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憑證自查報告
在日常生活和工作中，越來越多的事務(wù)都會使用到報告，我們在寫報告的時候要注意涵蓋報告的基本要素。我敢肯定，大部分人都對寫報告很是頭疼的，下面是小編為大家收集的憑證自查報告，僅供參考，大家一起來看看吧。
憑證自查報告1
本次主要檢查內(nèi)容有：會計業(yè)務(wù)涉稅情況、會計憑證檔案規(guī)整性、會計業(yè)務(wù)規(guī)范性等�，F(xiàn)將檢查情況匯報如下，請相關(guān)同事高度重視，對以前存在的問題及時整改，并在以后的工作中嚴(yán)格按規(guī)范流程操作，使會計憑證業(yè)務(wù)處理規(guī)范、風(fēng)險可控、檔案整齊完整及時。
一、總體情況
“總體功不沒，細節(jié)不可究”
1-9月海珠項目剛好迎來開盤銷售高鋒期相關(guān)業(yè)務(wù)較多，而同期因人員變動及上半年還得兼管佛山多個項目，或多或少人員配置不夠，但在這么困難的情況下我們的同事在平時處理會計憑證業(yè)務(wù)的過程中，還是基本按集團要求較好地完成了工作任務(wù)，相關(guān)會計憑證細節(jié)方面還有提高潛力。
二、存在問題
1、有關(guān)憑證在入成本費用時，未及時（一個月為限）附入相關(guān)發(fā)票或收據(jù)，也未就此事項建立臺賬，導(dǎo)致會計賬不能真實反映成本費用與發(fā)票匹配情況；
如：9月銀34#固定資產(chǎn)入賬無發(fā)票，有些已讓同事及時調(diào)整。
2、油卡充值、電費預(yù)付等的扣款清單與發(fā)票取得不同時及不一致的.情況，現(xiàn)行處理辦法不明確、不統(tǒng)一待規(guī)范；
3、有三方協(xié)議的甲方付款工程材料發(fā)票未及時送施工單位及換取對應(yīng)建安發(fā)票，收到材料發(fā)票處理方式未統(tǒng)一，也未查見三方協(xié)議下材料發(fā)票移交登記臺賬；
4、憑證未及時打印及與相關(guān)附件粘貼整齊，造成原始憑證不方便查詢及容易竄附件或丟失附件；
5、部分換發(fā)票報銷業(yè)務(wù)，憑證中有新?lián)Q發(fā)票又有原事實情況單據(jù)，如此以來讓換發(fā)票失去意義。
如：9月131#換發(fā)票報銷后，附件中又附有中秋發(fā)放表與明細清單；
6、開發(fā)間接費用有擴大化趨勢，有被調(diào)整可能；如：開發(fā)間接費用中有大量接待、交通、油費等，是否嚴(yán)格按集團指示處理；
7、培訓(xùn)費、會議費隨便計入，欠相關(guān)附件；
如：培訓(xùn)費首先要有培訓(xùn)資質(zhì)的相關(guān)企業(yè)開具發(fā)票，其次同會議費一樣需要相關(guān)附件，包括但不限于相關(guān)邀請函、時間、地點、主題、目票或內(nèi)容提綱；
8、憑證裝訂欠美觀大方，細節(jié)欠處理，比如有釘、未粘貼，備注未擦除等；
9、憑證檔案欠統(tǒng)一、科學(xué)、規(guī)范管理，如部分月份或因存放位置不統(tǒng)一致本數(shù)不齊，導(dǎo)致不能及時反饋憑證具體存放情況，另從7月份開始憑證都未裝訂歸檔。
三、整改建議
1、“態(tài)度決定一切，重視憑證”
可以說從一個月的憑證填寫、業(yè)務(wù)處理、裝訂及歸檔情況就可以看出相關(guān)財務(wù)人員的工作態(tài)度、職業(yè)素養(yǎng)、責(zé)任心等，所以我們要從思想上重視會計憑證，才能有效解決平時工作中存在的問題；
