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會計自查報告

時間:2023-03-06 10:49:20 自查報告 我要投稿

會計自查報告(精選15篇)

  在人們素養(yǎng)不斷提高的今天,報告與我們的生活緊密相連,報告具有成文事后性的特點。一起來參考報告是怎么寫的吧,以下是小編幫大家整理的會計自查報告,僅供參考,希望能夠幫助到大家。

會計自查報告(精選15篇)

會計自查報告1

  按照《縣財政局關(guān)于開展20xx年度會計監(jiān)督檢查工作的通知》文件要求,縣志辦高度重視此項工作的開展,及時組織專人結(jié)合單位實際,對本單位預(yù)決算、財政資金使用、嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律及內(nèi)控制度的實施等情況進(jìn)行認(rèn)真自查,F(xiàn)將我辦會計監(jiān)督檢查工作自查情況報告如下:

  一、嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定完成單位預(yù)算

  20xx年度單位預(yù)算與國家的方針政策和財務(wù)制度的匹配,貫徹了量力而行和盡力而為的原則;單位預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度與計劃進(jìn)度的實現(xiàn)同步程度。本年度單位合理保管和使用固定資產(chǎn),實現(xiàn)賬實、賬賬、賬表全相符,保證其他各項資產(chǎn)的安全、合理、有效使用。單位各項財務(wù)管理制度與管理措施符合國家的有關(guān)規(guī)定,與單位的.主要經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)相適應(yīng),進(jìn)一步健全和完善各項財務(wù)規(guī)章制度和管理措施,以利于提高單位的財務(wù)管理水平。

  二、加強對固定資產(chǎn)的管理

  固定資產(chǎn)是單位開展業(yè)務(wù)和其他活動的`重要物質(zhì)條件,種類多,規(guī)格不一。我辦對這方面的管理,財務(wù)人員在平時的報銷工作中,對那些該記入固定資產(chǎn)而沒有辦理固定資產(chǎn)入庫手續(xù)的,督促經(jīng)辦人員及時進(jìn)行資產(chǎn)登記,并定期與使用情況進(jìn)行核對,確保賬實相符,通過清查盤點能夠及時發(fā)現(xiàn)和堵塞管理中的漏洞,妥善處理和解決管理中出現(xiàn)的各種問題,制定相應(yīng)的改進(jìn)措施,確保固定資產(chǎn)的安全和完整。

  三、重視日常財務(wù)收支管理

  收支管理是一個單位財務(wù)管理工作的重中之重,加強收支管理,既是緩解資金供需矛盾,為改善工作的需要,也是貫徹執(zhí)行政府一切大政方針的體現(xiàn)。為加強這一管理,單位建立健全各項財務(wù)制度,使財務(wù)日常工作做到有法可依,有章可循,實現(xiàn)管理的規(guī)范化、制度化。對一切開支嚴(yán)格按財務(wù)制度辦理,極大地提高資金的使用效益,達(dá)到了節(jié)約支出的目的。

  四、嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律,加強內(nèi)控管理

  為加強本單位厲行節(jié)約反對浪費,進(jìn)一步規(guī)范公務(wù)支出和公款消費,我辦嚴(yán)格按照內(nèi)控制度執(zhí)行財政預(yù)算管理和資金使用,嚴(yán)控相關(guān)資金支出和審批程序。使用資金額度在4000元以內(nèi)的由單位財務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)簽字同意;資金額度在4000元及以上的需單位分管領(lǐng)導(dǎo)簽字和單位主要負(fù)責(zé)人簽字同意。

  經(jīng)認(rèn)真自查:我辦無資金挪用、虛列預(yù)算支出等違法違規(guī)行為發(fā)生;不涉及上級劃撥資金、農(nóng)村合作社資金及惠民補貼資金。在財務(wù)工作中能嚴(yán)格遵守內(nèi)控制度和財經(jīng)紀(jì)律。

會計自查報告2

  為認(rèn)真做好會計基礎(chǔ)工作,建立規(guī)范的會計秩序,不斷提高會計工作水平,我集團(tuán)在接到貴局通知后,馬上組織下屬各公司對會計基礎(chǔ)工作進(jìn)行了全面的自查和檢查,并按工作規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)客觀地進(jìn)行了考評打分,對自查、檢查中發(fā)現(xiàn)的問題和不足之處,制定糾改措施,落實責(zé)任,限期改正。現(xiàn)將我集團(tuán)會計基礎(chǔ)工作自查情況報告如下:

  一、會計機(jī)構(gòu)和會計人員配備方面

  我集團(tuán)下屬各公司遵守國家法律法規(guī),依法經(jīng)營,科學(xué)合理的設(shè)置會計機(jī)構(gòu),配備了各崗位會計人員。會計工作從上到下實施了統(tǒng)一管理,指導(dǎo)、監(jiān)督和檢查,會計人員變動、交接嚴(yán)格執(zhí)行監(jiān)交制度,資料完整、齊備。

  二、會計核算方面

  會計出納人員嚴(yán)格按照《中華人民共和國會計法》和國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定,規(guī)范處理日常業(yè)務(wù)。按照規(guī)范取得原始或自制原始憑證,會計賬簿記錄規(guī)范,會計憑證、會計科目使用正確,裝訂整齊合規(guī),檔案管理規(guī)范。年終決算前,對全年的過渡性賬戶和固定資產(chǎn)進(jìn)行清理,內(nèi)外賬務(wù)進(jìn)行核對,年終經(jīng)營狀況反映真實。

  三、會計監(jiān)督方面

  根據(jù)各項財經(jīng)法律法規(guī)等,嚴(yán)格審查各項原始憑證,全部財務(wù)收支納入公司統(tǒng)一核算,對各項資產(chǎn)進(jìn)行監(jiān)督,接受各級機(jī)關(guān)的.監(jiān)督檢查。

  四、內(nèi)部管理制度

  按照按照《中華人民共和國會計法》和國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定,建立了集團(tuán)會計管理體系,各公司會計管理體系。建立會計人員崗位責(zé)任制度等,建立了有效的內(nèi)控管理和考核制度,層層落實責(zé)任,加強內(nèi)部管理。

  五、存在的問題和不足

  一是各項管理制度建設(shè)在新形勢下還需進(jìn)一步完善,會計有關(guān)登記簿建立不夠全面。二是內(nèi)部管理制度不強,管理制度落實不夠深入。三是會計工作缺乏創(chuàng)新,按部就班工作,缺乏積極主動性。針對以上問題我集團(tuán)將及時糾正,抓好制度建設(shè)和會計出納人員素質(zhì)建設(shè),抓好各級管理制度的落實,力爭將我集團(tuán)的會計基礎(chǔ)工作邁上一個新的臺階。

會計自查報告3

  為加強會計基礎(chǔ)工作,規(guī)范會計行為,提高會計信息質(zhì)量和水平,根據(jù)省市財政部門的安排,對照會財會[20xx]1號文件要求,縣地震局對本單位的會計基礎(chǔ)管理工作情況進(jìn)行了自檢自查,現(xiàn)就有關(guān)情況匯報如下:

  一、提高認(rèn)識,搞好自查

  通過開展行政事業(yè)單位會計法律法規(guī)制度執(zhí)行情況專題檢查,促進(jìn)單位嚴(yán)格遵守《會計法》,認(rèn)真執(zhí)行會計制度,夯實單位會計基礎(chǔ)工作,完善內(nèi)部會計控制制度,規(guī)范財務(wù)會計行為,提高會計工作的質(zhì)量,做到管好,用好資金,保障本單位各項業(yè)務(wù)正常運行。

  二、明確目的,依法自查

  我們在自查中嚴(yán)格按照《中華人民共和國會計法》、《行政單位會計制度》、《事業(yè)單位會計制度》,依法自查,確保達(dá)到自查的目的。

  三、認(rèn)真自查,突出重點

  在自查中我們對照以下幾點,認(rèn)真進(jìn)行了自查。一是從事會計工作的人員是否持有會計從業(yè)資格證書;二是會計賬簿設(shè)置是否合規(guī),是否嚴(yán)格執(zhí)行《會計法》、行政事業(yè)單位會計制度;三是會計內(nèi)部控制制度是否健全;四是包括財務(wù)制度在內(nèi)的各項規(guī)章制度是否健全,是否得到嚴(yán)格遵守;五是會計核算是否真實合法,信息披露和財務(wù)會計報告是否真實完善;六是是否存在會計造假及其他違反國家財經(jīng)方針政策的行為。

  四、針對問題,認(rèn)真整改

  (一)、財務(wù)收支執(zhí)行情況

  在財務(wù)工作中,我單位嚴(yán)格按照《會計法》和《事業(yè)單位會計制度》的規(guī)定,依法設(shè)置會計賬簿,并保證其真實完整,根據(jù)我局實際撥入的、發(fā)生的會計事項進(jìn)行會計核算,填制會計憑證,登記會計賬簿,編制財務(wù)會計報表,嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)法規(guī),所發(fā)生的各項會計事項均在依法設(shè)置的會計賬簿上統(tǒng)一登記,核算,依據(jù)《行政事業(yè)單位會計制度》的規(guī)定進(jìn)行會計核算,確保數(shù)據(jù)真實、完整。在安排經(jīng)費支出時,分輕重緩急,即保證常規(guī)工作的需要,又保障重點支出所需,即體現(xiàn)實際工作需要,有考慮財力可能,合理安排支出。

