2024銀行賬戶管理辦法（通用11篇）

　　在日常生活和工作中，制度對(duì)人們來說越來越重要，制度是國家法律、法令、政策的具體化，是人們行動(dòng)的準(zhǔn)則和依據(jù)。那么什么樣的制度才是有效的呢？下面是小編幫大家整理的2024銀行賬戶管理辦法，希望能夠幫助到大家。

　　銀行賬戶管理辦法 1

　　第一章 總 則

　　第一條 為規(guī)范銀行帳戶的開立和使用，維護(hù)經(jīng)濟(jì)、金融秩序，適應(yīng)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，制定本辦法。

　　第二條 凡在中國境內(nèi)開立人民幣存款帳戶的機(jī)關(guān)、團(tuán)體、部隊(duì)、企業(yè)、事業(yè)單位、個(gè)體經(jīng)濟(jì)戶和個(gè)人(以下簡稱存款人)以及銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)(以下簡稱銀行)，必須遵守本辦法的規(guī)定。

　　外匯存款帳戶的開立、使用和管理，按照國家外匯管理局頒發(fā)的外匯帳戶管理規(guī)定執(zhí)行。

　　第三條 存款帳戶分為基本存款帳戶、一般存款帳戶、臨時(shí)存款帳戶和專用存款帳戶。

　　第四條 基本存款帳戶是存款人辦理日常轉(zhuǎn)帳結(jié)算和現(xiàn)金收付的帳戶。

　　存款人的工資、獎(jiǎng)金等現(xiàn)金的支取，只能通過本帳戶辦理。

　　第五條 一般存款帳戶是存款人在基本存款帳戶以外的銀行借款轉(zhuǎn)存、與基本存款帳戶

　　的存款人不在同一地點(diǎn)的附屬非獨(dú)立核算開立的帳戶。

　　存款人可以通過本帳戶辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算和現(xiàn)金繳存，但不能辦理現(xiàn)金支取。

　　第六條 臨時(shí)存款帳戶是存款人因臨時(shí)經(jīng)營活動(dòng)需要開立的帳戶。

　　存款人可以通過本帳戶辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算和根據(jù)國家現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理現(xiàn)金收付。

　　第七條 專用存款帳戶是存款人因特定用途需要開立的帳戶。

　　第八條 存款人只能在銀行開立一個(gè)基本存款帳戶。本辦法另有規(guī)定的除外。

　　第九條 存款人可以自主選擇銀行，銀行也可以自愿選擇存款人開立帳戶。任何單位和個(gè)人不得干預(yù)存款人在銀行開立或使用帳戶。

　　第十條 存款人在其帳戶內(nèi)應(yīng)有足夠資金保證支付。

　　第十一條 銀行應(yīng)依法為存款人保密，維護(hù)存款人資金自主支配權(quán)，不代任何單位和個(gè)人查詢、凍結(jié)、扣劃存款人帳戶內(nèi)存款。國家法律規(guī)定和國務(wù)院授權(quán)中國人民銀行總行的監(jiān)督項(xiàng)目除外。

　　第十二條 存款人在銀行開立基本存款帳戶，實(shí)行由中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种�機(jī)構(gòu)核發(fā)開戶口許可證制度。銀行對(duì)存款人開立或撤銷帳戶，必須向中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)申報(bào)。

　　第二章 帳戶設(shè)置和開戶條件

　　第十三條 下存款人可以申請(qǐng)開立基本存款帳戶：

　　一、企業(yè)法人：

　　二、企業(yè)法人內(nèi)部單獨(dú)核算的單位;

　　三、管理財(cái)政預(yù)算資金和預(yù)算外資金的財(cái)政部門;

　　四、衽財(cái)政預(yù)算管理的行政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位;

　　五、縣級(jí)(含)以上軍隊(duì)、武警單位;

　　六、外國駐華機(jī)構(gòu);

　　七、社會(huì)團(tuán)體;

　　八、單位附設(shè)的食堂、招待所、幼兒園;

　　九、外地常設(shè)機(jī)構(gòu);

　　十、私營企業(yè)、個(gè)體經(jīng)濟(jì)戶、承包戶：

　　第十四條 下列情況，存款人右以申請(qǐng)開立一般存款帳戶：

　　一、在基本存款帳戶以外的銀行取得借款的;

　　二、與基本存款帳戶的存款人不在同一地點(diǎn)的附屬非獨(dú)立核算單位。

　　第十五條 下列情況，存款人可以申請(qǐng)開立臨時(shí)存款帳戶：

　　一、外地臨時(shí)機(jī)構(gòu);

　　二、臨時(shí)經(jīng)營活動(dòng)需要的。

　　第十六條 下列資金，存款人可以申請(qǐng)開立專用存款帳戶：

　　一、基本建設(shè)的資金;

　　二、更新發(fā)行的資金;

　　三、特定用途，需要專戶管理的.資金。

　　第十七條 存款人申請(qǐng)開立基本存款帳戶，應(yīng)向開戶銀行出具下列證明文件之一：

　　一、當(dāng)?shù)毓ど绦姓�管理機(jī)關(guān)核發(fā)的《企業(yè)法人執(zhí)照》或《營業(yè)執(zhí)照》正本：

　　二、中央或地方編制委員會(huì)、人事、民政等部門的批文：

　　三、軍隊(duì)軍以上、武警部隊(duì)財(cái)務(wù)部門的開戶證明;

　　四、單位對(duì)附設(shè)機(jī)構(gòu)同意開戶的證明;

　　五、駐地有權(quán)部門對(duì)外地常設(shè)機(jī)構(gòu)的批文;

　　六、承包雙方簽訂的承包協(xié)議;

　　七、個(gè)人的居民身份證和戶口簿。

　　第十八條 存款人申請(qǐng)開立一般存款帳戶，應(yīng)向開戶銀行出具下列證明文件之一：

　　一、借款合同或借款借據(jù);

　　二、基本存款帳戶的存款人同意其附屬的非獨(dú)立核算單位開戶的證明。

　　第十九條 存款人申請(qǐng)有開立臨時(shí)存款帳戶，應(yīng)向開戶銀行出具下列證明文件之一：

　　一、當(dāng)?shù)毓ど绦姓�管理機(jī)關(guān)核發(fā)的臨時(shí)執(zhí)照;

　　二、當(dāng)?shù)赜袡?quán)部門同意設(shè)立外來臨時(shí)機(jī)構(gòu)的批件。

　　第二十條 存款人申請(qǐng)開立專用存款帳戶，應(yīng)向開戶銀行出具下列證明文件之一：

　　一、經(jīng)有權(quán)部門批準(zhǔn)立項(xiàng)的文件;

　　二、國家有關(guān)文件的規(guī)定。

　　第三章 帳戶開立和撤銷

　　第二十一條 存款人申請(qǐng)開立基本存款帳戶，應(yīng)填制開戶申請(qǐng)書，提供本辦法規(guī)定的證件，送交蓋有存款人印章的印鑒卡片，經(jīng)銀行審核同意，并憑中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种�機(jī)構(gòu)核發(fā)的開戶許可證開立帳戶。

　　第二十二條 存款人申請(qǐng)開立一般存款帳戶、臨時(shí)存款帳戶和專用存款帳戶，應(yīng)填制開戶申請(qǐng)書，提供本辦法規(guī)定的證明文件，送交蓋有存款人印章的印章的印鑒卡片，經(jīng)銀行審核同意后開立帳戶。

　　第二十三條 本辦法第十三條第三、四、五項(xiàng)規(guī)定的存款人，已在銀行開立一個(gè)基本存款帳戶的，可

　　以根據(jù)其資金性質(zhì)和管理需要另開立一個(gè)基本存款帳戶。

　　第二十四條 存款人申請(qǐng)改變帳戶名稱的，應(yīng)撤銷原帳戶，按本辦法的規(guī)定開立新帳戶。

　　第二十五條 存款人撤銷帳戶，必須與開戶銀行核對(duì)帳戶條額，經(jīng)開戶銀行審查同意后，辦理銷戶手續(xù)。

　　第二十六條 存款人撤銷基本存款帳戶后，右以按本辦法的規(guī)定在另一家銀行開立新帳戶。

　　第二十七條 開戶銀行對(duì)一年(按對(duì)月對(duì)日計(jì)算)未發(fā)生收付活動(dòng)的帳戶，應(yīng)通知存款人自發(fā)出通知超30日內(nèi)來行辦理銷戶手續(xù)，逾期視同自愿銷戶。

　　第四章 帳戶管理和責(zé)任

　　第二十八條 中國人民銀行負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)、仲裁銀行帳戶開立和使用方面的爭議，監(jiān)督、稽核開戶設(shè)置和開立，糾正和處罰違反法規(guī)定的行為，負(fù)責(zé)開戶許可證的核發(fā)和管理。開戶許可證由中國人民銀行總行統(tǒng)一制作。

　　第二十九條 開戶銀行負(fù)責(zé)按本辦法的規(guī)定對(duì)開立、撤銷的帳戶進(jìn)行審查，正確辦理開戶和銷戶，建立、健全開銷戶登記制度，建立帳戶管理檔案，定期與存款人對(duì)帳。開戶銀行對(duì)基本存款帳戶的撤銷，一般存款帳戶、臨時(shí)存款帳戶、專用存款帳戶的開立或撤銷，應(yīng)于開立或撤銷之日起7日內(nèi)向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种�機(jī)構(gòu)申報(bào)。

　　第三十條 銀行不得對(duì)未持有開戶許可證或已開立基本存款帳戶的存款人開立基本存款帳戶。本辦法另有規(guī)定的除外。

　　第三十一條 銀行不得違反本辦法的規(guī)定強(qiáng)拉客戶在本行開立帳戶。

　　信用社不得超出規(guī)定的業(yè)務(wù)范圍，為存款人開立帳戶。

　　第三十二條 存款人不得違反本辦法的規(guī)定在多家銀行機(jī)構(gòu)開立基本存款 帳戶。

　　第三十三條 存款人不得因開戶銀行嚴(yán)格招待制度、招待紀(jì)律，轉(zhuǎn)移基本存款帳戶。

　　存款人因轉(zhuǎn)移基本存款帳戶的，中國人民銀行不得對(duì)其核發(fā)開戶許可證。

　　第三十四條 存款人的帳戶只能辦理存款人本身的業(yè)務(wù)活動(dòng)，不得出租一和轉(zhuǎn)讓帳戶。

　　第三十五條 開戶銀行、存款人違反本辦法第三十條、第三十一條和第三十三條第一款規(guī)定開設(shè)帳戶的，要限期撤銷多余帳戶，并根據(jù)其性質(zhì)和情節(jié)按規(guī)定處以罰款。

　　第三十七條 存款人違反本辦法第三直四條規(guī)定的，除責(zé)令其糾正外，按規(guī)定對(duì)帳戶出租、轉(zhuǎn)讓發(fā)生的金額處以罰款，并沒收出租帳戶的非法所得。