2、“好記心不如爛筆頭”
對日常業(yè)務(wù)過程中的不能及時取得發(fā)票情況、會計憑證借出情況建立登記臺賬并動態(tài)更新，憑證應(yīng)及時打印、粘貼齊附件歸檔，出納在收到發(fā)票后第一時間交會計入賬如原已入成本費用就要補貼入憑證做附件，出納不能直接把發(fā)票補貼入已處理的會計憑證。只有從日常小事認(rèn)認(rèn)真真的做起，才能做到“平時建臺賬，臨陣不磨槍；槍來我賬擋，何來心慌慌”。
憑證自查報告2
xxx: 根據(jù)xxx下發(fā)的《關(guān)于開展重要空白憑證自查的緊急通知》，為了加強全縣農(nóng)村信用社重要空白憑證管理，準(zhǔn)確掌握重要空白憑證管理中存在的問題，切實防范操作風(fēng)險，聯(lián)社及時組織人員開展了專項檢查工作。
一、組織領(lǐng)導(dǎo)
為了按時完成自查工作，xxx信用聯(lián)社成立了以聯(lián)社主任xxx為組長，計劃財務(wù)部經(jīng)理xxx、審計稽核部經(jīng)理xxx為成員的重要空白憑證專項檢查領(lǐng)導(dǎo)小組，抽調(diào)相關(guān)部門x名工作人員組成x個檢查小組，對全縣xxx個信用社（部）、xx個信用分社，共計xxx個營業(yè)網(wǎng)點現(xiàn)用和己停用的存單、存折、飛天卡、股金證、現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票、貸款收回憑證、大、小額支付憑證等重要空白憑證進行了全部核對，檢查面達100%。
二、檢查時間：20xx年x月xx日至20xx年x月x日。
三、檢查的'方法及內(nèi)容：
1、檢查重要空白憑證銷號使用是否合規(guī)，是否納入綜合業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)管理；
2、重要空白憑證是否賬表、賬賬、賬簿、賬實相符；
3、重要空白憑證領(lǐng)用是否做到雙人領(lǐng)取、交接是否規(guī)范；
4、重要空白憑證是否專人管理，上級部門是否按規(guī)定對重要空白憑證進行定期檢查，是否登記；
5、是否建立《重要空白憑證保管登記簿》和《重要空白憑證領(lǐng)用登記薄》，并詳細記載領(lǐng)入、發(fā)出日期、種類、數(shù)量、起止號碼和結(jié)存等情況；
6、重要空白憑證是否預(yù)先違規(guī)加蓋預(yù)留印簽。
四、檢查情況：
通過檢查，各社均建立了《重要空白憑證保管登記簿》和《重要空白憑證領(lǐng)用登記薄》，并詳細記載領(lǐng)入、發(fā)出日期、種類、數(shù)量、起止號碼和結(jié)存等情況；上級部門按規(guī)定對重要空白憑證進行了定期檢查，且有登記；未發(fā)現(xiàn)重要空白憑證預(yù)先加蓋預(yù)留印簽現(xiàn)象；重要空白憑證專人管理。存在以下問題：
1、xxxx社賬面余額xxxx元，庫存金額xxxx元，相差20xx元，其因是賬務(wù)處理不合規(guī)，基層信用社沒有做出庫賬務(wù)處理，聯(lián)社未做入庫賬務(wù)處理。具體情況是：
2、xxx信用社大小額支付憑證串用，造成賬實不符。大額支付憑證多一套號碼為，小額支付憑證少一套號碼為。
五、整改措施
1、對停止使用的重要空白憑證和作廢的飛天卡聯(lián)社將組織有關(guān)人員計劃在20xx年x月xx日前集中進行銷毀。
2、對賬務(wù)處理不合規(guī)、總分不符的信用社，聯(lián)社要求相關(guān)信用社立即按規(guī)定及時處理賬務(wù)，達到賬表、賬賬、賬簿、賬實相符。