  (二)、單位內(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行情況

  根據(jù)自身工作實際,在建立并實施內(nèi)部監(jiān)督和控制過程中,建立了經(jīng)費支出管理,授權(quán)審批,財產(chǎn)清查等相關(guān)內(nèi)部管理。在建立和完善各項制度的同時,相關(guān)人員在工作過程中嚴(yán)格遵守規(guī)章制度,有效地實施了內(nèi)部監(jiān)督和控制,保證了會計工作的真實性、完整性,以及單位財產(chǎn)的安全,加強了對各項資產(chǎn)的監(jiān)督和管理,杜絕了各種漏洞的發(fā)生,達(dá)到了以下三點要求:

  1、明確了記賬人員與審批人員,經(jīng)辦人員的職責(zé)權(quán)限,使其相互分離,相互制約,以確保責(zé)任,防止舞弊,各項款及事項得以有序進(jìn)行;

  2、明確了財務(wù)收支審批程序和審批人的職責(zé)和權(quán)限,規(guī)范各項資金的使用,提高資金使用效率;

  3、明確了經(jīng)費支出的'開資范圍和標(biāo)準(zhǔn),采取各種有效措施,控制經(jīng)費支出,杜絕浪費現(xiàn)象的發(fā)生。

  (三)、固定資產(chǎn)管理和使用情況

  為加強固定資產(chǎn)管理和使用,在固定資產(chǎn)購置時,嚴(yán)格按照政府采購程序進(jìn)行采購,并根據(jù)有關(guān)規(guī)定,建立了賬簿、款項和實物資產(chǎn)清查制度。通過建立健全制度,會計人員對各項財務(wù)、款項的增減變動和結(jié)存情況及時進(jìn)行記錄、計算、反映、核對等,一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財務(wù)、款項的結(jié)存數(shù)同實存數(shù)相一致,另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證、原始憑證的核對,保證了賬賬相符。定期或不定期進(jìn)行財產(chǎn)物資清查,無固定資產(chǎn)不入賬、公物私用及其他違規(guī)違紀(jì)問題。

  通過自查,我單位還存在部分財務(wù)管理制度建立不完善、執(zhí)行不到位的問題。今后將進(jìn)一步建立健全完善制度,強化內(nèi)控管理,狠抓落實,切實規(guī)范財務(wù)會計行為,提高會計工作質(zhì)量,提高會計工作效率,管好用好資金,保障各項業(yè)務(wù)正常運行。

會計自查報告4

  一、基本情況

  這次檢查是根據(jù)省、市統(tǒng)一部署,省、市、縣三級上下聯(lián)動,全省一盤棋。我局對交通、民政、文教衛(wèi)生、涉及民生資金等13個單位進(jìn)行了檢查,我們嚴(yán)格按照《財政部門實施會計監(jiān)督辦法》和《財政檢查工作規(guī)則》的要求。成立檢查組,一共4人。確實檢查對象,下發(fā)通知書,下發(fā)文至各檢查的單位,履行相關(guān)手續(xù),并組織相關(guān)人員學(xué)習(xí)有關(guān)業(yè)務(wù)和法律法規(guī)。做到持證上崗。依法檢查切實維護(hù)財經(jīng)紀(jì)律,確保檢查工作順利開展。

  (一)會計賬簿按規(guī)定位置;不存在賬外設(shè)賬的行為,不存在偽造,變造會計賬簿的行為;設(shè)置會計賬簿不存在其他違反法律行為。行政法規(guī)和國家統(tǒng)一的會計制度的行為。

 。ǘ┮婪▽挝粫嫅{證、會計賬簿、財政會計報告和其他會計資料的真實性,完整性實施方面。

  1、辦理會計手續(xù)、進(jìn)行會計核算的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項,能如實在會計憑證,會計賬簿,財政會計報告和其他會計資料上反映。

  2、填制的.會計憑證、登記的會計賬簿、編制的財務(wù)會計報告與實際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)相符。

  3、財務(wù)會計報告的內(nèi)容符合相關(guān)法律、行政法規(guī)和國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定。

  4、會計資料真實、完整。

 。ㄈ┮婪▽挝粫嫼怂愕那闆r

  1、采用會計年度、使用記賬本位幣和會計記錄符合法律、行政法規(guī)和國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定。

  2、填制或者取得原始憑證、編制記賬憑證、登記會計賬簿符合法律、行政法規(guī)和國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定。

  3、財務(wù)會計報告的編制程序、報送對象和報送期限符合法律、行政法規(guī)和國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定;

  4、其他違反財經(jīng)紀(jì)律行為。沒有違規(guī)設(shè)立銀行賬戶;不存在私設(shè)“小金庫”問題;沒有公款私存問題,不存在不依法納稅問題;不存在不按規(guī)定繳納防洪保安資金問題;不存在不遵守《政府采購法》行為;不存在不嚴(yán)格執(zhí)行國庫集中支付、收支兩天線管理制度問題;不存在挪用專項資金、虛報預(yù)算支出行為;不存在亂發(fā)津貼問題。

  二、存在的問題

  1、在檢查過程中發(fā)現(xiàn)有幾個單位財務(wù)人員、分管財務(wù)人員沒有會計資格證書;原因是會計人員變更。來不及辦理的證件或臨時性的會計人員。

  2、大部分被檢查單位固定資產(chǎn)總賬只有總賬,沒明細(xì)賬,建議各單位自己設(shè)立登記固定資產(chǎn)明細(xì)賬或固定資產(chǎn)登記卡。這樣有利于各單位固定資產(chǎn)的有效管理。

  3、在檢查中發(fā)現(xiàn)部分單位差旅費附件中存在不屬于差旅費報銷范圍的發(fā)票,如購買紀(jì)念品和娛樂發(fā)票等。

  4、部分單位辦公用品數(shù)較大的沒有附件,或沒加蓋銷售單位公章。

  5、部分單位的轉(zhuǎn)帳直接轉(zhuǎn)到報賬員賬戶上,導(dǎo)致報賬員個人賬戶金額過大,造成了公款私存問題。

  按照《中華人民共和國會計法》和《財政違法行為處分處罰條例》的相關(guān)規(guī)定,我們對違紀(jì)單位責(zé)令改正,該調(diào)整的調(diào)整完善,調(diào)整相關(guān)金額10.5萬元。

  通過這次檢查,從整體情況看,被檢查單位會計信息質(zhì)量較好,只是個別存在一些問題,我們對這些不夠規(guī)范的違規(guī)單位作了限期整改。從而確保檢查的效果,樹立了財政監(jiān)督的良好形象。

會計自查報告5

  一、財務(wù)收支情況

  在財務(wù)工作過程中,我校嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定,成立了財務(wù)管理領(lǐng)導(dǎo)小組,建立健全了各項財務(wù)規(guī)章制度,嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)法規(guī),依據(jù)國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定進(jìn)行會計核算,確保數(shù)據(jù)真實、有效。在安排支出時,分輕重緩急,保證常規(guī)和重點支出需要,既體現(xiàn)實際工作需要,又考慮財力可能,根據(jù)我校各項工作任務(wù),在財力可能的情況下,有保有壓,確保重點,統(tǒng)籌安排,合理支出。

  二、單位內(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行情況

  根據(jù)本單位工作實際,在建立并實施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度過程中,制定了《財產(chǎn)管理制度》。建立和完善各項制度的同時,相關(guān)人員在工作過程中嚴(yán)格遵守這些規(guī)章制度,有效地實施了內(nèi)部監(jiān)督和控制,保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產(chǎn)的安全,加強了對本單位財產(chǎn)物資的監(jiān)督和管理,杜絕了各種漏洞的發(fā)生。通過自查我單位資金使用情況無違規(guī)現(xiàn)象。

  三、存在問題

  此次自查過程中學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)高度重視,通過自查,我單位會計未取得會計從業(yè)資格證,財務(wù)公示有時未按時公布,個別學(xué)校存在欠款,今后要進(jìn)一步完善這方面的制度,對財務(wù)工作的開展和管理嚴(yán)格按上級主管部門的要求進(jìn)行,求真務(wù)實地將學(xué)校財務(wù)工作抓好抓實,在今后的工作中,我們將積極參加財務(wù)工作培訓(xùn),努力學(xué)習(xí)財務(wù)知識,不斷提高財務(wù)人員的工作素質(zhì),力求將我校的財務(wù)工作做得更好。

  通過自查,發(fā)現(xiàn)本項目部的財務(wù)工作中還存在經(jīng)驗不足,各項制度有待完善的`問題。今后將在做好日常會計核算工作的基礎(chǔ)上,不斷學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識,進(jìn)一步嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律,認(rèn)真做好財務(wù)計劃工作,充分發(fā)揮財務(wù)的職能作用,加強財務(wù)工作規(guī)范管理,努力提高財務(wù)核算管理水平,開源節(jié)流,合理、有效地使用資金,努力使財務(wù)工作更上一個新臺階。

  一、會計核算基礎(chǔ)工作規(guī)范性情況

  1、會計憑證編制及管理情況

  自查中發(fā)現(xiàn)記賬憑證所附原始憑證單據(jù)齊全,會計憑證單獨按月裝訂,采購業(yè)務(wù)記賬憑證后附付款申請單,合同,發(fā)票,收料單,銀行付款單,所附原始單據(jù)齊全。記賬憑證有記賬人員,會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人,出納(收款和付款憑證),復(fù)核人簽名。原始憑證一個月裝訂一次,按年按月順序排列放到柜子里。總賬和明細(xì)賬一年打印一次,由總賬會計和會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人簽字。無不規(guī)范事項。