　　第三十八條 中辦民銀行分支機(jī)構(gòu)違反本辦法規(guī)定核發(fā)開戶許可證的，上級(jí)人民銀行應(yīng)按規(guī)定對(duì)其處以罰款。

　　第三十九條 存款人違反本辦法第二十五條第二款規(guī)定造成后果的，應(yīng)由存款人承擔(dān)責(zé)任。

　　第四十條 銀行工作人員違反本辦法規(guī)定，徇私舞弊、貪污受賄、縱容違法行為的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)情節(jié)輕重，給予行政處分和經(jīng)濟(jì)處罰;構(gòu)成犯罪的，由司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。

　　第五章 附則

　　第四十一條 本辦法由中國人發(fā)銀行負(fù)責(zé)解釋、修改。

　　第四十二條 本辦法自1994年11月1日起施行。1977年10月28日中國人民銀行頒發(fā)的《銀行帳戶管理辦法》同時(shí)廢止。

　　銀行賬戶管理辦法 2

　　第一節(jié) 總則

　　第一條 為了進(jìn)一步加強(qiáng)XX公司（以下簡稱“公司”）銀行賬戶日常管理與監(jiān)督，保障各公司資金安全，特制定本管理辦法，財(cái)務(wù)賬戶管理制度。

　　第二條 本辦法所指銀行帳戶包含但不限于：基本賬戶、一般賬戶、專項(xiàng)賬戶、監(jiān)管賬戶、保證金賬戶以及其他以公司名稱開立的、所有權(quán)屬于本公司的銀行賬戶。

　　第三條 本辦法適用于公司本部、分（子）公司（包含分公司及所屬全資、控股子公司）。

　　第二節(jié) 銀行賬戶的開立

　　第四條 公司總部開立新的銀行賬戶須由財(cái)務(wù)經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)審批同意后方可辦理開戶手續(xù)。

　　第五條 下屬分（子）公司新開立賬戶前需向公司總部財(cái)務(wù)部提交正式書面申請(qǐng)，經(jīng)分（子）公司分管財(cái)務(wù)的公司總經(jīng)理（副總經(jīng)理）、公司總部財(cái)務(wù)經(jīng)理、公司總部財(cái)務(wù)總監(jiān)審批同意后方可辦理開戶手續(xù)。

　　第六條 由于公司總部基于協(xié)調(diào)銀行業(yè)務(wù)的角度要求各分（子）公司開立銀行賬戶的，由公司總部財(cái)務(wù)部發(fā)出由財(cái)務(wù)經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)簽署意見的“開戶通知書”、經(jīng)分（子）公司分管財(cái)務(wù)的公司總經(jīng)理（副總經(jīng)理）批準(zhǔn)后方可辦理開戶手續(xù)。

　　第三節(jié) 銀行賬戶的日常管理

　　第七條 各分（子）公司財(cái)務(wù)部必須建立嚴(yán)格的.銀行印鑒管理規(guī)定，各公司的銀行印鑒必須分開管理，出納人員不得兼管財(cái)務(wù)印章。財(cái)務(wù)印章原則上由各公司財(cái)務(wù)經(jīng)理指定專人掌管。

　　第八條 銀行印鑒的借出必須有嚴(yán)格的審批程序和臺(tái)帳登記管理。臺(tái)帳登記管理內(nèi)容應(yīng)包括借出事由、審批程序、借出和歸還等內(nèi)容。

　　第九條 銀行預(yù)留印鑒名章更換需提交公司總經(jīng)理或分（子）公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。

　　第十條 財(cái)務(wù)部門應(yīng)將銀行賬戶資金流動(dòng)情況及時(shí)入帳，盡可能減少銀行日記賬余額與銀行賬戶余額的差異。銀行收支原始憑單丟失需要申請(qǐng)銀行補(bǔ)辦的，補(bǔ)辦申請(qǐng)需經(jīng)過分（子）公司財(cái)務(wù)經(jīng)理、分管財(cái)務(wù)的公司總經(jīng)理（副總經(jīng)理）簽字后方可辦理。

　　第十一條 及時(shí)向銀行索要對(duì)賬單，各賬戶每月至少1次。要求每月10日之前必須由會(huì)計(jì)人員編制完成上月銀行余額調(diào)節(jié)表，月末結(jié)賬前必須根據(jù)銀行余額調(diào)節(jié)表調(diào)整未達(dá)賬項(xiàng)。嚴(yán)禁在公司賬面出現(xiàn)超過1個(gè)月以上的跨期未調(diào)整收支事項(xiàng)。

　　第十二條 各公司財(cái)務(wù)部門應(yīng)對(duì)不經(jīng)常發(fā)生業(yè)務(wù)的銀行賬戶加強(qiáng)監(jiān)管，防止因疏于管理造成公司資金損失。

　　第十三條 各公司資金和銀行賬戶必須全部納入公司賬內(nèi)管理，嚴(yán)禁因任何原因設(shè)立任何形式的“小金庫”和賬外銀行賬戶。

　　第十四條 各公司開立銀行賬戶用于公司經(jīng)營業(yè)務(wù)所需的資金收付，嚴(yán)禁任何出借銀行賬戶的行為。

　　第四節(jié) 日常各公司間賬戶資金調(diào)動(dòng)管理

　　第十五條 公司各分（子）公司之間除正常貿(mào)易往來支付款項(xiàng)外，不允許有資金借調(diào)業(yè)務(wù)發(fā)生，各公司間的借調(diào)資金往來統(tǒng)一由公司總部財(cái)務(wù)部調(diào)度。

　　第十六條 各分（子）公司由于經(jīng)營周轉(zhuǎn)和還貸周轉(zhuǎn)需要向公司總部借支資金時(shí)，需要向公司總部提交“借款申請(qǐng)”，“借款申請(qǐng)”中需寫明借款資金用途、借款到賬時(shí)間、匯入行名稱、還款資金來源和還款時(shí)間等要素。經(jīng)公司總經(jīng)理簽字后提交公司總部財(cái)務(wù)部履行公司總部資金調(diào)度審批程序。

　　第十七條 除分（子）公司歸還向公司總部借款的情況外，公司總部調(diào)度各下屬公司的資金時(shí)，需向各分（子）公司提交“借款通知書”。通知書中需寫明借款到賬時(shí)間、匯入行名稱、還款時(shí)間等要素。借款通知的審批權(quán)限按照公司總部相關(guān)規(guī)定執(zhí)行：1000萬元（含）以內(nèi)的公司內(nèi)部資金調(diào)度由常務(wù)副總簽字。超過1000萬元以上的加上財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字。

　　銀行賬戶管理辦法 3

　　第一章總 則

　　第一條 為規(guī)范人民幣銀行結(jié)算賬戶（以下簡稱銀行結(jié)算賬戶）的開立和使用，加強(qiáng)銀行結(jié)算賬戶管理，維護(hù)經(jīng)濟(jì)金融秩序穩(wěn)定，根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》和《中華人民共和國商業(yè)銀行法》等法律法規(guī)，制定本辦法。

　　第二條 存款人在中國境內(nèi)的銀行開立的銀行結(jié)算賬戶適用本辦法。

　　本辦法所稱存款人，是指在中國境內(nèi)開立銀行結(jié)算賬戶的機(jī)關(guān)、團(tuán)體、部隊(duì)、企業(yè)、事業(yè)單位、其他組織(以下統(tǒng)稱單位)、個(gè)體工商戶和自然人。

　　本辦法所稱銀行，是指在中國境內(nèi)經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)經(jīng)營支付結(jié)算業(yè)務(wù)的政策性銀行、商業(yè)銀行（含外資獨(dú)資銀行、中外合資銀行、外國銀行分行）、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社。

　　本辦法所稱銀行結(jié)算賬戶，是指銀行為存款人開立的辦理資金收付結(jié)算的人民幣活期存款賬戶。

　　第三條 銀行結(jié)算賬戶按存款人分為單位銀行結(jié)算賬戶和個(gè)人銀行結(jié)算賬戶。

　�。ㄒ唬┐婵钊艘詥挝幻�稱開立的銀行結(jié)算賬戶為單位銀行結(jié)算賬戶。單位銀行結(jié)算賬戶按用途分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶。

　　個(gè)體工商戶憑營業(yè)執(zhí)照以字號(hào)或經(jīng)營者姓名開立的銀行結(jié)算賬戶納入單位銀行結(jié)算賬戶管理。

　�。ǘ�）存款人憑個(gè)人身份證件以自然人名稱開立的銀行結(jié)算賬戶為個(gè)人銀行結(jié)算賬戶。

　　郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)辦理銀行卡業(yè)務(wù)開立的賬戶納入個(gè)人銀行結(jié)算賬戶管理。

　　第四條 單位銀行結(jié)算賬戶的存款人只能在銀行開立一個(gè)基本存款賬戶。

　　第五條 存款人應(yīng)在注冊(cè)地或住所地開立銀行結(jié)算賬戶。符合本辦法規(guī)定可以在異地（跨省、市、縣）開立銀行結(jié)算賬戶的除外。

　　第六條 存款人開立基本存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶和預(yù)算單位開立專用存款賬戶實(shí)行核準(zhǔn)制度，經(jīng)中國人民銀行核準(zhǔn)后由開戶銀行核發(fā)開戶登記證。但存款人因注冊(cè)驗(yàn)資需要開立的臨時(shí)存款賬戶除外。

　　第七條 存款人可以自主選擇銀行開立銀行結(jié)算賬戶。除國家法律、行政法規(guī)和國務(wù)院規(guī)定外，任何單位和個(gè)人不得強(qiáng)令存款人到指定銀行開立銀行結(jié)算賬戶。

　　第八條 銀行結(jié)算賬戶的開立和使用應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)，不得利用銀行結(jié)算賬戶進(jìn)行偷逃稅款、逃廢債務(wù)、套取現(xiàn)金及其他違法犯罪活動(dòng)。

　　第九條 銀行應(yīng)依法為存款人的銀行結(jié)算賬戶信息保密。對(duì)單位銀行結(jié)算賬戶的存款和有關(guān)資料，除國家法律、行政法規(guī)另有規(guī)定外，銀行有權(quán)拒絕任何單位或個(gè)人查詢。對(duì)個(gè)人銀行結(jié)算賬戶的存款和有關(guān)資料，除國家法律另有規(guī)定外，銀行有權(quán)拒絕任何單位或個(gè)人查詢。

　　第十條 中國人民銀行是銀行結(jié)算賬戶的監(jiān)督管理部門。

　　第二章 銀行結(jié)算賬戶的開立

　　第十一條 基本存款賬戶是存款人因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付需要開立的銀行結(jié)算賬戶。下列存款人，可以申請(qǐng)開立基本存款賬戶:

　�。ㄒ唬┢髽I(yè)法人。

　　（二）非法人企業(yè)。

　　（三）機(jī)關(guān)、事業(yè)單位。

　�。ㄋ模﹫F(tuán)級(jí)(含)以上軍隊(duì)、武警部隊(duì)及分散執(zhí)勤的支（分）隊(duì)。

　　（五）社會(huì)團(tuán)體。

　�。�六）民辦非企業(yè)組織。

　�。ㄆ撸┊惖爻ＴO(shè)機(jī)構(gòu)。

　�。ò耍┩鈬�駐華機(jī)構(gòu)。

　�。ň牛﹤�(gè)體工商戶。

　�。ㄊ�）居民委員會(huì)、村民委員會(huì)、社區(qū)委員會(huì)。

　　（十一）單位設(shè)立的獨(dú)立核算的附屬機(jī)構(gòu)。

　�。ㄊ�二）其他組織。

　　第十二條 一般存款賬戶是存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機(jī)構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶。

　　第十三條 專用存款賬戶是存款人按照法律、行政法規(guī)和規(guī)章，對(duì)其特定用途資金進(jìn)行專項(xiàng)管理和使用而開立的銀行結(jié)算賬戶。對(duì)下列資金的管理與使用，存款人可以申請(qǐng)開立專用存款賬戶:

　�。ㄒ唬┗�本建設(shè)資金。

　�。ǘ�）更新改造資金。

　�。ㄈ�）財(cái)政預(yù)算外資金。

　�。ㄋ模┘Z、棉、油收購資金。

　�。ㄎ澹┳C券交易結(jié)算資金。

　�。�六）期貨交易保證金。

　�。ㄆ撸┬磐谢�金。

　�。ò耍┙鹑跈C(jī)構(gòu)存放同業(yè)資金。

　�。ň牛┱�策性房地產(chǎn)開發(fā)資金。

　�。ㄊ�）單位銀行卡備用金。

　　（十一）住房基金。

　�。ㄊ�二）社會(huì)保障基金。

　　（十三）收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金。

　�。ㄊ�四）黨、團(tuán)、工會(huì)設(shè)在單位的組織機(jī)構(gòu)經(jīng)費(fèi)。

　�。ㄊ�五）其他需要專項(xiàng)管理和使用的資金。

　　收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金，是指基本存款賬戶存款人附屬的非獨(dú)立核算單位或派出機(jī)構(gòu)發(fā)生的收入和支出的資金。

　　因收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金開立的專用存款賬戶，應(yīng)使用隸屬單位的名稱。

　　第十四條 臨時(shí)存款賬戶是存款人因臨時(shí)需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用而開立的銀行結(jié)算賬戶。有下列情況的，存款人可以申請(qǐng)開立臨時(shí)存款賬戶：

　�。ㄒ唬┰O(shè)立臨時(shí)機(jī)構(gòu)。

　　（二）異地臨時(shí)經(jīng)營活動(dòng)。

　�。ㄈ�）注冊(cè)驗(yàn)資。

　　第十五條 個(gè)人銀行結(jié)算賬戶是自然人因投資、消費(fèi)、結(jié)算等而開立的可辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)的存款賬戶。有下列情況的，可以申請(qǐng)開立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶：

　　（一）使用支票、信用卡等信用支付工具的。

　�。ǘ�）辦理匯兌、定期借記、定期貸記、借記卡等結(jié)算業(yè)務(wù)的。

　　自然人可根據(jù)需要申請(qǐng)開立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶，也可以在已開立的儲(chǔ)蓄賬戶中選擇并向開戶銀行申請(qǐng)確認(rèn)為個(gè)人銀行結(jié)算賬戶。

　　第十六條 存款人有下列情形之一的，可以在異地開立有關(guān)銀行結(jié)算賬戶：

　�。ㄒ唬�營業(yè)執(zhí)照注冊(cè)地與經(jīng)營地不在同一行政區(qū)域（跨省、市、縣）需要開立基本存款賬戶的。

　　（二）辦理異地借款和其他結(jié)算需要開立一般存款賬戶的。

　�。ㄈ�）存款人因附屬的非獨(dú)立核算單位或派出機(jī)構(gòu)發(fā)生的收入?yún)R繳或業(yè)務(wù)支出需要開立專用存款賬戶的。

　�。ㄋ模┊惖嘏R時(shí)經(jīng)營活動(dòng)需要開立臨時(shí)存款賬戶的。

　�。ㄎ澹┳匀蝗烁鶕�(jù)需要在異地開立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶的。

　　第十七條 存款人申請(qǐng)開立基本存款賬戶,應(yīng)向銀行出具下列證明文件：

　�。ㄒ唬┢髽I(yè)法人，應(yīng)出具企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照正本。

　　（二）非法人企業(yè)，應(yīng)出具企業(yè)營業(yè)執(zhí)照正本。

　�。ㄈ�）機(jī)關(guān)和實(shí)行預(yù)算管理的事業(yè)單位，應(yīng)出具政府人事部門或編制委員會(huì)的批文或登記證書和財(cái)政部門同意其開戶的證明；非預(yù)算管理的事業(yè)單位，應(yīng)出具政府人事部門或編制委員會(huì)的批文或登記證書。

　　（四）軍隊(duì)、武警團(tuán)級(jí)(含)以上單位以及分散執(zhí)勤的支（分）隊(duì)，應(yīng)出具軍隊(duì)軍級(jí)以上單位財(cái)務(wù)部門、武警總隊(duì)財(cái)務(wù)部門的開戶證明。

　�。ㄎ澹┥鐣�(huì)團(tuán)體，應(yīng)出具社會(huì)團(tuán)體登記證書，宗教組織還應(yīng)出具宗教事務(wù)管理部門的批文或證明。

　�。�六）民辦非企業(yè)組織，應(yīng)出具民辦非企業(yè)登記證書。

　�。ㄆ撸┩獾爻ＴO(shè)機(jī)構(gòu)，應(yīng)出具其駐在地政府主管部門的批文。

　�。ò耍┩鈬�駐華機(jī)構(gòu)，應(yīng)出具國家有關(guān)主管部門的批文或證明;外資企業(yè)駐華代表處、辦事處應(yīng)出具國家登記機(jī)關(guān)頒發(fā)的登記證。

　�。ň牛﹤�(gè)體工商戶，應(yīng)出具個(gè)體工商戶營業(yè)執(zhí)照正本。

　�。ㄊ�）居民委員會(huì)、村民委員會(huì)、社區(qū)委員會(huì)，應(yīng)出具其主管部門的批文或證明。

　�。ㄊ�一）獨(dú)立核算的附屬機(jī)構(gòu)，應(yīng)出具其主管部門的基本存款賬戶開戶登記證和批文。

　�。ㄊ�二）其他組織，應(yīng)出具政府主管部門的批文或證明。

　　本條中的存款人為從事生產(chǎn)、經(jīng)營活動(dòng)納稅人的，還應(yīng)出具稅務(wù)部門頒發(fā)的稅務(wù)登記證。

　　第十八條 存款人申請(qǐng)開立一般存款賬戶，應(yīng)向銀行出具其開立基本存款賬戶規(guī)定的證明文件、基本存款賬戶開戶登記證和下列證明文件：

　�。ㄒ唬┐婵钊艘蛳蜚y行借款需要，應(yīng)出具借款合同。

　�。ǘ�）存款人因其他結(jié)算需要，應(yīng)出具有關(guān)證明。

　　第十九條 存款人申請(qǐng)開立專用存款賬戶，應(yīng)向銀行出具其開立基本存款賬戶規(guī)定的證明文件、基本存款賬戶開戶登記證和下列證明文件:

　　（一）基本建設(shè)資金、更新改造資金、政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金、住房基金、社會(huì)保障基金，應(yīng)出具主管部門批文。

　�。ǘ�）財(cái)政預(yù)算外資金，應(yīng)出具財(cái)政部門的證明。

　�。ㄈ�）糧、棉、油收購資金，應(yīng)出具主管部門批文。

　�。ㄋ模﹩挝汇y行卡備用金，應(yīng)按照中國人民銀行批準(zhǔn)的銀行卡章程的規(guī)定出具有關(guān)證明和資料。

　�。ㄎ澹┳C券交易結(jié)算資金，應(yīng)出具證券公司或證券管理部門的證明。

　　（六）期貨交易保證金，應(yīng)出具期貨公司或期貨管理部門的證明。

　�。ㄆ撸┙鹑跈C(jī)構(gòu)存放同業(yè)資金，應(yīng)出具其證明。

　�。ò耍┦杖�?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金，應(yīng)出具基本存款賬戶存款人有關(guān)的證明。

　�。ň牛�黨、團(tuán)、工會(huì)設(shè)在單位的組織機(jī)構(gòu)經(jīng)費(fèi)，應(yīng)出具該單位或有關(guān)部門的批文或證明。

　�。ㄊ�）其他按規(guī)定需要專項(xiàng)管理和使用的資金，應(yīng)出具有關(guān)法規(guī)、規(guī)章或政府部門的有關(guān)文件。

　　第二十條 合格境外機(jī)構(gòu)投資者在境內(nèi)從事證券投資開立的人民幣特殊賬戶和人民幣結(jié)算資金賬戶納入專用存款賬戶管理。其開立人民幣特殊賬戶時(shí)應(yīng)出具國家外匯管理部門的批復(fù)文件，開立人民幣結(jié)算資金賬戶時(shí)應(yīng)出具證券管理部門的證券投資業(yè)務(wù)許可證。

　　第二十一條 存款人申請(qǐng)開立臨時(shí)存款賬戶,應(yīng)向銀行出具下列證明文件：

　�。ㄒ唬┡R時(shí)機(jī)構(gòu)，應(yīng)出具其駐在地主管部門同意設(shè)立臨時(shí)機(jī)構(gòu)的批文。

　�。ǘ�）異地建筑施工及安裝單位，應(yīng)出具其營業(yè)執(zhí)照正本或其隸屬單位的營業(yè)執(zhí)照正本，以及施工及安裝地建設(shè)主管部門核發(fā)的許可證或建筑施工及安裝合同。

　�。ㄈ�）異地從事臨時(shí)經(jīng)營活動(dòng)的單位，應(yīng)出具其營業(yè)執(zhí)照正本以及臨時(shí)經(jīng)營地工商行政管理部門的批文。

　�。ㄋ模┳�冊(cè)驗(yàn)資資金，應(yīng)出具工商行政管理部門核發(fā)的企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書或有關(guān)部門的批文。

　　本條第二、三項(xiàng)還應(yīng)出具其基本存款賬戶開戶登記證。

　　第二十二條 存款人申請(qǐng)開立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶，應(yīng)向銀行出具下列證明文件：

