部控制制度》。
8、資產(chǎn)管理情況
為了加強國有資產(chǎn)管理，成立了以財務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)為組長，各科室負責(zé)人及相關(guān)人員為成員的國有資產(chǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組，全面掌握國有資產(chǎn)使用登記情況，并明確專人負責(zé)此項工作。整理、完善財務(wù)國有資產(chǎn)卡片。資產(chǎn)管理進入常態(tài)化模式，每年由財務(wù)室工作人員負責(zé)，由各科室人員協(xié)助，對資產(chǎn)進行一年一清查，及時掌握國有資產(chǎn)變動情況。
9、建設(shè)項目管理情況
縣殘聯(lián)目前在建項目有殘疾人殘疾人托養(yǎng)中心，本項目于20xx年末啟動，主體共工程、設(shè)備安裝、內(nèi)部裝修均已完成，現(xiàn)已使用資金213.8萬元。對建設(shè)項目從開工和實施工程有專人負責(zé)監(jiān)督，包括資料的整理、問題的處理等等。
10、其他情況
無。
二、存在的問題
財務(wù)人員的業(yè)務(wù)知識、業(yè)務(wù)能力有待提高。因財務(wù)工作人員非財務(wù)專業(yè)人員，且從事財務(wù)工作時間不長，業(yè)務(wù)知識、業(yè)務(wù)能力還有待進一步提高。
三、整改措施
加強財務(wù)人員培訓(xùn)，要求財務(wù)人員努力提高業(yè)務(wù)你能力和水平，按質(zhì)量做好單位財務(wù)工作。
會計基礎(chǔ)工作自查報告15
依據(jù)《xxx財政局關(guān)于印發(fā)會計基礎(chǔ)工作合格單位創(chuàng)建活動實施方案的通知》文件精神，根據(jù)區(qū)民政局的支配，對我單位會計基礎(chǔ)工作、會計內(nèi)部限制及財務(wù)會計行為等狀況進行了自檢自查，現(xiàn)就自查狀況匯報如下：
一、提高相識，搞好自查
通過開展行政事業(yè)單位會計法律法規(guī)制度執(zhí)行狀況專題檢查，促進單位嚴(yán)格遵守《會計法》，仔細執(zhí)行會計制度，夯實單位會計基礎(chǔ)工作，完善內(nèi)部會計限制制度，規(guī)范財務(wù)會計行為，提高會計工作的質(zhì)量，做到管好，用好資金，保障本單位各項業(yè)務(wù)正常運行。
二、明確目的，依法自查
我們在自查中嚴(yán)格根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《行政單位會計制度》、《事業(yè)單位會計制度》，依法自查，確保達到自查的目的。
三、仔細自查，突出重點
在自查中我們比照以下幾點，仔細進行了自查
1、從事會計工作的人員是否持有會計從業(yè)資格證書；
2、會計賬簿設(shè)置是否合規(guī)，是否嚴(yán)格執(zhí)行《會計法》、行政事業(yè)單位會計制度；
3、會計內(nèi)部限制制度是否健全。
4、包括財務(wù)制度在內(nèi)的.各項規(guī)章制度是否健全，是否得到嚴(yán)格遵守；
5、會計核算是否真實合法，信息披露和財務(wù)會計報告是否真實完善。
6、會計電算化工作是否規(guī)范、會計電子文檔是否健全，7是否存在會計造假及其他違反國家財經(jīng)方針政策的行為。
四、針對問題，仔細整改
�。ㄒ唬�、財務(wù)收支執(zhí)行狀況
在財務(wù)工作中，我園嚴(yán)格根據(jù)《會計法》和《事業(yè)單位會計制度》的規(guī)定，依法設(shè)置會計賬簿，并保證其真實完整，依據(jù)我局實際撥入的、發(fā)生的會計事項進行會計核算，填制會計憑證，登記會計賬簿，編制財務(wù)會計報表，嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)法規(guī)，所發(fā)生的各項會計事項均在依法設(shè)置的會計賬簿上統(tǒng)一登記，核算，依據(jù)《行政事業(yè)單位會計制度》的規(guī)定進行會計核算，確保數(shù)據(jù)真實、完整。
在支配經(jīng)費支出時，分輕重緩急，即保證常規(guī)工作的須要，又保障重點支出所需，即體現(xiàn)實際工作須要，有考慮財力可能，合理支配支出。
�。ǘ�、單位內(nèi)部限制制度建立和執(zhí)行狀況
依據(jù)我園工作實際，在建立并實施內(nèi)部監(jiān)督和限制過程中，建立了經(jīng)費支出管理，授權(quán)審批，財產(chǎn)清查等相關(guān)內(nèi)部管理。在建立和完善各項制度的同時，相關(guān)人員在工作過程中嚴(yán)格遵守規(guī)章制度，有效地實施了內(nèi)部監(jiān)督和限制，保證了會計工作的真實性、完整性，以及單位財產(chǎn)的平安，加強了對各項資產(chǎn)的監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生，達到了以下三點要求：
1、明確了記賬人員與審批人員，經(jīng)辦人員的職責(zé)權(quán)限，使其相互分別，相互制約，以確保責(zé)任，防止舞弊，各項款及事項得以有序進行。
2、明確了財務(wù)收支審批程序和審批人的職責(zé)和權(quán)限，規(guī)范了各項資金的運用，提高了資金運用效率。
3、明確了經(jīng)費支出的開資范圍和標(biāo)準(zhǔn)，實行各種有效措施，限制力經(jīng)費支出，杜絕了奢侈現(xiàn)象的發(fā)生。
�。ㄈ�、固定資產(chǎn)管理和運用狀況
為加強固定資產(chǎn)管理和運用，在固定資產(chǎn)購置時，嚴(yán)格根據(jù)政府選購程序進行選購，并依據(jù)有關(guān)規(guī)定，建立了賬簿、款項和實物資產(chǎn)清查制度。
通過建立健全制度，會計人員對各項財務(wù)、款項的增減變動和結(jié)存狀況剛好進行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財務(wù)、款項的結(jié)存數(shù)同實存數(shù)相一樣；另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證、原始憑證的核對，保證了賬賬相符。定期或不定期進行財產(chǎn)物資清查，無固定資產(chǎn)不入賬、公物私用及其他違規(guī)違紀(jì)問題。
通過自查，我園還存在部分財務(wù)管理制度建立不完善、執(zhí)行不到位的問題。今后將進一步建立健全完善制度，強化內(nèi)控管理，狠抓落實，切實規(guī)范財務(wù)會計行為，提高會計工作質(zhì)量，提高會計工作效率，管好用好資金，保障各項業(yè)務(wù)正常運行，為建設(shè)“xxx”作出貢獻。
【會計基礎(chǔ)工作自查報告】相關(guān)文章：
會計基礎(chǔ)工作自查報告10-26
會計基礎(chǔ)工作自查報告01-01
會計基礎(chǔ)工作自查報告簡短01-30
會計基礎(chǔ)工作自查報告【熱門】03-22
會計基礎(chǔ)工作自查報告【熱】03-20
會計基礎(chǔ)工作自查報告【推薦】03-20
【熱門】會計基礎(chǔ)工作自查報告03-19
會計基礎(chǔ)工作自查報告【精】03-19
【薦】會計基礎(chǔ)工作自查報告03-19
【精】會計基礎(chǔ)工作自查報告03-19