  2、記賬基礎(chǔ)工作情況

  自查中發(fā)現(xiàn),付款或者收款后取得銀行支付憑證或者收款憑證及時進(jìn)行登記、采購應(yīng)付款是在驗收入庫手續(xù)和單據(jù)齊全后入賬,會計憑證摘要能清楚反映經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù),除部分重分類調(diào)整分錄外,未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項。

  二、資金管理和控制情況

  1、管理制度和崗位設(shè)置情況

  自查發(fā)現(xiàn)公司已經(jīng)制定資金管理相關(guān)制度,公司財務(wù)部是資金管理部門,公司所有付款均經(jīng)過由經(jīng)辦人申請、經(jīng)辦部門負(fù)責(zé)人確認(rèn)、會計審核、項目經(jīng)理簽批、出納付款的程序進(jìn)行。財務(wù)部負(fù)責(zé)資金管理業(yè)務(wù),負(fù)責(zé)確保資金安全有效、確保資金運作合法合規(guī)、做好資金籌劃預(yù)算、審批銀行開戶申請、審核支付手續(xù)和方式等。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范的事項。

  2、銀行賬戶管理情況

  自查中不存在公司以個人名義或其他單位名義開立銀行賬戶的情況,由出納赴銀行獲取銀行對賬單,同時公司指定總賬會計專人每月核對并編制銀行余額調(diào)節(jié)表,并簽名并留底。單位付款基本使用銀行支付,根據(jù)簽批的付款申請單及附件辦理付款手續(xù)。收款和付款記賬憑證均有出納人員簽名或者蓋章。

  通過自查,發(fā)現(xiàn)本項目部的財務(wù)工作中還存在經(jīng)驗不足,各項制度有待完善的問題。今后將在做好日常會計核算工作的基礎(chǔ)上,不斷學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識,進(jìn)一步嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律,認(rèn)真做好財務(wù)計劃工作,充分發(fā)揮財務(wù)的職能作用,加強財務(wù)工作規(guī)范管理,努力提高財務(wù)核算管理水平,開源節(jié)流,合理、有效地使用資金,努力使財務(wù)工作更上一個新臺階。

會計自查報告6

  根據(jù)《四川省注冊會計師協(xié)會關(guān)于開展20xx年會計師事務(wù)所執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查工作的通知》(會協(xié)〔20xx〕x號)要求,本所組織有關(guān)人員,對自身的執(zhí)業(yè)質(zhì)量情況進(jìn)行了自查。現(xiàn)將自查情況報告如下:

  一、事務(wù)所概況

  主要包括:事務(wù)所成立時間及歷史沿革;事務(wù)所治理結(jié)構(gòu)和組織架構(gòu);人員規(guī)模及其構(gòu)成;業(yè)務(wù)規(guī)模及其構(gòu)成;合伙人(出資人)情況;事務(wù)所資質(zhì)以及共同控制下的其他實體的簡要情況。

  二、自查概況

  主要包括:自查時間、自查標(biāo)準(zhǔn)、自查范圍、自查方法、自查數(shù)量、自查人員及分工、自查結(jié)果等。其中,自查范圍包括質(zhì)量控制體系檢查和業(yè)務(wù)項目質(zhì)量檢查。質(zhì)量控制體系檢查涉及制度設(shè)計與執(zhí)行兩個方面。業(yè)務(wù)項目質(zhì)量檢查,業(yè)務(wù)范圍涵蓋事務(wù)所在20xx年1月1日至20xx年6月30日期間出具的各類鑒證業(yè)務(wù)報告,應(yīng)盡量覆蓋每位簽字注冊會計師的業(yè)務(wù)。此外,還需包括近五年接受外部檢查的情況以及對檢查發(fā)現(xiàn)問題的整改情況。

  三、事務(wù)所質(zhì)量控制體系自查情況

  首先,簡述事務(wù)所是否建立了與下述各項質(zhì)量控制要素相關(guān)的制度;其次,簡述與質(zhì)量控制相關(guān)的各項制度在實際工作中是否得到執(zhí)行、如何執(zhí)行以及執(zhí)行的現(xiàn)實效果。若尚未建立某一方面的質(zhì)量控制制度,事務(wù)所應(yīng)說明在實際工作中如何對其中涉及的關(guān)鍵控制點予以要求和落實。

  (一)質(zhì)量控制環(huán)境

  主要內(nèi)容包括:經(jīng)營戰(zhàn)略及存在的經(jīng)營風(fēng)險;經(jīng)營理念和經(jīng)營風(fēng)格;領(lǐng)導(dǎo)團(tuán)隊的和諧性和穩(wěn)定性;事務(wù)所質(zhì)量控制與風(fēng)險管理方面的人力、資源投入;事務(wù)所的主要業(yè)務(wù)活動(比如:主要業(yè)務(wù)類別,主要業(yè)務(wù)的地區(qū)及行業(yè)分布;財務(wù)管理(包括財務(wù)內(nèi)部控制制度的建立、關(guān)于收費的內(nèi)部控制和收費標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行情況、項目成本管理、收入和支出的結(jié)構(gòu)及變動趨勢、股東收益分配情況等內(nèi)容);事務(wù)所信息系統(tǒng)。

  (二)對業(yè)務(wù)質(zhì)量承擔(dān)的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任

  主要內(nèi)容包括:對以質(zhì)量為導(dǎo)向的內(nèi)部文化的認(rèn)識和培育;為確保主任會計師或類似職位人員對業(yè)務(wù)質(zhì)量承擔(dān)最終領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任,事務(wù)所建立了什么樣的質(zhì)量控制組織體系,以及哪些相關(guān)的政策與程序。

 。ㄈ┖匣锶耍ü蓶|)機(jī)制

  主要內(nèi)容包括:合伙人委派(比如:合伙人管理職責(zé)分工,項目合伙人的委派,項目質(zhì)量控制復(fù)核合伙人的考慮,業(yè)務(wù)委派時對專業(yè)勝任能力與風(fēng)險控制的考慮,項目時間管理等);合伙人考評(比如:考評標(biāo)準(zhǔn),考評程序,考評結(jié)果的使用);合伙人薪酬(比如:薪酬標(biāo)準(zhǔn),薪酬的計算與發(fā)放);合伙人晉升(比如:晉升標(biāo)準(zhǔn),晉升審批);合伙人違規(guī)行為處理(比如:處理程序與標(biāo)準(zhǔn),處理結(jié)果的使用)。

  (四)客戶關(guān)系與具體業(yè)務(wù)的接受與保持

  主要內(nèi)容包括:客戶關(guān)系與具體業(yè)務(wù)接受與保持前的活動與記錄;事務(wù)所自身能力(具有執(zhí)行業(yè)務(wù)所需的勝任能力、素質(zhì)、時間和資源)與獨立性的評價;承接審批流程;分歧處理等。

 。ㄎ澹┤肆Y源

  主要內(nèi)容包括:招聘,培訓(xùn),考核評價,薪酬,晉升,人員委派,風(fēng)險控制,社會責(zé)任履行(比如職工的福利待遇以及是否足額繳納“五險一金”)等。

  (六)業(yè)務(wù)執(zhí)行

  主要內(nèi)容包括:業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)和程序的制定、修改和傳達(dá);項目分類管理;項目負(fù)責(zé)人的'指導(dǎo)與監(jiān)督;項目組內(nèi)部質(zhì)量復(fù)核的主體、級次與流程;重大分歧的處理與記錄;業(yè)務(wù)報告簽發(fā);公章使用與管理;業(yè)務(wù)工作底稿;對特別業(yè)務(wù)的特殊考慮等。

 。ㄆ撸┍O(jiān)控

  主要內(nèi)容包括:監(jiān)控部門與人員;監(jiān)控重點;監(jiān)控周期;監(jiān)控結(jié)果的傳達(dá)與處理;投訴和指控的處理;責(zé)任追究等。

 。ò耍┛偡炙惑w化管理

  主要內(nèi)容包括:總分所一體化管理體制及制度的建立情況;總所與分所在人事、財務(wù)、業(yè)務(wù)、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和信息管理等方面的實際統(tǒng)一情況;深入推進(jìn)事務(wù)所一體化的具體考慮。

  (九)職業(yè)道德主要內(nèi)容包括:事務(wù)所整體層面的職業(yè)道德控制(比如:領(lǐng)導(dǎo)層理念和事務(wù)所職業(yè)道德文化,事務(wù)所職業(yè)道德教育和培訓(xùn),職業(yè)道德監(jiān)控,違反職業(yè)道德的紀(jì)律處分等)和職業(yè)道德重要事項控制(比如:業(yè)務(wù)承接中對客戶誠信、獨立性和利益沖突的考慮,事務(wù)所收費,與審計客戶長期存在業(yè)務(wù)關(guān)系,為審計客戶提供非鑒證服務(wù),股東和員工薪酬構(gòu)成及業(yè)績評價對職業(yè)道德的影響等)。

  四、業(yè)務(wù)項目自查情況

  主要內(nèi)容包括:風(fēng)險導(dǎo)向?qū)徲嬂砟钍欠裾嬲涞綄嵦;?zhí)行的審計程序是否完整;獲取的審計證據(jù)是否充分、適當(dāng);形成的審計結(jié)論是否合理;出具的審計報告是否適當(dāng)?shù)取?/p>

  五、整改措施

  針對自查中發(fā)現(xiàn)的問題,事務(wù)所將采取什么方式進(jìn)行處理和傳達(dá),擬采取的整改措施如下:

 。ㄒ唬┲贫仍O(shè)計方面的整改

  比如:計劃于20xx年xx月,建立xxxx制度,由xxx部門或者xxx負(fù)責(zé)等。

 。ǘ┲贫葓(zhí)行方面的整改

 。ㄈ╉椖繄(zhí)行中存在問題的整改

會計自查報告7

  市財政局:

  根據(jù)《關(guān)于開展20xx年會計信息質(zhì)量檢查工作的通知》(財監(jiān)字[20xx]4號)文件精神,我辦事處按照檢查要求,結(jié)合財務(wù)管理規(guī)范和單位實際情況,對本單位的會計信息質(zhì)量工作進(jìn)行了全面自查,F(xiàn)將自查情況匯報如下:

  一、領(lǐng)導(dǎo)高度重視,切實加強財務(wù)管理工作

  辦事處領(lǐng)導(dǎo)高度重視財務(wù)工作,明確領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任,規(guī)范財務(wù)管理。制定辦事處財務(wù)管理制度,嚴(yán)格按照財務(wù)工作規(guī)程,明確財務(wù)人員崗位職責(zé),規(guī)范日常財務(wù)和資金管理,認(rèn)真落實財務(wù)工作的各項制度。同時,為了進(jìn)一步提升財務(wù)工作水平,積極組織財務(wù)人員參加財政局組織的各種業(yè)務(wù)培訓(xùn),切實提高了辦事處財務(wù)管理水平。

  二、嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)管理制度,規(guī)范各項財務(wù)管理行為

  1、制定了較為完善的財務(wù)管理制度,按照財務(wù)管理制度的規(guī)定制定相應(yīng)的分工管理職責(zé),由具有會計從業(yè)資格的.人員擔(dān)任財務(wù)工作。

  2、按規(guī)定開設(shè)銀行賬戶,堅持庫存現(xiàn)金限額管理制度,超過限額及時入庫。及時取得銀行存款對賬單并與單位銀行賬進(jìn)行核對。

  3、依法設(shè)置會計賬簿,按照國家會計制度的規(guī)定進(jìn)行會計核算,保證了賬賬相符、賬證相符、賬實相符。會計報表數(shù)據(jù)真實、完整,編制與報送及時、準(zhǔn)確。4、預(yù)算外資金堅持依法取得、照章納稅、按規(guī)使用的原則,并嚴(yán)格按照“收支兩條線”管理辦法辦理,無私設(shè)“賬外賬”和“小金庫”現(xiàn)象。

  6、認(rèn)真執(zhí)行政府采購制度,無違反政府采購規(guī)定和未經(jīng)審批利用財政性資金購置車輛和辦公設(shè)備等有關(guān)資產(chǎn)。為加強固定資產(chǎn)的管理和使用,現(xiàn)有固定資產(chǎn)均及時登記、造冊,賬實相符。

  通過自查,發(fā)現(xiàn)我辦事處在財務(wù)工作中還存在工作人員經(jīng)驗不足,各項制度有待完善的問題。今后將在做好日常會計核算工作的基礎(chǔ)上,不斷學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識,進(jìn)一步嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律,認(rèn)真做好財務(wù)計劃工作,充分發(fā)揮財務(wù)的職能作用,加強財務(wù)工作規(guī)范管理,努力提高財務(wù)核算管理水平,開源節(jié)流,合理、有效地使用資金,努力使財務(wù)工作更上一個新臺階。 二〇一一年六月八日

會計自查報告8

  根據(jù)《農(nóng)村信用合作聯(lián)社案件風(fēng)險隱患清查與綜合治理活動實施方案》,為了深入貫徹落實銀監(jiān)部門監(jiān)管意見及省聯(lián)社、市辦會議精神結(jié)合我社的實際情況,我社制定了具體案件專項治理工作自查方案,并組織全體職工對此項工作進(jìn)行了全面的學(xué)習(xí)。通過學(xué)習(xí),我深刻領(lǐng)會了專項治理工作旨在以案件專項治理為契機(jī),目的在于加強制度建設(shè)、強化監(jiān)督檢查,增強法紀(jì)觀念和遵守規(guī)章制度的自覺性,有效遏制案件高發(fā)的勢頭,確保我縣信用社安全、合規(guī)、穩(wěn)健經(jīng)營。使我明白執(zhí)行規(guī)章制度和操作規(guī)程的重要性、必要性,進(jìn)一步認(rèn)識到違反規(guī)章制度操作規(guī)程的危害性。

  根據(jù)實施方案,我利用工余時間,對相關(guān)規(guī)章制度和操作規(guī)程進(jìn)行了再次學(xué)習(xí)。通過學(xué)習(xí),加深了對各項規(guī)章制度和操作規(guī)程的印象,對自己從事的前臺柜員崗位進(jìn)行自查,對自己工作、學(xué)習(xí)和生活一一進(jìn)行了回顧,目的在于查找操作中的漏洞和薄弱環(huán)節(jié),以便于及時補缺補漏,及時整改,逐步完善。下面將自查結(jié)果報告如下;

  一、業(yè)務(wù)方面

  1、自從事三級柜員以來,任的安排下,從事本單位的前臺服務(wù)工作,負(fù)責(zé)辦理日長工作中的儲蓄、貸款的電腦操作、銀聯(lián)卡的簽發(fā)及現(xiàn)金存取、及電腦的結(jié)算業(yè)務(wù)等。但是,在日常工作中,經(jīng)常還存在業(yè)務(wù)不夠精練,工作思想不夠先進(jìn)、及時反應(yīng)工作情況方面做得不夠好,不能主動及時向主任提供這方面的信息。由于我社人員配置較緊,無法經(jīng)常組織員工進(jìn)行系統(tǒng)的業(yè)務(wù)培訓(xùn),這就容易造成內(nèi)勤人員關(guān)于業(yè)務(wù)操作方面理解不一致,會出現(xiàn)個別崗位能力較為薄弱的現(xiàn)象,頂崗不及時,儲戶反應(yīng)等待時間長的問題。

  2、在做好各項內(nèi)控制度落實的同時,及時發(fā)現(xiàn)和解決業(yè)務(wù)中碰到的疑難問題,及時發(fā)現(xiàn)工作中存在的問題與薄弱環(huán)節(jié),提出整改意見,積極采取措施加以防范與整改,并及時向主任匯報發(fā)現(xiàn)的問題,取得領(lǐng)導(dǎo)的支持,以使各項制度的執(zhí)行更加到位。

  3、認(rèn)真做好信用社現(xiàn)金及重要空白憑證的管理。嚴(yán)格按照重要空白憑證的`領(lǐng)用手續(xù),做好重空的領(lǐng)用登記,確保憑證的使用、銷號有序、合規(guī),避免出現(xiàn)遺失;加強現(xiàn)金管理,在保證資金安全的同時,最大限度地壓縮現(xiàn)金資產(chǎn)的占用。堅持每天不少于三次對現(xiàn)金、重空實地檢查。

  4、能夠嚴(yán)格執(zhí)行會計、出納、結(jié)算、財務(wù)制度和操作規(guī)程,堅持《會計基礎(chǔ)工作35條禁令》,對各項業(yè)務(wù)進(jìn)行正確的賬務(wù)處理和核算,及時糾正差錯,正確審查和辦理支票、存折(存單)、印鑒掛失手續(xù),按規(guī)定做好查詢、凍結(jié)等財務(wù)處理手續(xù),保證辦理的每筆業(yè)務(wù)無疑問、無差錯。

  5.正確執(zhí)行一級柜員的操作制度,嚴(yán)格按照規(guī)定辦理各項業(yè)務(wù),確保資金安全。對于業(yè)務(wù)中顧客有疑問,能做到有疑必答、答必正解、對聯(lián)網(wǎng)上線業(yè)務(wù)做好賬務(wù)處理。大額支現(xiàn)嚴(yán)格執(zhí)行大額現(xiàn)金審批制度,并做好臺賬登記。

  6、認(rèn)真執(zhí)行身份證的核查制度,儲蓄存款實行核查實明制度,對存單的掛失、密碼的掛失及修改等能夠安照業(yè)各流程認(rèn)真辦理。

  二、“三防一!狈矫

  在日常工作中,除了能經(jīng)常學(xué)習(xí)有關(guān)“三防一保”的文件外,還時常關(guān)注社會上的一些金融案件,吸取經(jīng)驗教訓(xùn),安全防范意識也逐步增強,不論是營業(yè)時間還是非營業(yè)時間都能提高警惕。營業(yè)前,協(xié)助臨柜人員做好營業(yè)前的各項準(zhǔn)備工作,例如安全器械的到位情況、柜臺內(nèi)外的整潔與否、監(jiān)控系統(tǒng)的運行情況等;營業(yè)期間,用心留意柜臺外的可疑人員,協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)做好服務(wù);營業(yè)終了,通常在看到網(wǎng)點的庫款安全入箱上鎖,鎖入庫房,并且確認(rèn)無異常情況后方才離開。日益嚴(yán)峻的治安形勢,使我更加自覺地將安全工作落實到每一個細(xì)節(jié),消除殘留的麻痹思想。

  三、自查中存在不足:

  1、有時儲戶來辦理存款時,說不會填寫儲蓄憑條,由于是熟人有幫其填寫的現(xiàn)象,接聽電話沒有及時進(jìn)行系統(tǒng)簽退,以為就在視線范圍內(nèi),沒什么大礙,其實這都是麻痹思想,不夠重視。這是35條禁令報不允許的。主要是未引起足夠重視,以為就一會兒時間沒什么關(guān)系,這也給工作留下安全隱患。