　�。ㄒ唬┲袊�居民，應(yīng)出具居民身份證或臨時(shí)身份證。

　　（二）中國人民解放軍軍人，應(yīng)出具軍人身份證件。

　�。ㄈ�）中國人民武裝警察，應(yīng)出具武警身份證件。

　�。ㄋ模┫愀�、澳門居民，應(yīng)出具港澳居民往來內(nèi)地通行證；臺(tái)灣居民，應(yīng)出具臺(tái)灣居民來往大陸通行證或者其他有效旅行證件。

　　（五）外國公民，應(yīng)出具護(hù)照。

　　（六）法律、法規(guī)和國家有關(guān)文件規(guī)定的其他有效證件。

　　銀行為個(gè)人開立銀行結(jié)算賬戶時(shí)，根據(jù)需要還可要求申請(qǐng)人出具戶口簿、駕駛執(zhí)照、護(hù)照等有效證件。

　　第二十三條 存款人需要在異地開立單位銀行結(jié)算賬戶，除出具本辦法第十七條、十八條、十九條、二十一條規(guī)定的有關(guān)證明文件外，應(yīng)出具下列相應(yīng)的證明文件：

　　（一）經(jīng)營地與注冊(cè)地不在同一行政區(qū)域的存款人，在異地開立基本存款賬戶的，應(yīng)出具注冊(cè)地中國人民銀行分支行的未開立基本存款賬戶的證明。

　　（二）異地借款的存款人，在異地開立一般存款賬戶的`，應(yīng)出具在異地取得貸款的借款合同。

　　（三）因經(jīng)營需要在異地辦理收入?yún)R繳和業(yè)務(wù)支出的存款人，在異地開立專用存款賬戶的，應(yīng)出具隸屬單位的證明。

　　屬本條第二、三項(xiàng)情況的，還應(yīng)出具其基本存款賬戶開戶登記證。

　　存款人需要在異地開立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶，應(yīng)出具本辦法第二十二條規(guī)定的證明文件。

　　第二十四條 單位開立銀行結(jié)算賬戶的名稱應(yīng)與其提供的申請(qǐng)開戶的證明文件的名稱全稱相一致。有字號(hào)的個(gè)體工商戶開立銀行結(jié)算賬戶的名稱應(yīng)與其營業(yè)執(zhí)照的字號(hào)相一致；無字號(hào)的個(gè)體工商戶開立銀行結(jié)算賬戶的名稱，由“個(gè)體戶”字樣和營業(yè)執(zhí)照記載的經(jīng)營者姓名組成。自然人開立銀行結(jié)算賬戶的名稱應(yīng)與其提供的有效身份證件中的名稱全稱相一致。

　　第二十五條 銀行為存款人開立一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時(shí)存款賬戶的，應(yīng)自開戶之日起3個(gè)工作日內(nèi)書面通知基本存款賬戶開戶銀行。

　　第二十六條 存款人申請(qǐng)開立單位銀行結(jié)算賬戶時(shí)，可由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理，也可授權(quán)他人辦理。

　　由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理的，除出具相應(yīng)的證明文件外，還應(yīng)出具法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證件；授權(quán)他人辦理的，除出具相應(yīng)的證明文件外，還應(yīng)出具其法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的授權(quán)書及其身份證件，以及被授權(quán)人的身份證件。

　　第二十七條 存款人申請(qǐng)開立銀行結(jié)算賬戶時(shí)，應(yīng)填制開戶申請(qǐng)書。開戶申請(qǐng)書按照中國人民銀行的規(guī)定記載有關(guān)事項(xiàng)。

　　第二十八條 銀行應(yīng)對(duì)存款人的開戶申請(qǐng)書填寫的事項(xiàng)和證明文件的真實(shí)性、完整性、合規(guī)性進(jìn)行認(rèn)真審查。

　　開戶申請(qǐng)書填寫的事項(xiàng)齊全，符合開立基本存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶和預(yù)算單位專用存款賬戶條件的，銀行應(yīng)將存款人的開戶申請(qǐng)書、相關(guān)的證明文件和銀行審核意見等開戶資料報(bào)送中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种�行，�?jīng)其核準(zhǔn)后辦理開戶手續(xù)；符合開立一般存款賬戶、其他專用存款賬戶和個(gè)人銀行結(jié)算賬戶條件的，銀行應(yīng)辦理開戶手續(xù)，并于開戶之日起5個(gè)工作日內(nèi)向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种�行備案�?/p>

　　第二十九條 中國人民銀行應(yīng)于2個(gè)工作日內(nèi)對(duì)銀行報(bào)送的基本存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶和預(yù)算單位專用存款賬戶的開戶資料的合規(guī)性予以審核，符合開戶條件的，予以核準(zhǔn)；不符合開戶條件的，應(yīng)在開戶申請(qǐng)書上簽署意見，連同有關(guān)證明文件一并退回報(bào)送銀行。

　　第三十條 銀行為存款人開立銀行結(jié)算賬戶，應(yīng)與存款人簽訂銀行結(jié)算賬戶管理協(xié)議，明確雙方的權(quán)利與義務(wù)。除中國人民銀行另有規(guī)定的以外，應(yīng)建立存款人預(yù)留簽章卡片，并將簽章式樣和有關(guān)證明文件的原件或復(fù)印件留存歸檔。

　　第三十一條 開戶登記證是記載單位銀行結(jié)算賬戶信息的有效證明，存款人應(yīng)按本辦法的規(guī)定使用，并妥善保管。

　　第三十二條 銀行在為存款人開立一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時(shí)存款賬戶時(shí)，應(yīng)在其基本存款賬戶開戶登記證上登記賬戶名稱、賬號(hào)、賬戶性質(zhì)、開戶銀行、開戶日期，并簽章。但臨時(shí)機(jī)構(gòu)和注冊(cè)驗(yàn)資需要開立的臨時(shí)存款賬戶除外。

　　第三章 銀行結(jié)算賬戶的使用

　　第三十三條 基本存款賬戶是存款人的主辦賬戶。存款人日常經(jīng)營活動(dòng)的資金收付及其工資、獎(jiǎng)金和現(xiàn)金的支取，應(yīng)通過該賬戶辦理。

　　第三十四條 一般存款賬戶用于辦理存款人借款轉(zhuǎn)存、借款歸還和其他結(jié)算的資金收付。該賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。

　　第三十五條 專用存款賬戶用于辦理各項(xiàng)專用資金的收付。

　　單位銀行卡賬戶的資金必須由其基本存款賬戶轉(zhuǎn)賬存入。該賬戶不得辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)。

　　財(cái)政預(yù)算外資金、證券交易結(jié)算資金、期貨交易保證金和信托基金專用存款賬戶不得支取現(xiàn)金。

　　基本建設(shè)資金、更新改造資金、政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金、金融機(jī)構(gòu)存放同業(yè)資金賬戶需要支取現(xiàn)金的，應(yīng)在開戶時(shí)報(bào)中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种�行批�?zhǔn)。中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种�行�?yīng)根據(jù)國家現(xiàn)金管理的規(guī)定審查批準(zhǔn)。

　　糧、棉、油收購資金、社會(huì)保障基金、住房基金和黨、團(tuán)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)等專用存款賬戶支取現(xiàn)金應(yīng)按照國家現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理。

　　收入?yún)R繳賬戶除向其基本存款賬戶或預(yù)算外資金財(cái)政專用存款戶劃繳款項(xiàng)外，只收不付，不得支取現(xiàn)金。業(yè)務(wù)支出賬戶除從其基本存款賬戶撥入款項(xiàng)外，只付不收，其現(xiàn)金支取必須按照國家現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理。

　　銀行應(yīng)按照本條的各項(xiàng)規(guī)定和國家對(duì)糧、棉、油收購資金使用管理規(guī)定加強(qiáng)監(jiān)督，對(duì)不符合規(guī)定的資金收付和現(xiàn)金支取，不得辦理。但對(duì)其他專用資金的使用不負(fù)監(jiān)督責(zé)任。

　　第三十六條 臨時(shí)存款賬戶用于辦理臨時(shí)機(jī)構(gòu)以及存款人臨時(shí)經(jīng)營活動(dòng)發(fā)生的資金收付。

　　臨時(shí)存款賬戶應(yīng)根據(jù)有關(guān)開戶證明文件確定的期限或存款人的需要確定其有效期限。存款人在賬戶的使用中需要延長期限的，應(yīng)在有效期限內(nèi)向開戶銀行提出申請(qǐng)，并由開戶銀行報(bào)中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种�行核�?zhǔn)后辦理展期。臨時(shí)存款賬戶的有效期最長不得超過2年。

　　臨時(shí)存款賬戶支取現(xiàn)金，應(yīng)按照國家現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理。

　　第三十七條 注冊(cè)驗(yàn)資的臨時(shí)存款賬戶在驗(yàn)資期間只收不付，注冊(cè)驗(yàn)資資金的匯繳人應(yīng)與出資人的名稱一致。

　　第三十八條 存款人開立單位銀行結(jié)算賬戶，自正式開立之日起3個(gè)工作日后，方可辦理付款業(yè)務(wù)。但注冊(cè)驗(yàn)資的臨時(shí)存款賬戶轉(zhuǎn)為基本存款賬戶和因借款轉(zhuǎn)存開立的一般存款賬戶除外。

　　第三十九條 個(gè)人銀行結(jié)算賬戶用于辦理個(gè)人轉(zhuǎn)賬收付和現(xiàn)金存取。下列款項(xiàng)可以轉(zhuǎn)入個(gè)人銀行結(jié)算賬戶：

　　（一）工資、獎(jiǎng)金收入。

　�。ǘ�）稿費(fèi)、演出費(fèi)等勞務(wù)收入。

　�。ㄈ�）債券、期貨、信托等投資的本金和收益。

　　（四）個(gè)人債權(quán)或產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收益。

　�。ㄎ澹﹤�(gè)人貸款轉(zhuǎn)存。

　�。�六）證券交易結(jié)算資金和期貨交易保證金。

　�。ㄆ撸├^承、贈(zèng)與款項(xiàng)。

　�。ò耍┍ｋU(xiǎn)理賠、保費(fèi)退還等款項(xiàng)。

　�。ň牛┘{稅退還。

　�。ㄊ�）農(nóng)、副、礦產(chǎn)品銷售收入。

　　（十一）其他合法款項(xiàng)。

　　第四十條 單位從其銀行結(jié)算賬戶支付給個(gè)人銀行結(jié)算賬戶的款項(xiàng)，每筆超過5萬元的，應(yīng)向其開戶銀行提供下列付款依據(jù)：