3、對紅沙梁信用社大小額支付憑證串用，造成賬實不符的問題，責(zé)令該社立即糾正。
4、建議xxx將大、小額支付憑證號碼納入綜合系統(tǒng)管理，逐張進行銷號。
憑證自查報告3
大連農(nóng)商銀行普蘭店會計科：
我行為防范經(jīng)營風(fēng)險，確保五一勞動節(jié)期間的安全穩(wěn)定，依據(jù)大連農(nóng)商總行和普蘭店支行會計部的通知要求，我行于20xx年4月26日成立自查領(lǐng)導(dǎo)小組對所轄營業(yè)機構(gòu)、分理處開展了現(xiàn)金、重要空白憑證、會計印章、柜員卡、印鑒冊等重要物品全面自查，以防止各類金融風(fēng)險，杜絕案件的發(fā)生。現(xiàn)將自查情況匯報如下：
此次自查以檢查日賬面數(shù)據(jù)為準(zhǔn)，共檢查會計專柜1個，儲蓄專柜1個，分理處1個。
一、現(xiàn)金自查情況
通過對總行及分理處現(xiàn)金的自查，我行賬實賬款均相符，無長短庫及白條抵庫現(xiàn)象（附現(xiàn)金及重要空白憑證自查表）。
二、重要空白憑證自查情況
通過對總行及分理處的重要空白憑證自查發(fā)現(xiàn)賬實賬證均相符（附現(xiàn)金及重要空白憑證自查表）。
三、印章管理方面
我支行印章16枚，其中：會計專柜印章8枚包括：大連農(nóng)商銀行普蘭店同益支行轉(zhuǎn)訖章一枚；大連農(nóng)商銀行普蘭店同益支行業(yè)務(wù)受理章一枚；大連農(nóng)商銀行普蘭店同益支行結(jié)算業(yè)務(wù)專用章一枚；大連農(nóng)商銀行普蘭店同益支行業(yè)務(wù)公章一枚；大連農(nóng)商銀行普蘭店同益支行財務(wù)章一枚；李希久小章一枚；普蘭店市農(nóng)村信用合作聯(lián)社同益信用社財務(wù)章一枚，李希久小章一枚；儲蓄專柜印章4枚，包括大連農(nóng)商銀行普蘭店同益支行業(yè)務(wù)公章一枚；大連農(nóng)商銀行普蘭店同益支行轉(zhuǎn)訖章一枚；大連農(nóng)商銀行普蘭店同益支行現(xiàn)金清訖章一枚；假幣章一枚；同益分理處4枚，包括大連農(nóng)商銀行普蘭店同益分理處業(yè)務(wù)公章一枚；大連農(nóng)商銀行普蘭店同益分理處轉(zhuǎn)訖章一枚；大連農(nóng)商銀行普蘭店同益分理處現(xiàn)金清訖章一枚；封存印章一枚包括大連農(nóng)商銀行普蘭店同益支行現(xiàn)金清訖章（附印模管理自查表）。這些印章均由專人保管專人使用，符合會計印章管理要求。
四、重要物品管理方面
我行持柜員卡人員12人，均按規(guī)定使用與保管并登記在重要物品保管登記簿中，柜員卡的.信息更改、保管，嚴(yán)格執(zhí)行柜員卡管理制度。金庫鑰匙與小庫鑰匙由各專柜網(wǎng)點的出納員保管；款箱鑰匙分別由專柜網(wǎng)點出納員和復(fù)核員分管，印鑒冊3套分別由支行會計、記賬員、復(fù)核員保管。
經(jīng)過本次全面的自查，同益支行現(xiàn)金、重要空白憑證、重要物品等處于正常使用保管狀態(tài)，做到賬證、賬款，賬實相符，無違規(guī)現(xiàn)象。
總之，通過本次自查，進一步加強了我行對現(xiàn)金、重要空白憑證、會計印章、柜員卡、印鑒冊、重要物品等的管理，為提高員工防范金融風(fēng)險意識，杜絕案件的發(fā)生，起到了良好的作用。
同益支行
20xx年4月26日
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