  2、自已有時出現(xiàn),不夠細(xì)致、認(rèn)真,未能做到一絲不茍。比如:會計憑證上印章有時未能及時加蓋。

  3、有時業(yè)務(wù)繁忙,重空的使用、剩余等情況沒有及時登記,密碼變更也不是很及時。

  四、整改措施:

  通過自查認(rèn)識到自己的不足,我打算通過以下幾個方面進(jìn)行整改:

 。、加強業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),提高操作規(guī)范性,狠抓細(xì)節(jié),防微杜漸;

 。、認(rèn)真學(xué)習(xí)各種法律法規(guī),做好業(yè)務(wù)上的優(yōu)質(zhì)服務(wù)工作;

 。场⒃谒枷肷霞由顚C合業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)簽到、簽退、柜員卡及密碼保管重要性的認(rèn)識,并妥善保管。

  我將以這次案件專項治理工作為契機(jī),正視自身不足,積極參加縣聯(lián)社、信用社組織的學(xué)習(xí),最短的時間內(nèi),針對自查中發(fā)現(xiàn)的問題對照相關(guān)的制度和操作規(guī)范,逐一進(jìn)行整改,確保將每一條款、每一細(xì)則真真正正地落在實處。同時請身邊的同志們幫助我找出未在自查中發(fā)現(xiàn)的問題,給我提出寶貴的意見,我將會虛心接受,及時改正。希望領(lǐng)導(dǎo)和同志們能夠加強對我的監(jiān)督,幫助我進(jìn)步,使我在工作學(xué)習(xí)中不斷提高各方面的素質(zhì),不斷增強抵御各種腐朽思想的能力,不斷完善自我。做一名合格的信合工作者!

會計自查報告9

  為進(jìn)一步提高公司會計信息質(zhì)量,強化規(guī)范財務(wù)基礎(chǔ)工作管理,根據(jù)省公司《關(guān)于開展會計信息質(zhì)量專項自查的通知》要求,對20xx年度會計核算規(guī)范、職工薪酬分配、成本盈利水平、內(nèi)部控制能力、財稅政策執(zhí)行等財務(wù)管理情況進(jìn)行自查。嚴(yán)格按照上級單位通知自查要求和內(nèi)容,認(rèn)真組織自查,保證不走過場、不留死角。具體內(nèi)容如下:

  一、自查工作情況

  按照上級主管部門的通知精神,4月10日——4月15日,公司主要領(lǐng)導(dǎo)親自主抓對公司的財務(wù)收支、成本費用、資產(chǎn)情況等進(jìn)行自查。

  二、自查中發(fā)現(xiàn)的主要問題

 。ㄒ唬①Y金管理方面

  1、公司銀行賬戶管理符合一切相關(guān)規(guī)定,無違規(guī)出錯情況;

  2、公司不存在長期(六個月以上)未處理的銀行未達(dá)賬項;

  3、公司銀行賬戶開立、變更、撤銷管理嚴(yán)格按規(guī)定備。

  案;

  4、公司杜絕而且不存在大額資金轉(zhuǎn)作其他用途;

  5、由于公司有工程未結(jié)轉(zhuǎn)未完施工,所以預(yù)收賬款有余額。

 。ǘ、成本費用方面

  1、由于會議是本公司內(nèi)部年終、生產(chǎn)會議等,未附有會議通知、簽到表等相關(guān)資料;

  2、業(yè)務(wù)招待費、會議費等業(yè)務(wù)不存在取得虛假 發(fā)票等情況;

  3、沒有超標(biāo)準(zhǔn)、超范圍列支勞動保護(hù)費,列支渠道符合規(guī)定;

  4、安全費管理沒有擠占和挪用現(xiàn)象;

 。ㄈ(nèi)部控制方面

  1、建立健全的財務(wù)制度,不斷規(guī)范財務(wù)管理工作,加強內(nèi)部控制,建立風(fēng)險防范機(jī)制,從源頭上防范和杜絕新問題的發(fā)生,保證理財?shù)拈L效運行機(jī)制。

  2、杜絕“小金庫”和小金庫“回頭看”的現(xiàn)象,嚴(yán)格執(zhí)行國家各項財經(jīng)法規(guī),嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律,對于自查過程中發(fā)現(xiàn)的`收入不實、虛列成本、套取資金、私設(shè)“小金庫”、坐收坐支、偷稅漏稅等違反財經(jīng)紀(jì)律行為,一經(jīng)查實,立即整改。堅決有力地解決“小金庫”存在的突出問題,促進(jìn)公司規(guī)范經(jīng)營和健康發(fā)展。

  三、管理改進(jìn)建議

  通過自查,財務(wù)工作人員需繼續(xù)加強學(xué)習(xí),加強公司內(nèi)部控制,進(jìn)一步嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律。認(rèn)真做好公司財務(wù)計劃工作,充分發(fā)揮財務(wù)的職能作用,加強財務(wù)工作規(guī)范管理,開源節(jié)流,合理、有效的使用資金,使公司發(fā)展更上一新臺階。

會計自查報告10

  一、高度重視,精心組織,全面推進(jìn)檢查工作

  自文件下發(fā)后,學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)高度重視這項工作,多次組織召開專題會議,認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)文件和規(guī)定,提出了學(xué)校對開展會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化工作的總體要求:認(rèn)真貫徹實施會計法律法規(guī),積極采取措施,通過強化會計基礎(chǔ)工作管理和監(jiān)督檢查,著力推進(jìn)學(xué)校會計基礎(chǔ)工作上新水平。為切實加強對會計基礎(chǔ)工作規(guī)范專項檢查的領(lǐng)導(dǎo),學(xué)校成立了“新鎮(zhèn)中心小學(xué)會計工作基礎(chǔ)規(guī)范化管理活動工作領(lǐng)導(dǎo)小組”。領(lǐng)導(dǎo)小組由校長為組長,由副校長任副組長,財務(wù)等部門負(fù)責(zé)人為成員,由財務(wù)人員具體組織實施。為使得工作取得實效,學(xué)校研究制訂切實可行的檢查工作實施方案,明確了工作任務(wù)和目標(biāo)。及時了解會計基礎(chǔ)工作的自查和整改情況,及時進(jìn)行總結(jié),同時組織全體會計人員認(rèn)真學(xué)習(xí)《會計法》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》等有關(guān)法律法規(guī),使全體教職工進(jìn)一步增強了對會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化的了解。共同促進(jìn)學(xué)校的會計基礎(chǔ)規(guī)范化建設(shè)工作。

  二、周密安排,扎實有效地開展自查、整改工作

  對照文件要求,我校將自查內(nèi)容進(jìn)行細(xì)化分解,進(jìn)一步明確分工和職責(zé)。按會計基礎(chǔ)工作規(guī)范要求,對會計憑證、會計賬簿、會計報表等方面進(jìn)行了全面的自查:

  1、能依法建賬,嚴(yán)格按照《會計法》和《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》的要求開展會計工作;

  2、原始憑證的格式、內(nèi)容、填制方法、審核程序等符合會計制度要求;

  3、記賬憑證內(nèi)容、填制方法、所附原始憑證、更正錯誤方法等符合會計制度要求,是經(jīng)有關(guān)責(zé)任人簽章,字跡清楚,裝訂整齊;

  4、總賬、明細(xì)賬、日記賬的設(shè)置、啟用、登記、結(jié)賬、錯誤更正方法都符合會計制度的規(guī)定;

  5、沒有賬外設(shè)賬行為;

  6、能做到賬證、賬賬、賬實相符;

  7、對外報送的財務(wù)決算報告數(shù)字真實、計算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、說明清楚、報送及時,單位領(lǐng)導(dǎo)、會計主管人員審閱并簽章;

  8、會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料基本能按照國家規(guī)定定期整理歸檔,妥善保管,調(diào)閱和銷毀符合規(guī)定手續(xù);

  9、會計人員持有會計證,會計工作交接手續(xù)符合制度規(guī)定的要求;

  從自查情況來看,學(xué)校會計基礎(chǔ)工作能按照《會計法》和《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化管理辦法》等規(guī)定設(shè)置會計機(jī)構(gòu)、會計崗位,進(jìn)行會計核算、會計監(jiān)督、切實加強內(nèi)部會計制度建設(shè)。但在自查中也發(fā)現(xiàn)了一些問題。

  主要體現(xiàn)在以下幾個方面:

  1、內(nèi)部會計制度有待進(jìn)一步健全和完善;

  2、固定資產(chǎn)管理和使用的監(jiān)管力度不夠。

  針對自查中發(fā)現(xiàn)的`問題,學(xué)校采取各種有效措施,及時進(jìn)行整改、糾正,明確相關(guān)責(zé)任并落實到人。在整改過程中,堅持標(biāo)本兼治,注重增強內(nèi)部約束機(jī)制,逐步提高會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化、制度化、科學(xué)化水平。學(xué)校將以此次檢查活動為契機(jī),進(jìn)一步提高學(xué)校會計基礎(chǔ)規(guī)范管理。重視提高財會人員的綜合素質(zhì)和適應(yīng)新形勢發(fā)展要求的應(yīng)變能力。牢固樹立起依法理財?shù)幕纠砟,全面提升財會隊伍素質(zhì),建立會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化管理的長效機(jī)制,共同推動我校財政會計事業(yè)持續(xù)發(fā)展。