　�。ㄒ唬┐�發(fā)工資協(xié)議和收款人清單。

　�。ǘ�）獎(jiǎng)勵(lì)證明。

　　（三）新聞出版、演出主辦等單位與收款人簽訂的勞務(wù)合同或支付給個(gè)人款項(xiàng)的證明。

　�。ㄋ模┳C券公司、期貨公司、信托投資公司、獎(jiǎng)券發(fā)行或承銷部門支付或退還給自然人款項(xiàng)的證明。

　�。ㄎ澹﹤鶛�(quán)或產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議。

　　（六）借款合同。

　�。ㄆ撸┍ｋU(xiǎn)公司的證明。

　�。ò耍┒愂照鞴懿块T的證明。

　�。ň牛┺r(nóng)、副、礦產(chǎn)品購銷合同。

　　（十）其他合法款項(xiàng)的證明。

　　從單位銀行結(jié)算賬戶支付給個(gè)人銀行結(jié)算賬戶的款項(xiàng)應(yīng)納稅的，稅收代扣單位付款時(shí)應(yīng)向其開戶銀行提供完稅證明。

　　第四十一條 有下列情形之一的，個(gè)人應(yīng)出具本辦法第四十條規(guī)定的有關(guān)收款依據(jù)。

　�。ㄒ唬﹤�(gè)人持出票人為單位的支票向開戶銀行委托收款，將款項(xiàng)轉(zhuǎn)入其個(gè)人銀行結(jié)算賬戶的。

　�。ǘ�）個(gè)人持申請(qǐng)人為單位的銀行匯票和銀行本票向開戶銀行提示付款，將款項(xiàng)轉(zhuǎn)入其個(gè)人銀行結(jié)算賬戶的。

　　第四十二條 單位銀行結(jié)算賬戶支付給個(gè)人銀行結(jié)算賬戶款項(xiàng)的，銀行應(yīng)按第四十條、第四十一條規(guī)定認(rèn)真審查付款依據(jù)或收款依據(jù)的原件，并留存復(fù)印件，按會(huì)計(jì)檔案保管。未提供相關(guān)依據(jù)或相關(guān)依據(jù)不符合規(guī)定的，銀行應(yīng)拒絕辦理。

　　第四十三條 儲(chǔ)蓄賬戶僅限于辦理現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)，不得辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算。

　　第四十四條 銀行應(yīng)按規(guī)定與存款人核對(duì)賬務(wù)。銀行結(jié)算賬戶的存款人收到對(duì)賬單或?qū)�賬信息后，應(yīng)及時(shí)核對(duì)賬務(wù)并在規(guī)定期限內(nèi)向銀行發(fā)出對(duì)賬回單或確認(rèn)信息。

　　第四十五條 存款人應(yīng)按照本辦法的規(guī)定使用銀行結(jié)算賬戶辦理結(jié)算業(yè)務(wù)。

　　存款人不得出租、出借銀行結(jié)算賬戶，不得利用銀行結(jié)算賬戶套取銀行信用。

　　第四章 銀行結(jié)算賬戶的變更與撤銷

　　第四十六條 存款人更改名稱，但不改變開戶銀行及賬號(hào)的，應(yīng)于5個(gè)工作日內(nèi)向開戶銀行提出銀行結(jié)算賬戶的變更申請(qǐng)，并出具有關(guān)部門的證明文件。

　　第四十七條 單位的法定代表人或主要負(fù)責(zé)人、住址以及其他開戶資料發(fā)生變更時(shí)，應(yīng)于5個(gè)工作日內(nèi)書面通知開戶銀行并提供有關(guān)證明。

　　第四十八條 銀行接到存款人的變更通知后，應(yīng)及時(shí)辦理變更手續(xù)，并于2個(gè)工作日內(nèi)向中國人民銀行報(bào)告。

　　第四十九條 有下列情形之一的，存款人應(yīng)向開戶銀行提出撤銷銀行結(jié)算賬戶的申請(qǐng)：

　　（一）被撤并、解散、宣告破產(chǎn)或關(guān)閉的。

　　（二）注銷、被吊銷營業(yè)執(zhí)照的。

　�。ㄈ�）因遷址需要變更開戶銀行的。

　　（四）其他原因需要撤銷銀行結(jié)算賬戶的。

　　存款人有本條第一、二項(xiàng)情形的，應(yīng)于5個(gè)工作日內(nèi)向開戶銀行提出撤銷銀行結(jié)算賬戶的申請(qǐng)。

　　本條所稱撤銷是指存款人因開戶資格或其他原因終止銀行結(jié)算賬戶使用的行為。

　　第五十條 存款人因本辦法第四十九條第一、二項(xiàng)原因撤銷基本存款賬戶的，存款人基本存款賬戶的開戶銀行應(yīng)自撤銷銀行結(jié)算賬戶之日起2個(gè)工作日內(nèi)將撤銷該基本存款賬戶的情況書面通知該存款人其他銀行結(jié)算賬戶的開戶銀行；存款人其他銀行結(jié)算賬戶的開戶銀行，應(yīng)自收到通知之日起2個(gè)工作日內(nèi)通知存款人撤銷有關(guān)銀行結(jié)算賬戶；存款人應(yīng)自收到通知之日起3個(gè)工作日內(nèi)辦理其他銀行結(jié)算賬戶的撤銷。

　　第五十一條 銀行得知存款人有本辦法第四十九條第一、二項(xiàng)情況，存款人超過規(guī)定期限未主動(dòng)辦理撤銷銀行結(jié)算賬戶手續(xù)的，銀行有權(quán)停止其銀行結(jié)算賬戶的對(duì)外支付。

　　第五十二條 未獲得工商行政管理部門核準(zhǔn)登記的單位，在驗(yàn)資期滿后，應(yīng)向銀行申請(qǐng)撤銷注冊(cè)驗(yàn)資臨時(shí)存款賬戶，其賬戶資金應(yīng)退還給原匯款人賬戶。注冊(cè)驗(yàn)資資金以現(xiàn)金方式存入，出資人需提取現(xiàn)金的，應(yīng)出具繳存現(xiàn)金時(shí)的現(xiàn)金繳款單原件及其有效身份證件。

　　第五十三條 存款人尚未清償其開戶銀行債務(wù)的，不得申請(qǐng)撤銷該賬戶。

　　第五十四條 存款人撤銷銀行結(jié)算賬戶，必須與開戶銀行核對(duì)銀行結(jié)算賬戶存款余額，交回各種重要空白票據(jù)及結(jié)算憑證和開戶登記證，銀行核對(duì)無誤后方可辦理銷戶手續(xù)。存款人未按規(guī)定交回各種重要空白票據(jù)及結(jié)算憑證的，應(yīng)出具有關(guān)證明，造成損失的，由其自行承擔(dān)。

　　第五十五條 銀行撤銷單位銀行結(jié)算賬戶時(shí)應(yīng)在其基本存款賬戶開戶登記證上注明銷戶日期并簽章，同時(shí)于撤銷銀行結(jié)算賬戶之日起2個(gè)工作日內(nèi)，向中國人民銀行報(bào)告。

　　第五十六條 銀行對(duì)一年未發(fā)生收付活動(dòng)且未欠開戶銀行債務(wù)的單位銀行結(jié)算賬戶,應(yīng)通知單位自發(fā)出通知之日起30日內(nèi)辦理銷戶手續(xù)，逾期視同自愿銷戶，未劃轉(zhuǎn)款項(xiàng)列入久懸未取專戶管理。

　　第五章 銀行結(jié)算賬戶的管理

　　第五十七條 中國人民銀行負(fù)責(zé)監(jiān)督、檢查銀行結(jié)算賬戶的開立和使用，對(duì)存款人、銀行違反銀行結(jié)算賬戶管理規(guī)定的行為予以處罰。

　　第五十八條 中國人民銀行對(duì)銀行結(jié)算賬戶的開立和使用實(shí)施監(jiān)控和管理。

　　第五十九條 中國人民銀行負(fù)責(zé)基本存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶和預(yù)算單位專用存款賬戶開戶登記證的管理。

　　任何單位及個(gè)人不得偽造、變?cè)旒八阶杂≈崎_戶登記證。

　　第六十條 銀行負(fù)責(zé)所屬營業(yè)機(jī)構(gòu)銀行結(jié)算賬戶開立和使用的管理，監(jiān)督和檢查其執(zhí)行本辦法的情況，糾正違規(guī)開立和使用銀行結(jié)算賬戶的行為。

　　第六十一條 銀行應(yīng)明確專人負(fù)責(zé)銀行結(jié)算賬戶的開立、使用和撤銷的審查和管理，負(fù)責(zé)對(duì)存款人開戶申請(qǐng)資料的審查，并按照本辦法的規(guī)定及時(shí)報(bào)送存款人開銷戶信息資料，建立健全開銷戶登記制度，建立銀行結(jié)算賬戶管理檔案，按會(huì)計(jì)檔案進(jìn)行管理。

　　銀行結(jié)算賬戶管理檔案的保管期限為銀行結(jié)算賬戶撤銷后10年。

　　第六十二條 銀行應(yīng)對(duì)已開立的單位銀行結(jié)算賬戶實(shí)行年檢制度，檢查開立的銀行結(jié)算賬戶的合規(guī)性，核實(shí)開戶資料的真實(shí)性；對(duì)不符合本辦法規(guī)定開立的單位銀行結(jié)算賬戶，應(yīng)予以撤銷。對(duì)經(jīng)核實(shí)的各類銀行結(jié)算賬戶的資料變動(dòng)情況，應(yīng)及時(shí)報(bào)告中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种�行�?/p>

　　銀行應(yīng)對(duì)存款人使用銀行結(jié)算賬戶的情況進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)存款人的可疑支付應(yīng)按照中國人民銀行規(guī)定的程序及時(shí)報(bào)告。

　　第六十三條 存款人應(yīng)加強(qiáng)對(duì)預(yù)留銀行簽章的管理。單位遺失預(yù)留公章或財(cái)務(wù)專用章的，應(yīng)向開戶銀行出具書面申請(qǐng)、開戶登記證、營業(yè)執(zhí)照等相關(guān)證明文件；更換預(yù)留公章或財(cái)務(wù)專用章時(shí)，應(yīng)向開戶銀行出具書面申請(qǐng)、原預(yù)留簽章的式樣等相關(guān)證明文件。個(gè)人遺失或更換預(yù)留個(gè)人印章或更換簽字人時(shí)，應(yīng)向開戶銀行出具經(jīng)簽名確認(rèn)的書面申請(qǐng)，以及原預(yù)留印章或簽字人的個(gè)人身份證件。銀行應(yīng)留存相應(yīng)的復(fù)印件，并憑以辦理預(yù)留銀行簽章的變更。

　　第六章 罰 則

　　第六十四條 存款人開立、撤銷銀行結(jié)算賬戶，不得有下列行為：

　　（一）違反本辦法規(guī)定開立銀行結(jié)算賬戶。

　�。ǘ�）偽造、變?cè)熳C明文件欺騙銀行開立銀行結(jié)算賬戶。

　�。ㄈ�）違反本辦法規(guī)定不及時(shí)撤銷銀行結(jié)算賬戶。

　　非經(jīng)營性的存款人，有上述所列行為之一的，給予警告并處以1000元的罰款；經(jīng)營性的存款人有上述所列行為之一的，給予警告并處以1萬元以上3萬元以下的罰款；構(gòu)成犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。

　　第六十五條 存款人使用銀行結(jié)算賬戶，不得有下列行為：

　　（一）違反本辦法規(guī)定將單位款項(xiàng)轉(zhuǎn)入個(gè)人銀行結(jié)算賬戶。

　�。ǘ�）違反本辦法規(guī)定支取現(xiàn)金。

　�。ㄈ�）利用開立銀行結(jié)算賬戶逃廢銀行債務(wù)。

　�。ㄋ模┏鲎�、出借銀行結(jié)算賬戶。

　�。ㄎ澹�從基本存款賬戶之外的銀行結(jié)算賬戶轉(zhuǎn)賬存入、將銷貨收入存入或現(xiàn)金存入單位信用卡賬戶。

　　（六）法定代表人或主要負(fù)責(zé)人、存款人地址以及其他開戶資料的變更事項(xiàng)未在規(guī)定期限內(nèi)通知銀行。

　　非經(jīng)營性的存款人有上述所列一至五項(xiàng)行為的，給予警告并處以1000元罰款；經(jīng)營性的存款人有上述所列一至五項(xiàng)行為的，給予警告并處以5000元以上3萬元以下的罰款；存款人有上述所列第六項(xiàng)行為的，給予警告并處以1000元的罰款。

　　第六十六條 銀行在銀行結(jié)算賬戶的開立中，不得有下列行為：

　　（一）違反本辦法規(guī)定為存款人多頭開立銀行結(jié)算賬戶。

　�。ǘ�）明知或應(yīng)知是單位資金，而允許以自然人名稱開立賬戶存儲(chǔ)。

　　銀行有上述所列行為之一的，給予警告，并處以5萬元以上30萬元以下的罰款；對(duì)該銀行直接負(fù)責(zé)的高級(jí)管理人員、其他直接負(fù)責(zé)的主管人員、直接責(zé)任人員按規(guī)定給予紀(jì)律處分；情節(jié)嚴(yán)重的，中國人民銀行有權(quán)停止對(duì)其開立基本存款賬戶的核準(zhǔn)，責(zé)令該銀行停業(yè)整頓或者吊銷經(jīng)營金融業(yè)務(wù)許可證；構(gòu)成犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。

　　第六十七條 銀行在銀行結(jié)算賬戶的使用中，不得有下列行為：

　�。ㄒ唬┨峁┨摷匍_戶申請(qǐng)資料欺騙中國人民銀行許可開立基本存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶、預(yù)算單位專用存款賬戶。

　�。ǘ�）開立或撤銷單位銀行結(jié)算賬戶，未按本辦法規(guī)定在其基本存款賬戶開戶登記證上予以登記、簽章或通知相關(guān)開戶銀行。

　　（三）違反本辦法第四十二條規(guī)定辦理個(gè)人銀行結(jié)算賬戶轉(zhuǎn)賬結(jié)算。

　�。ㄋ模�為儲(chǔ)蓄賬戶辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算。

　�。ㄎ澹┻`反規(guī)定為存款人支付現(xiàn)金或辦理現(xiàn)金存入。

　　（六）超過期限或未向中國人民銀行報(bào)送賬戶開立、變更、撤銷等資料。

　　銀行有上述所列行為之一的，給予警告，并處以5000元以上3萬元以下的罰款；對(duì)該銀行直接負(fù)責(zé)的高級(jí)管理人員、其他直接負(fù)責(zé)的主管人員、直接責(zé)任人員按規(guī)定給予紀(jì)律處分；情節(jié)嚴(yán)重的，中國人民銀行有權(quán)停止對(duì)其開立基本存款賬戶的核準(zhǔn)，構(gòu)成犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。

　　第六十八條 違反本辦法規(guī)定，偽造、變?cè)�、私自印制開戶登記證的存款人，屬非經(jīng)營性的處以1000元罰款；屬經(jīng)營性的處以1萬元以上3萬元以下的罰款；構(gòu)成犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。

　　第七章 附 則

　　第六十九條 開戶登記證由中國人民銀行總行統(tǒng)一式樣，中國人民銀行各分行、營業(yè)管理部、省會(huì)（首府）城市中心支行負(fù)責(zé)監(jiān)制。

　　第七十條 本辦法由中國人民銀行負(fù)責(zé)解釋、修改。

　　第七十一條 本辦法自2003年9月1日起施行。1994年10月9日中國人民銀行發(fā)布的《銀行賬戶管理辦法》同時(shí)廢止。

　　銀行賬戶管理辦法 4

　　第一章總則

　　第一條為加強(qiáng)呆賬核銷管理，及時(shí)處置資產(chǎn)損失，促進(jìn)業(yè)務(wù)經(jīng)營健康發(fā)展，根據(jù)《金融企業(yè)呆賬核銷管理辦法(2008年修訂版)》(財(cái)金[2008]28號(hào))以及本行實(shí)際情況，特制定本辦法。

　　第二條本辦法所稱呆賬是指本行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)和損失，符合認(rèn)定條件，按規(guī)定程序核銷的債權(quán)，包括符合呆賬認(rèn)定條件的貸款(含抵押、質(zhì)押、擔(dān)保等貸款)、銀行卡透支、貼現(xiàn)、墊款、貿(mào)易融資、存放同業(yè)、拆放同業(yè)、買入返售資產(chǎn)等。

　　第三條本辦法所稱呆賬核銷是本行內(nèi)部對(duì)損失款項(xiàng)的處理程序，指對(duì)符合呆賬認(rèn)定條件的債權(quán)停止資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)核算，納入表外資產(chǎn)管理，本行繼續(xù)保留追索權(quán)的行為。

　　第四條本行呆賬核銷實(shí)行“嚴(yán)格認(rèn)定、確鑿證據(jù)，及時(shí)申報(bào)、統(tǒng)一審批，對(duì)外保密、賬銷案存”的原則。

　　第五條股東大會(huì)是本行呆賬核銷管理工作的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，董事會(huì)以及總行行長根據(jù)授權(quán)批準(zhǔn)核銷計(jì)劃內(nèi)的呆賬。

　　第六條總行呆賬核銷工作領(lǐng)導(dǎo)小組是全行呆賬核銷的審議機(jī)構(gòu)，各有關(guān)部門在總行呆賬核銷工作領(lǐng)導(dǎo)小組的領(lǐng)導(dǎo)決策下進(jìn)行呆賬核銷工作�？傂写糍~核銷工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)在總行不良資產(chǎn)清收部，不良資產(chǎn)清收部負(fù)責(zé)提出年度呆賬核銷額度建議，對(duì)具體的呆賬認(rèn)定資料進(jìn)行初審;風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部門負(fù)責(zé)出具有關(guān)法律意見書;稽核審計(jì)部門負(fù)責(zé)審核呆賬核銷條件，查明呆賬形成的原因，對(duì)確系主觀原因形成損失的，應(yīng)明確相應(yīng)的責(zé)任人并進(jìn)行責(zé)任追究;計(jì)劃財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)根據(jù)不良資產(chǎn)清收部提出的呆賬核銷額度編制年度呆賬核銷計(jì)劃，并納入年度財(cái)務(wù)預(yù)算草案。同時(shí)計(jì)劃財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)牽頭向稅務(wù)主管部門申報(bào)呆賬稅前扣除事宜。

　　第二章呆賬的認(rèn)定

　　第七條本行經(jīng)采取所有可能的措施和實(shí)施一切必要程序之后，符合下列條件之一的債權(quán)應(yīng)認(rèn)定為呆賬進(jìn)行核銷：

　　(一)借款人和擔(dān)保人依法宣告破產(chǎn)、關(guān)閉、解散或撤銷，并終止法人資格，本行對(duì)借款人和擔(dān)保人進(jìn)行追償后，未能收回的債權(quán);

　　(二)借款人死亡，或者依照《中華人民共和國民法通則》的規(guī)定宣告失蹤或死亡，本行依法對(duì)其財(cái)產(chǎn)或者遺產(chǎn)進(jìn)行清償，并對(duì)擔(dān)保人進(jìn)行追償后，未能收回的債權(quán);

　　(三)借款人遭受重大自然災(zāi)害或者意外事故，損失巨大且不能獲得保險(xiǎn)賠償，或者經(jīng)保險(xiǎn)賠償后，確實(shí)無力償還部分或者全部債務(wù)，本行對(duì)其財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清償和對(duì)擔(dān)保人進(jìn)行追償后，未能收回的債權(quán);

　　(四)借款人和擔(dān)保人雖未依法宣告破產(chǎn)、關(guān)閉、解散或撤銷，但已完全停止經(jīng)營活動(dòng)，被縣級(jí)及縣級(jí)以上工商行政管理部門依法注銷、吊銷營業(yè)執(zhí)照，本行對(duì)借款人和擔(dān)保人進(jìn)行追償后，未能收回的債權(quán);

　　(五)借款人和擔(dān)保人雖未依法宣告破產(chǎn)、關(guān)閉、解散或撤銷，但已完全停止經(jīng)營活動(dòng)或下落不明，未進(jìn)行工商登記或連續(xù)兩年以上未參加工商年檢，本行對(duì)借款人和擔(dān)保人進(jìn)行追償后，未能收回的債權(quán);

　　(六)借款人觸犯刑律，依法受到制裁，其財(cái)產(chǎn)不足歸還所借債務(wù)，又無其他債務(wù)承擔(dān)者，本行經(jīng)追償后確實(shí)無法收回的債權(quán);

　　(七)由于借款人和擔(dān)保人不能償還到期債務(wù)，本行訴諸法律，借款人和擔(dān)保人雖有財(cái)產(chǎn)，經(jīng)法院對(duì)借款人和擔(dān)保人強(qiáng)制執(zhí)行超過2年以上仍未收回的債權(quán);或借款人和擔(dān)保人均無財(cái)產(chǎn)可執(zhí)行，法院裁定執(zhí)行程序終結(jié)或終止(中止)的債權(quán);

　　(八)本行對(duì)債務(wù)人訴諸法律后，經(jīng)法院調(diào)解或經(jīng)債權(quán)人會(huì)議通過，并與債務(wù)人達(dá)成和解協(xié)議或重整協(xié)議，在債務(wù)人履行完還款義務(wù)后，本行無法追償?shù)氖Ｓ鄠鶛?quán);

　　(九)本行對(duì)借款人的擔(dān)保人訴諸法律后，因借款人和擔(dān)保人主體資格不符或消亡等原因，被法院駁回起訴或裁定免除(或部分免除)債務(wù)人責(zé)任;或因借款合同、擔(dān)保合同等權(quán)利憑證遺失或喪失訴訟時(shí)效，法院不予受理或不予支持，本行經(jīng)追償后仍無法收回的債權(quán);