會計自查報告11

  今年,我鎮(zhèn)按照縣府的部署和要求,積極開展工建檔作,對鎮(zhèn)級檔案升級后至200X年間以及村級“六有”建檔后至200X年間的檔案資料進(jìn)行整理歸檔,切實推進(jìn)我鎮(zhèn)的檔案管理上水平、上檔次,確保檔案管理不滑坡。現(xiàn)將我鎮(zhèn)的近年來的檔案管理自查情況匯報如下:

  一、黨政重視,加強我鎮(zhèn)檔案工作的力度

  鎮(zhèn)委、鎮(zhèn)府對檔案工作高度重視,把建檔工作擺上議事日程,強化領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任,強化責(zé)任意識,認(rèn)真落實領(lǐng)導(dǎo)干部檔案工作責(zé)任制,檔案工作領(lǐng)導(dǎo)小組由鎮(zhèn)黨群副書記任組長,組織委員、黨政辦公室主任任副組長兼檔案室主任,落實配備一名專職檔案員。明確鄉(xiāng)鎮(zhèn)建檔的工作思路,把縣委、縣府關(guān)于檔案工作的決策貫徹好、落實好、真抓實干、把工作落到實處。今年為落實縣府及檔案局《關(guān)于對檔案綜合目標(biāo)管理升級及復(fù)查后滿3年的單位進(jìn)行復(fù)查的通知》要求,我鎮(zhèn)召開了專門會議研究部署,確保復(fù)查合格。

  二、落實責(zé)任,切實抓好鎮(zhèn)府檔案資料歸檔工作

  對照縣的文件要求,我鎮(zhèn)對鎮(zhèn)級建檔工作及早部署,精心組織,確保檔案資料歸檔工作順利開展。今年年初,召開鎮(zhèn)級檔案資料歸檔工作會議,黨群副書記在會上作了部署,要求鎮(zhèn)各辦公室、部門實行各辦(部門)負(fù)責(zé)制,各辦(部門)負(fù)責(zé)人為該辦公室(部門)的檔案歸檔第一責(zé)任人,落實好專人開展具體工作,對20xx年以來的檔案資料進(jìn)行整理歸檔,由于早部署,早行動,我鎮(zhèn)檔案歸檔工作有條不紊地開展,工作中各辦(部門)各負(fù)其責(zé),相互支持,對不懂、不明白的由鎮(zhèn)檔案員負(fù)責(zé)指導(dǎo),或直接向縣檔案局虛心請教。在這次整理歸檔工作中,縣檔案局給予了有力的指導(dǎo),多次到我鎮(zhèn)檢查指導(dǎo),為我鎮(zhèn)檔案工作提出了寶貴的意見和建議。

  三、多管齊下,切實抓好村級檔案資料歸檔工作

  我鎮(zhèn)在抓好鎮(zhèn)級檔案資料歸檔的同時,同步抓好村級檔案資料的歸檔工作。主要做到“四個一”:

  一是召開了一個支書、文書參加的村級檔案專門會議,傳達(dá)縣的檔案會議及文件精神,要求各村務(wù)必重視,扎實地做好資料歸檔工作,確保通過縣的復(fù)查驗收;

  二是舉辦了一個文書參加的村級檔案員業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)班,使各村文書(檔案員)對資料歸檔的`業(yè)務(wù)來一次再學(xué)習(xí),再提高,特別是村級換屆后,部分檔案員未熟悉檔案工作的,要盡快熟悉工作的開展;

  三是組織了一次村級資料的整理收集工作,由鎮(zhèn)黨政辦牽頭,對各村自200X年以來檔案資料進(jìn)行整理,重點是各村委的積存資料,各村委兩委干部手頭上的文書資料收集、合同等,來一次較徹底的收集,既有效地防止了資料的散失,又對資料進(jìn)行初步分類;

  四是組織了一次各村檔案集中檢查,各村檔案資料在初步完成整理歸檔后,統(tǒng)一集中鎮(zhèn)檔案室,由鎮(zhèn)檔案員逐一檢查、查漏補缺,補充完善。

  四、取得的成效

  經(jīng)過近X個月的時間,在鎮(zhèn)、村兩級的努力,在縣檔案局業(yè)務(wù)指導(dǎo)下,我鎮(zhèn)對20xx—20xx年度以來的檔案資料整理基本完成,鎮(zhèn)級共立卷X卷,其中永久長期X卷(縣級發(fā)文X卷,鎮(zhèn)級發(fā)文X卷,鎮(zhèn)級匯報總結(jié)、各類報表類X卷,經(jīng)濟(jì)合同類X卷,各部門業(yè)務(wù)檔案X卷),短期X卷(縣委、縣委辦發(fā)文X卷,縣府、縣府辦發(fā)文X卷,縣其他部門發(fā)文X卷),實物檔案X件,完成續(xù)編大事記、組織機(jī)構(gòu)沿革、基礎(chǔ)數(shù)字?jǐn)?shù)據(jù)匯編等編研材料,并增加了人代會、黨代會、婦代會、團(tuán)代會等四個專題編研共X卷)。村級共立卷X卷,其中永久長期X卷(本村各項匯報X卷,針對性發(fā)文X卷,各類報表X卷,實物檔案X件),短期X卷(上級各類文件X卷,會計檔案X卷)。

  五、存在的不足

  主要是個別村委文書資料保存不完整,有資料散失現(xiàn)象,鎮(zhèn)級部門資料歸檔不及時,這些都有待我鎮(zhèn)加以克服,不斷改進(jìn)。

會計自查報告12

  我局根據(jù)“湖北省會計管理要作量化考核測評表”內(nèi)容的要求,針對20xx年局財務(wù)工作情況,就目前會計管理中存在的問題認(rèn)真回顧,進(jìn)行自查自糾。并提出下一步如何實現(xiàn)讓我局會計工作部門在同樣的人力資源狀況下會計工作量化最優(yōu),最終達(dá)到在會計層面達(dá)到量變到質(zhì)變的飛躍。

  通過認(rèn)真分析我局會計管理工作現(xiàn)實狀況,總結(jié)如下:

  一、會計管理工作

  在會計管理工作過程中,本單位嚴(yán)格按照《會計法》的規(guī)定,依法設(shè)置會計賬簿,并保證其真實完整。根據(jù)本單位實際發(fā)生的業(yè)務(wù)事項進(jìn)行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿、編制財務(wù)會計報告。嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)法規(guī),所發(fā)生的各項業(yè)務(wù)事項均在依法設(shè)置的會計賬簿上統(tǒng)一登記、核算,依據(jù)國家統(tǒng)一的.會計制度的規(guī)定進(jìn)行會計核算,確保數(shù)據(jù)真實、有效。

  二、單位內(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行情況

  根據(jù)本單位工作實際,在建立并實施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度過程中,制定了《財產(chǎn)管理制度》。建立和完善各項制度的同時,相關(guān)人員在工作過程中嚴(yán)格遵守這些規(guī)章制度,有效地實施了內(nèi)部監(jiān)督和控制,保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產(chǎn)的安全,加強了對本單位財產(chǎn)物資的監(jiān)督和管理,杜絕了各種漏洞的發(fā)生,達(dá)到了以下三點要求:

  1、明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責(zé)權(quán)限,使其相

  互分離、相互制約,以明確責(zé)任,防止舞弊,各項業(yè)務(wù)事項得以有序進(jìn)行。

  2、明確了財務(wù)收支審批程序和審批人的權(quán)限和責(zé)任,規(guī)范了各項資金的使用,提高了資金使用效益。

  3、明確經(jīng)費支出的范圍和開支標(biāo)準(zhǔn),采取各種有效措施控制經(jīng)費開支,杜絕了浪費現(xiàn)象的發(fā)生。

  三、會計監(jiān)督與財政監(jiān)督

  目前,我局機(jī)關(guān)財務(wù)科室3人,

  四、存在問題

  通過自查,我局在財務(wù)管理和財務(wù)工作過程中還存在一些不足,在實施內(nèi)部監(jiān)督制度和內(nèi)部控制制度時,還未能完全達(dá)到《會計法》所規(guī)定的高要求,預(yù)算管理制度、財務(wù)分析制度、稽核制度尚未建立健全,今后要進(jìn)一步完善這方面的制度,實行更有力的措施,力求通過自查學(xué)習(xí)把我局的會計工作做的更好,更完善。

  單位的發(fā)展,離不開管理,而單位的管理中會計工作是一項重要的內(nèi)容,要想使單位的會計工作上臺階,就必須全面提高會計人員的綜合素質(zhì)。1、強化財務(wù)人員的法制觀念; 2、加強財務(wù)人員的理論知識;3、加強教育培訓(xùn),提高會計人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)4、加強會計人員思想和職業(yè)道德教育;因此,全面提高會計人員的素質(zhì)是當(dāng)今企業(yè)發(fā)展的首要問題,才能保證會計職能的實現(xiàn),有利于企業(yè)的全面發(fā)展。

會計自查報告13

  一、自我反思

  這一年的工作,讓我切切實實看到了財務(wù)管理的許多薄弱之處,作為財務(wù)部的主要責(zé)任領(lǐng)導(dǎo),我負(fù)有不可推卸的責(zé)任。“務(wù)實、求實、抓落實”,對照公司的精益管理高標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)要求,唯有先調(diào)整自己的理念,徹底轉(zhuǎn)變觀念,從全新的角度審視和重整自身工作,才能讓各項工作真正落實到實處,下面本人查找問題如下:

  其一、年初至今,財務(wù)部整個條線人員一直沒有得到過穩(wěn)定,大事小事,壓在身上,往往重視了這頭卻忽視了那頭,有點頭輕腳重沒能全方位地進(jìn)行管理;