　　(十)由于上述(一)至(九)項(xiàng)原因借款人不能償還到期債務(wù)，本行依法取得抵債資產(chǎn)，抵債金額小于貸款本息的差額，經(jīng)追償后仍無法收回的債權(quán);

　　(十一)本行開立信用證、辦理承兌匯票、開具保函等發(fā)生墊款時(shí)，凡申請(qǐng)人和保證人由于上述(一)至(十)項(xiàng)原因，無法償還墊款，本行經(jīng)追償后仍無法收回的墊款;

　　(十二)對(duì)于余額在50萬元(含50萬元)以下的對(duì)公貸款，本行經(jīng)追索2年以上，仍無法收回的債權(quán);

　　(十三)對(duì)于余額在10萬元(含10萬元)以下的個(gè)人無抵押(質(zhì)押)貸款或抵押(質(zhì)押)無效貸款，本行經(jīng)追索2年以上，仍無法收回的債權(quán);

　　(十四)因案件導(dǎo)致的資產(chǎn)損失，經(jīng)公安機(jī)關(guān)立案2年以上，本行仍無法收回的債權(quán);

　　(十五)經(jīng)國務(wù)院專案批準(zhǔn)核銷的債權(quán);

　　(十六)其他確實(shí)無法收回、符合核銷條件的債權(quán)。

　　第八條本行經(jīng)采取所有可能的措施和實(shí)施必要的程序后，符合下列條件之一的銀行卡透支款項(xiàng)應(yīng)認(rèn)定為呆賬：

　　(一)持卡人和擔(dān)保人經(jīng)依法宣告破產(chǎn)，財(cái)產(chǎn)經(jīng)法定清償后，未能還清的透支款項(xiàng);

　　(二)持卡人和擔(dān)保人死亡或經(jīng)依法宣告失蹤、死亡，以其財(cái)產(chǎn)或遺產(chǎn)清償后，未能還清的透支款項(xiàng);

　　(三)經(jīng)訴訟或仲裁并經(jīng)強(qiáng)制執(zhí)行程序后，仍無法收回的透支款項(xiàng);

　　(四)持卡人和擔(dān)保人因經(jīng)營管理不善、資不抵債，經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)關(guān)閉，被縣級(jí)及縣級(jí)以上工商行政管理部門依法注銷、吊銷營業(yè)執(zhí)照，本行對(duì)持卡人和擔(dān)保人進(jìn)行追償后，未能還清的透支款項(xiàng);

　　(五)涉嫌信用卡詐騙(不包括商戶詐騙)，經(jīng)公安機(jī)關(guān)正式立案偵察1年以上，仍無法收回的透支款項(xiàng);

　　(六)余額在2萬元(含2萬元)以下，經(jīng)追索2年以上，仍無法收回的透支款項(xiàng)。

　　第九條本行經(jīng)采取一切可能的措施和實(shí)施必要的程序后，符合下列條件之一的助學(xué)貸款(含無擔(dān)保國家助學(xué)貸款)應(yīng)認(rèn)定為呆賬：

　　(一)借款人死亡，或者依照《中華人民共和國民法通則》的規(guī)定宣告失蹤或死亡，或喪失完全民事行為能力或勞動(dòng)能力，無繼承人或受遺贈(zèng)人，在依法處置其助學(xué)貸款抵押物(質(zhì)押物)及借款人的私有財(cái)產(chǎn)，并向擔(dān)保人追索連帶責(zé)任后，未能收回的貸款;

　　(二)借款人經(jīng)訴訟并經(jīng)強(qiáng)制執(zhí)行程序后，在依法處置其助學(xué)貸款抵押物(質(zhì)押物)，并向擔(dān)保人追索連帶責(zé)任后，仍無法收回的貸款;

　　(三)貸款逾期后，在本行確定的有效追索期限內(nèi)，對(duì)于有抵押物(質(zhì)押物)以及擔(dān)保人的'貸款，本行依法處置助學(xué)貸款抵押物(質(zhì)押物)和向擔(dān)保人追索連帶責(zé)任后，仍無法收回的貸款;對(duì)于無抵押物(質(zhì)押物)以及擔(dān)保人的貸款，本行依法追索后，仍無法收回的貸款。

　　第三章呆賬核銷的申報(bào)

　　第十條申報(bào)單位應(yīng)按照本《辦法》第二章規(guī)定的條件對(duì)呆賬進(jìn)行初步判斷。符合呆賬初步認(rèn)定條件的，方可提交申請(qǐng)。申報(bào)單位申報(bào)呆賬核銷時(shí)，必須提供以下材料：

　　(一)呆賬核銷申報(bào)表(附表1);

　　(二)呆賬核銷報(bào)告，主要內(nèi)容包括：債務(wù)人、擔(dān)保人基本情況和現(xiàn)狀，呆賬形成的原因，采取的補(bǔ)救措施及其結(jié)果，對(duì)借款人(持卡人)和擔(dān)保人具體追收過程及其證明，抵押物(質(zhì)押物)處置情況，核銷的理由，經(jīng)辦人、負(fù)責(zé)人情況，對(duì)責(zé)任人進(jìn)行處理的有關(guān)文件等;

　　(三)債務(wù)人、擔(dān)保人資料，包括：債權(quán)發(fā)生明細(xì)材料、財(cái)產(chǎn)清償證明等;

　　(四)本《辦法》第十一條至第十三條要求的其他相關(guān)材料。

　　申報(bào)單位提交的呆賬核銷相關(guān)材料如為復(fù)印件、電子版，應(yīng)對(duì)復(fù)印件、電子版的真實(shí)性予以簽字確認(rèn)。

　　第十一條核銷一般債權(quán)呆賬，必須提供以下材料：

　　(一)符合第五條第(一)項(xiàng)的，提交破產(chǎn)、關(guān)閉、解散證明、撤銷決定文件、縣級(jí)及縣級(jí)以上工商行政管理部門注銷證明和財(cái)產(chǎn)清償證明;

　　(二)符合第五條第(二)項(xiàng)的，提交死亡或失蹤證明、財(cái)產(chǎn)或遺產(chǎn)清償證明;

　　(三)符合第五條第(三)項(xiàng)的，提交重大自然災(zāi)害或意外事故證明、保險(xiǎn)賠償證明和財(cái)產(chǎn)清償證明;

　　(四)符合第五條第(四)項(xiàng)的，提交縣級(jí)及縣級(jí)以上工商行政管理部門注銷、吊銷證明和財(cái)產(chǎn)清償證明;

　　(五)符合第五條第(五)項(xiàng)的，提交縣級(jí)及縣級(jí)以上工商行政管理部門查詢證明和財(cái)產(chǎn)清償證明;

　　(六)符合第五條第(六)項(xiàng)的，提交法院裁定證明和財(cái)產(chǎn)清償證明;

　　(七)符合第五條第(七)項(xiàng)的，提交強(qiáng)制執(zhí)行證明或法院裁定證明;

　　(八)符合第五條第(八)項(xiàng)的，提交法院裁定證明、本行和債務(wù)人簽訂的和解協(xié)議以及債務(wù)人還款憑證;

　　(九)符合第五條第(九)項(xiàng)的，提交法院駁回起訴的證明，或裁定免除債務(wù)人責(zé)任的判決書、裁定書或民事調(diào)解書;因權(quán)利憑證遺失無法訴諸法律的，提交臺(tái)賬、貸款審批單等旁證材料、追索記錄、情況說明以及本行法律部門出具的法律意見書;因喪失訴訟時(shí)效無法訴諸法律的，提交本行法律部門出具的法律意見書;

　　(十)符合第五條第(十)項(xiàng)的，提交抵債資產(chǎn)接收、抵債金額確定證明和上述(一)至(九)項(xiàng)的相關(guān)證明;

　　(十一)符合第五條第(十一)項(xiàng)的，提交墊款證明和上述(一)至(十)項(xiàng)的相關(guān)證明;

　　(十二)符合第五條第(十二)、(十三)項(xiàng)的，提交追索記錄，包括電話追索、信函追索和上門追索等原始記錄，并由經(jīng)辦人和負(fù)責(zé)人共同簽章確認(rèn);

　　(十三)符合第五條第(十四)項(xiàng)的，提交xx部門出具的法律證明材料;

　　(十四)符合第五條第(十五)項(xiàng)的，提交國務(wù)院批準(zhǔn)文件。

　　第十二條核銷銀行卡透支款項(xiàng)呆賬，必須提供以下材料：

　　(一)符合第六條第(一)項(xiàng)的，提交法院破產(chǎn)證明和財(cái)產(chǎn)清償證明;

　　(二)符合第六條第(二)項(xiàng)的，提交死亡或失蹤證明和財(cái)產(chǎn)或遺產(chǎn)清償證明;

　　(三)符合第六條第(三)項(xiàng)的，提交訴訟判決書或仲裁書和強(qiáng)制執(zhí)行證明;

　　(四)符合第六條第(四)項(xiàng)的，提交有關(guān)管理部門批準(zhǔn)持卡人關(guān)閉的文件和工商行政管理部門注銷持卡人營業(yè)執(zhí)照的證明;

　　(五)符合第六條第(五)項(xiàng)的，提交xx部門出具的法律證明材料;

　　(六)符合第六條第(六)項(xiàng)的，提交追索記錄，包括電話追索、信函追索和上門追索等原始記錄，并由經(jīng)辦人和負(fù)責(zé)人共同簽章確認(rèn)。

　　第十三條核銷助學(xué)貸款呆賬，必須提供以下材料：

　　(一)符合第七條第(一)項(xiàng)的，提交法院關(guān)于借款人死亡或失蹤的宣告;或公安部門、醫(yī)院出具的借款人死亡證明;或xx門出具的借款人喪失完全民事行為能力的證明;或縣級(jí)以上醫(yī)院出具的借款人喪失勞動(dòng)能力的證明;對(duì)助學(xué)貸款抵押物(質(zhì)押物)處置和對(duì)擔(dān)保人追索的情況;

　　(二)符合第七條第(二)項(xiàng)的，提交法院判決書或法院在案件無法繼續(xù)執(zhí)行時(shí)作出的法院終結(jié)裁定書;對(duì)助學(xué)貸款抵押物(質(zhì)押物)處置和對(duì)擔(dān)保人追索的情況;

　　(三)符合第七條第(三)項(xiàng)的，提交對(duì)抵押物(質(zhì)押物)處置情況和對(duì)擔(dān)保人追索記錄。

　　申報(bào)核銷無擔(dān)保國家助學(xué)貸款的，應(yīng)提供對(duì)債務(wù)人的追索記錄，無需提供對(duì)助學(xué)貸款抵押物(質(zhì)押物)的處置和對(duì)擔(dān)保人追索情況的材料。