  其二、人員的不夠穩(wěn)定使工作進(jìn)入疲勞狀態(tài),惡性循環(huán),導(dǎo)致工作思路不清晰,忽略了管理員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)。

  其三、工作思路上沒有創(chuàng)新意識,比如目標(biāo)管理思路上不清晰,績效管理上力度不夠,出現(xiàn)問題后處理力度不夠;

  以上幾點是我部門與個人存在的最主要的問題根源,財務(wù)部門作為公司的一個主要職能監(jiān)督部門,“當(dāng)好家、理好財,更好地服務(wù)企業(yè)”是我財務(wù)部門應(yīng)盡的職責(zé)。在公司加強管理、規(guī)范經(jīng)濟(jì)行為、提高企業(yè)競爭力等等方面我們負(fù)有很大的義務(wù)與責(zé)任!安檎也蛔阙s先進(jìn),立足根本爭先進(jìn)”,只有不斷的反省與總結(jié),管理工作才能得到提高,下半年工作作為財務(wù)部的主要責(zé)任領(lǐng)導(dǎo),對于“如何提高自我,服務(wù)于企業(yè)”這門必修課,我將不斷地加強學(xué)習(xí),完善自我,把“學(xué)習(xí)先進(jìn)、趕超先進(jìn)、爭當(dāng)先進(jìn)”融入到工作中去。

  二、公司財務(wù)收支情況

  在財務(wù)工作過程中,本單位嚴(yán)格按照《會計法》的規(guī)定,依法設(shè)置會計賬簿,并保證其真實完整,根據(jù)本單位實際發(fā)生的業(yè)務(wù)事項進(jìn)行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿、編制財務(wù)會計報告。嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)法規(guī),所發(fā)生的各項業(yè)務(wù)事項均在依法設(shè)置的會計賬簿上統(tǒng)一登記、核算,依據(jù)國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定進(jìn)行會計核算,確保數(shù)據(jù)真實、有效。在安排支出時,分輕重緩急,保證常規(guī)和重點支出需要,既體現(xiàn)實際工作需要,又考慮財力可能,根據(jù)辦公室各項工作任務(wù),在財力可能的情況下,有保有壓,確保重點,統(tǒng)籌安排,合理支出。

  三、公司財務(wù)工作執(zhí)行情況

  根據(jù)本單位工作實際,在建立并實施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度過程中,制定了《財產(chǎn)管理制度》。建立和完善各項制度的同時,相關(guān)人員在工作過程中嚴(yán)格遵守這些規(guī)章制度,有效地實施了內(nèi)部監(jiān)督和控制,保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產(chǎn)的安全,加強了對本單位財產(chǎn)物資的監(jiān)督和管理,杜絕了各種漏洞的發(fā)生,達(dá)到以下四點要求:

 。ㄒ唬┩晟乒緝(nèi)部管理制度;部門責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)明確分工的職責(zé),加強責(zé)任考核

  內(nèi)部管理制度通過將近一年多來的實施,仍然有許多不合理的地方,為使企業(yè)的管理制度更趨于完善,財務(wù)部將結(jié)合集團(tuán)管理的要求,與有關(guān)部門進(jìn)行修正。

  明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責(zé)權(quán)限,使其相互分離、相互制約,以明確責(zé)任,防止舞弊,各項業(yè)務(wù)事項得以有序進(jìn)行。明確了財務(wù)收支審批程序和審批人的權(quán)限和責(zé)任,規(guī)范了各項資金的使用,提高了資金使用效益。部門責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)之間明確分工職責(zé),按照年初簽定的責(zé)任合同,組織落實強化到位,領(lǐng)導(dǎo)之間相互信任,遇事不推諉,搞好通力協(xié)助,對分管內(nèi)容加強責(zé)任考核力度,做到獎罰分明;

 。ǘ┘哟蟾黜椯M用控制力度,充分發(fā)揮財務(wù)的核算與監(jiān)督職能

  明確經(jīng)費支出的范圍和開支標(biāo)準(zhǔn),采取各種有效措施控制經(jīng)費開支,杜絕了浪費現(xiàn)象的發(fā)生。今年是精益管理年、效益滿意年、科技創(chuàng)新年,我們將繼續(xù)加強各項費用的控制,行使財務(wù)監(jiān)督職能,審核控制好各項開支,在財務(wù)核算工作中盡心盡職,認(rèn)真處理審核每一筆業(yè)務(wù);

 。ㄈ┘訌妴T工培訓(xùn),加強團(tuán)隊建設(shè),充分發(fā)揮財務(wù)職能部門的作用人事方面至今一直未得到穩(wěn)定,財務(wù)部門的力量相對比較薄弱,通過近期的工作,發(fā)現(xiàn)財務(wù)人員的應(yīng)該繼續(xù)加強培訓(xùn)。通過對專業(yè)技術(shù)的再教育,使員工真正做到駕熟就輕,特別是電腦操作水平有待進(jìn)一步提高。

  作為財務(wù)部的責(zé)任領(lǐng)導(dǎo),既是一名財務(wù)工作人員,也是財務(wù)管理制度的組織者,要有嚴(yán)謹(jǐn)、廉潔的工作作風(fēng)和認(rèn)真細(xì)致的工作態(tài)度,對下屬人員要積極引導(dǎo),做到上行下效,幫助下屬人員解決問題,充分發(fā)揮團(tuán)隊的合作精神,學(xué)先進(jìn)、趕先進(jìn)、超先進(jìn),發(fā)揮團(tuán)隊的力量,擰成一股繩,勁往一處使;在堅持原則的.同時,我們堅持“三個滿意”,三個滿意是“讓客戶滿意、讓員工滿意、讓各部門主管領(lǐng)導(dǎo)滿意”,讓公司的老總與各級領(lǐng)導(dǎo)放心。

  (四)搞好財務(wù)分析,為領(lǐng)導(dǎo)提供有效的參考依據(jù)

  我知道合理高效的財務(wù)分析思路與方法,是企業(yè)管理和決策水平提高的重要途徑,并將使我們的工作事半功倍,通過各項細(xì)致工作,量化分析具體的財務(wù)數(shù)據(jù),并結(jié)合企業(yè)總體戰(zhàn)略,為企業(yè)決策和管理提供有力的財務(wù)信息支持。

  四、資產(chǎn)管理和使用情況

  為了加強固定資產(chǎn)管理和使用,在固定資產(chǎn)購置時,嚴(yán)格按照政府采購程序進(jìn)行采購,并根據(jù)有關(guān)規(guī)定,建立了賬簿、款項和實物核查制度,通過建立健全制度,會計人員對各項財物、款項的增減變動和結(jié)存情況及時進(jìn)行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財物、款項的結(jié)存數(shù)同實存數(shù)一致;另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證,原始憑證的核對,保證賬賬相符。無固定資產(chǎn)不入賬,公物私用及其他違規(guī)問題。

  固定資產(chǎn)是公司重要的經(jīng)濟(jì)資源,是完成各項工作的基本條件,也是公司在深化改革中實現(xiàn)科技與經(jīng)濟(jì)相結(jié)合的極其重要的賴以生存發(fā)展的物質(zhì)基礎(chǔ)。對固定資產(chǎn)進(jìn)行規(guī)范化、制度化、科學(xué)化管理,能大大地提高固定資產(chǎn)的利用率、完好率,并使其發(fā)揮更大的效益,能為公司的又好又快發(fā)展提供更加有力、更加長遠(yuǎn)、更加有效的保障。

  五、公司財務(wù)總結(jié)

  通過自查,我公司在財務(wù)管理和財務(wù)工作過程中還存在一些不足,需要進(jìn)行改正。

  第一,當(dāng)月會計憑證需要次月及時打印并裝訂。由于公司在日常財務(wù)管理上采取區(qū)域平臺管理模式,原始憑證的傳遞和整理需要一定時間,因此,子公司的個別月份會計憑證裝訂不夠及時。整改措施:要求各公司財務(wù)嚴(yán)格按照公司制度的規(guī)定執(zhí)行,財務(wù)管理中心不定期進(jìn)行抽查,一旦發(fā)現(xiàn)未及時裝訂的,將作為會計工作質(zhì)量問題進(jìn)行通報批評。

  第二,公司網(wǎng)銀支付審核只設(shè)置一級審批權(quán)限,過于簡單。整改措施:公司應(yīng)對于網(wǎng)銀支付審批權(quán)限的設(shè)置進(jìn)行詳細(xì)規(guī)定,根據(jù)支付金額的不同設(shè)置二到四級的審批流程。

  六、個人總結(jié)

  今年,根據(jù)財務(wù)科的工作安排,崗位有所變動,在變動的過程中,本人能顧全大局、服從安排,虛心向有經(jīng)驗的同志學(xué)習(xí),認(rèn)真探索,總結(jié)方法,增強業(yè)務(wù)知識,掌握業(yè)務(wù)技能,并能團(tuán)結(jié)同志,加強協(xié)作,很快適應(yīng)了新的工作崗位,熟悉了報賬業(yè)務(wù),與全科同志一起做好財務(wù)審核和監(jiān)督工作。在實際工作中,本著客觀、嚴(yán)謹(jǐn)、細(xì)致的原則,在辦理會計事務(wù)時做到實事求是、細(xì)心審核、加強監(jiān)督,嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)紀(jì)律,按照財務(wù)報賬制度和會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化的要求進(jìn)行財務(wù)報賬工作。在審核原始憑證時,對不真實、不合規(guī)、不合法的原始憑證敢于指出,堅決不予報銷;對記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證,予以退回,要求經(jīng)辦人員更正、補充。通過認(rèn)真的審核和監(jiān)督,保證了會計憑證手續(xù)齊備、規(guī)范合法,確保了我所會計信息的真實、合法、準(zhǔn)確、完整,切實發(fā)揮了財務(wù)核算和監(jiān)督的作用。今年以來,由于財務(wù)工作的力度和難度都有所加大,為了能按質(zhì)按量完成各項任務(wù),本人不計較個人得失,不講報酬,犧牲個人利益,經(jīng)常加班加點進(jìn)行工作。在工作中發(fā)揚樂于吃苦、甘于奉獻(xiàn)的精神,對待各項工作始終能夠做到任勞任怨、盡職盡責(zé)。在財務(wù)戰(zhàn)線上,本人始終以敬業(yè)、熱情、耐心的態(tài)度投入到本職工作中。在工作過程中,不刁難同志、不拖延報賬時間:對真實、合法的憑證,及時給予報銷;對不合規(guī)的憑證,指明原因,要求改正。努力提高工作效率和服務(wù)質(zhì)量,為公司服務(wù)。

會計自查報告14

  作為一名農(nóng)村最基層的會計工作者,自覺服從組織和領(lǐng)導(dǎo)的安排,努力做好各項工作,較好地完成了各項工作任務(wù),F(xiàn)將本人的工作情況自糾自查報告如下。

  首先,思想方面。

  作為一名村會計,我始終嚴(yán)格要求自己,不斷學(xué)習(xí),提高思想認(rèn)識,認(rèn)真領(lǐng)會黨在農(nóng)村的各項政策及措施,始終保持清醒的'頭腦。我還主動學(xué)習(xí)其他多種知識及技能。目的是為了提高自己的業(yè)務(wù)專業(yè)知識,以便更好的干好本職工作。

  其次,工作方面。

  第一,做好村級財務(wù)結(jié)報工作。我能夠立足崗位,認(rèn)真完成好本職工作。村財務(wù)總是村民關(guān)注的焦點,我對村務(wù)公開一直很重視,每次民主理財結(jié)束后,我都將各項收支整理好,讓村民監(jiān)督。

  第二,做好國家糧食直補工作,國家的涉農(nóng)補貼也是村民們比較關(guān)心的熱點。這項工作來不得半點馬虎。我嚴(yán)格要求自己,認(rèn)真核實每一戶的補貼情況,及時做好變更工作,幫助群眾辦理相關(guān)手續(xù),確保農(nóng)戶種田都能領(lǐng)到補貼。

  第三,認(rèn)真完成好鄉(xiāng)政府下達(dá)的農(nóng)村養(yǎng)老保險計劃。

  第四,重視日常財務(wù)收支管理。為了加強這一管理,我們建立健全了各項財務(wù)制度,這樣財務(wù)日常工作就能做到有法可依,有章可循,實現(xiàn)管理的規(guī)范化、制度化。

  在工作中,自己按照發(fā)展要有新思路,改革要有新突破,開放要有新局面,各項工作要有新舉措的要求,在工作中能夠堅持原則、秉公辦事、顧全大局,遵守財經(jīng)紀(jì)律。認(rèn)真履行會計崗位職責(zé)。

  在以后的工作中,我將更加努力工作,發(fā)揚成績,改正不足,以勤奮務(wù)實、開拓進(jìn)取的工作態(tài)度,為我們和村村的建設(shè)和發(fā)展貢獻(xiàn)自己的力量。

  XX村:劉X生

  20xx年x月

會計自查報告15

xxx財政局:

  根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《醫(yī)院財務(wù)制度》、《醫(yī)院會計制度》和《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范》的有關(guān)規(guī)定,并參照財政局《關(guān)于開展度會計監(jiān)督檢查工作的通知》要求,結(jié)合醫(yī)院內(nèi)部審計及外部審計檢查實際情況,對本單位的財務(wù)情況進(jìn)行了認(rèn)真的自查,現(xiàn)就自查情況報告如下:

  一、組織領(lǐng)導(dǎo)

  為確保此次自查工作順利進(jìn)行,20xx年5月5日收到xxx財政局通知后,醫(yī)院及時成立了以總會計師為組長的自查自糾清查小組,積極開展自查自糾工作。

  二、自查時間

  20xx年5月5日至5月15日。

  三、自查方式

  自查小組成員參照財政局《關(guān)于開展度會計監(jiān)督檢查工作的通知》逐條對照,采取賬簿報表查閱和單據(jù)抽查等方式。

  四、自查結(jié)果

  按照州財政局《關(guān)于開展度會計監(jiān)督檢查工作的通知》的要求,醫(yī)院對本單位年度財務(wù)會計報告質(zhì)量、財務(wù)收支、財務(wù)管理、預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行核查,對本單位執(zhí)行財經(jīng)紀(jì)律及有關(guān)政策的情況以及內(nèi)部財務(wù)管理制度的建立健全和執(zhí)行情況進(jìn)行了自查。

  (一)財務(wù)收支和財務(wù)管理方面

  1、醫(yī)院所有財政資金均按預(yù)算用途使用,支出真實合規(guī)。無違規(guī)以虛假的發(fā)票報銷獲取費用。

  2、嚴(yán)格專項資金管理,做到?顚S,無截留、擠占和挪用的行為。

  3、非稅收入征收合法合規(guī),無亂收費、亂罰款和截留非稅收入的行為。

  4、認(rèn)真執(zhí)行收支兩條線的政策,無以支抵收和坐收坐支的現(xiàn)象。

  5、認(rèn)真執(zhí)行規(guī)范津補貼政策,無在政策規(guī)定之外發(fā)放獎金、補貼的行為。

  6、國有資產(chǎn)帳實相符,核算規(guī)范,無違規(guī)處臵國有資產(chǎn)、截留處臵收入的行為。

  7、醫(yī)院資金全部集中統(tǒng)一管理和核算,無“賬外賬”和“小金庫”。

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  我單位依法建立賬簿,不存在賬外賬,不存在私設(shè)小金庫行為,一直以來按照適用統(tǒng)一的醫(yī)院會計制度進(jìn)行核算。會計憑證的編制符合《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》的要求,簽字齊全,定期裝訂,專人保管,原始單據(jù)完整合法,不存在造假行為;發(fā)生經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)時及時入賬,做到日清月結(jié);由專人負(fù)責(zé)編制會計報表,財務(wù)報告符合要求,做到數(shù)字真實、計算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、說明清楚。

 。ㄈ﹥(nèi)部控制和檔案管理方面

  財務(wù)人員具有明確的崗位職責(zé),崗位職責(zé)清晰,授權(quán)明確合理,不相容職務(wù)相互分離,相互制約。會計檔案的保管由專人保管,有專門的會計檔案柜,會計檔案按年度,分別存放在不同的文件柜當(dāng)中,并加鎖確保安全。

 。ㄋ模﹩挝粌(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行情況

  根據(jù)本單位工作實際,在建立并實施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度過程中,制定了《xxxx醫(yī)院內(nèi)部控制制度》。建立和完善各項制度的`同時,相關(guān)人員在工作過程中嚴(yán)格遵守這些規(guī)章制度,有效地實施了內(nèi)部監(jiān)督和控制,保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產(chǎn)的安全,加強了對本單位財產(chǎn)物資的監(jiān)督和管理,杜絕了各種漏洞的發(fā)生,達(dá)到了以下四點要求:

  1、明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責(zé)權(quán)限,使其相互分離、相互制約,以明確責(zé)任,防止舞弊,各項業(yè)務(wù)事項得以有序進(jìn)行。

  2、明確了財務(wù)收支審批程序和審批人的權(quán)限和責(zé)任,規(guī)范了各項資金的使用,提高了資金使用效益。

  3、明確經(jīng)費支出的范圍和開支標(biāo)準(zhǔn),采取各種有效措施控制經(jīng)費開支,杜絕了浪費現(xiàn)象的發(fā)生。

  4.確賬務(wù)處理程序,根據(jù)醫(yī)院會計制度的規(guī)定,確定單位會計科目和明細(xì)科目的設(shè)臵和使用范圍;確定本單位會計憑證格式、填制要求、審核要求、傳遞程序、保管要求等;確定本單位的總賬、明細(xì)賬、現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬、各種輔助賬等的設(shè)臵、格式、登記、對賬、結(jié)算、改錯等要求,確保會計核算準(zhǔn)確無誤。

 。ㄎ澹┕潭ㄙY產(chǎn)管理和使用情況

  為了加強固定資產(chǎn)管理和使用,在固定資產(chǎn)購置時,嚴(yán)格按照政府采購程序進(jìn)行采購,并根據(jù)有關(guān)規(guī)定,建立了賬簿、款項和實物核查制度,通過建立健全制度,會計人員對各項財物、款項的增減變動和結(jié)存情況及時進(jìn)行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財物、款項的結(jié)存數(shù)同實存數(shù)一致;另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證,原始憑證的核對,保證賬賬相符。無固定資產(chǎn)不入賬,公物私用及其他違規(guī)問題。

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  通過自查,醫(yī)院在財務(wù)管理和財務(wù)工作過程中還存在一些不足,在實施內(nèi)部監(jiān)督制度和內(nèi)部控制制度時,還未能完全達(dá)到《會計法》所規(guī)定的要求,預(yù)算管理制度、財務(wù)分析制度、稽核制度尚未建立健全,今后要進(jìn)一步完善這方面的制度,實行更有力的措施,力求將這方面的工作做得更好。

  xxxxx醫(yī)院

  20xx年X月X日

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