　　第十四條本行核銷呆賬應(yīng)按本辦法規(guī)定提供財(cái)產(chǎn)清償證明等外部法律證據(jù)。但因職工安置等特殊原因，法院不能出具財(cái)產(chǎn)清償證明等相關(guān)文件的，本行可憑相關(guān)政府部門出具的證明、內(nèi)部清收?qǐng)?bào)告、法律意見書進(jìn)行核銷。

　　內(nèi)部清收?qǐng)?bào)告應(yīng)包括債務(wù)人和擔(dān)保人的基本情況、形成呆賬的原因、采取的補(bǔ)救措施、債務(wù)追收過程、對(duì)責(zé)任人的處理情況等。

　　法律意見書應(yīng)由本行法律部門出具，就被核銷債權(quán)進(jìn)行的法律訴訟情況進(jìn)行說明，包括訴訟過程、結(jié)果等;未涉及法律訴訟的，應(yīng)說明未訴訟理由。

　　第十五條債務(wù)人在本行的多筆貸款，若擔(dān)保人和擔(dān)保條件完全相同，只要其中一筆貸款經(jīng)過本行訴訟并取得了法院無財(cái)產(chǎn)執(zhí)行的終結(jié)或終止(中止)裁定，該債務(wù)人的其他各筆貸款可以依據(jù)法院的裁定和內(nèi)部清收?qǐng)?bào)告及法律意見書進(jìn)行核銷。

　　第十六條債務(wù)人在不同金融企業(yè)的多筆貸款，若擔(dān)保人和擔(dān)保條件完全相同，只要其中一個(gè)金融企業(yè)經(jīng)過訴訟并取得了法院無財(cái)產(chǎn)執(zhí)行的終結(jié)或終止(中止)裁定，本行可依據(jù)法院的裁定和內(nèi)部清收?qǐng)?bào)告及法律意見書核銷該債務(wù)人的有關(guān)債權(quán)。

　　第十七條下列債權(quán)不得作為呆賬核銷：

　　(一)借款人或擔(dān)保人有經(jīng)濟(jì)償還能力，未按期償還的本行債權(quán);

　　(二)違反法律、法規(guī)的規(guī)定，以各種方式逃廢或懸空的本行債權(quán);

　　(三)行政干預(yù)逃廢或懸空的本行債權(quán);

　　(四)本行未向借款人和擔(dān)保人追償?shù)膫鶛?quán);

　　(五)其他不應(yīng)當(dāng)核銷的債權(quán)或股權(quán)。

　　第四章呆賬核銷審批程序

　　第十八條呆賬核銷工作程序如下：

　　(一)申報(bào)階段

　　各申報(bào)單位按照要求準(zhǔn)備擬核銷貸款材料(原件各機(jī)構(gòu)自行保留待查)，并將申請(qǐng)核銷材料復(fù)印件連同擬核銷貸款明細(xì)報(bào)送總行不良資產(chǎn)清收部門。

　　申請(qǐng)核銷材料裝訂要有序、整齊、規(guī)范。單戶申報(bào)金額500萬以下(含500萬元)的，申報(bào)材料一式五份;單戶申報(bào)金額500萬以上的，申報(bào)材料一式六份。

　　(二)初審階段

　　總行不良資產(chǎn)清收部門會(huì)同相關(guān)部門對(duì)各申報(bào)單位提交的呆賬核銷材料進(jìn)行初審，并提交總行稽核審計(jì)部門進(jìn)行專項(xiàng)稽核。

　　(三)專項(xiàng)稽核階段

　　總行稽核審計(jì)部門對(duì)各單位申報(bào)的擬核銷貸款進(jìn)行專項(xiàng)稽核，查明呆賬形成的原因，對(duì)于確系主觀原因形成損失的，應(yīng)明確相應(yīng)的責(zé)任人。各申報(bào)單位應(yīng)主動(dòng)配合總行稽核審計(jì)部門的工作，按照申報(bào)要求提供專項(xiàng)稽核所需的相關(guān)檔案及材料。

　　(四)報(bào)批階段

　　總行不良資產(chǎn)清收部根據(jù)審核意見對(duì)其認(rèn)定符合呆賬核銷條件并同意核銷的呆賬貸款進(jìn)行匯總和整理，按呆賬核銷權(quán)限集中上報(bào)總行進(jìn)行呆賬核銷審批。

　　(五)賬務(wù)處理階段

　　總行不良資產(chǎn)清收部根據(jù)有權(quán)審批人的審批結(jié)果將準(zhǔn)予核銷的呆賬貸款通知各申報(bào)單位，并由相應(yīng)會(huì)計(jì)結(jié)算部門進(jìn)行賬務(wù)處理工作。

　　(六)稅務(wù)抵扣階段

　　各申報(bào)單位應(yīng)會(huì)同計(jì)劃財(cái)務(wù)部門，按稅務(wù)機(jī)關(guān)要求提供相關(guān)證明材料，及時(shí)進(jìn)行呆賬損失稅前扣除報(bào)批工作，防止貽誤稅前扣除時(shí)機(jī)。

　　第五章呆賬核銷的權(quán)限

　　第十九條呆賬核銷，按以下授權(quán)執(zhí)行：

　　(一)單一客戶本金余額在5,000萬元以下(即呆賬本金余額≤5,000萬元)，董事會(huì)授權(quán)總行行長審批。

　　(二)單一客戶本金余額在5,000萬元以上(即呆賬本金余額>5,000萬元)，經(jīng)審計(jì)委員會(huì)審議后，報(bào)股東大會(huì)審批。

　　第六章呆賬核銷的賬務(wù)處理

　　第十七條呆賬核銷由賬務(wù)核算機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門根據(jù)《呆賬核銷決議通知書》(附表2)和經(jīng)核實(shí)的呆賬核銷明細(xì)表進(jìn)行賬務(wù)處理。核銷呆賬時(shí)，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門首先應(yīng)確認(rèn)待核銷的呆賬已全額計(jì)提了資產(chǎn)減值準(zhǔn)備，然后應(yīng)按照原幣種將待核銷呆賬的賬面余額與已計(jì)提的資產(chǎn)減值準(zhǔn)備一并予以沖減。

　　第二十條已核銷呆賬的本金和欠息應(yīng)在賬務(wù)核算機(jī)構(gòu)進(jìn)行表外登記和核算。

　　第二十一條本行對(duì)已經(jīng)核銷的呆賬，仍保留追索權(quán)。呆賬核銷后又有收回的，收回金額未超過本金的，計(jì)入營業(yè)外收入;收回金額超過本金的部分，包括收回的表內(nèi)外應(yīng)收利息，計(jì)入利息收入。同時(shí)，對(duì)相應(yīng)表外會(huì)計(jì)科目進(jìn)行調(diào)整。

　　第七章呆賬核銷的管理

　　第二十二條本行實(shí)行呆賬責(zé)任認(rèn)定和追究制度。每核銷一筆呆賬，必須查明呆賬形成的原因，區(qū)分責(zé)任性質(zhì)，明確相應(yīng)的責(zé)任人并進(jìn)行責(zé)任追究。凡由于市場(chǎng)環(huán)境變化等客觀原因?qū)е碌拇糍~，其責(zé)任人的責(zé)任可以豁免;凡由于操作風(fēng)險(xiǎn)、道德風(fēng)險(xiǎn)等主觀原因而產(chǎn)生的呆賬，應(yīng)視金額大小和性質(zhì)輕重》對(duì)責(zé)任人(包括經(jīng)辦人、部門負(fù)責(zé)人和單位負(fù)責(zé)人)進(jìn)行處理;有違法犯罪行為的，應(yīng)當(dāng)移交司法機(jī)關(guān)，依法追究法律責(zé)任。呆賬責(zé)任人不落實(shí)而予核銷的，應(yīng)當(dāng)追究批準(zhǔn)核銷呆賬的負(fù)責(zé)人的責(zé)任。呆賬核銷工作中，凡是沒有確鑿證據(jù)證明或弄虛作假申報(bào)核銷的，或者應(yīng)當(dāng)核銷的呆賬由于有關(guān)經(jīng)辦人、負(fù)責(zé)人隱瞞不報(bào)、長期掛賬造成資產(chǎn)質(zhì)量虛假而引發(fā)不良后果的，應(yīng)視金額大小和性質(zhì)輕重追究有關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。虛假核銷造成損失的，對(duì)負(fù)責(zé)人給予撤職或降級(jí)(含)以上處分，并嚴(yán)肅處理有責(zé)任的經(jīng)辦人員。本行按照呆賬發(fā)生和呆賬核銷審批的有關(guān)情況建立呆賬責(zé)任人名單匯總數(shù)據(jù)庫，以加強(qiáng)呆賬核銷的管理。

　　第二十三條呆賬核銷是本行的重要商業(yè)秘密，各級(jí)行、各部門必須作好保密工作，不得對(duì)借款人和擔(dān)保人披露本行呆賬核銷的有關(guān)情況。凡違反本辦法的規(guī)定，內(nèi)外勾結(jié)，向債務(wù)人表示放棄呆賬債權(quán)的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人應(yīng)當(dāng)予以嚴(yán)肅處理。

　　第二十四條本行對(duì)已核銷呆賬按“賬銷案存”原則處理，建立呆賬核銷臺(tái)賬和進(jìn)行表外登記，單獨(dú)設(shè)立賬戶管理和核算，并按國家檔案管理的規(guī)定加強(qiáng)呆賬核銷的檔案管理。除法律法規(guī)規(guī)定債權(quán)與債務(wù)關(guān)系已完全終結(jié)的情況外，本行對(duì)已核銷的呆賬繼續(xù)保留追索的權(quán)利，對(duì)已核銷的呆賬仍在表外計(jì)息，對(duì)本金及欠息等繼續(xù)催收。

　　第二十五條已核銷的呆賬又有收回的，依照本行有關(guān)考核辦法對(duì)相關(guān)機(jī)構(gòu)和人員予以獎(jiǎng)勵(lì)。

　　第八章附則

　　第二十六條本辦法由xxxx銀行負(fù)責(zé)解釋和修訂。

　　第二十七條本辦法自文到之日起實(shí)施，以往有關(guān)規(guī)定與本辦法不一致的，以本辦法為準(zhǔn)。

　　銀行賬戶管理辦法 5

　　第一條為促進(jìn)境內(nèi)中、外資銀行公平競爭，有效控制外債規(guī)模，防范外債風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《中華人民共和國外資金融機(jī)構(gòu)管理?xiàng)l例》、《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》和有關(guān)外債管理規(guī)定，制定本辦法。

　　第二條本辦法所稱外資銀行是指按照《中華人民共和國外資金融機(jī)構(gòu)管理?xiàng)l例》及相關(guān)法律法規(guī)在中國境內(nèi)設(shè)立的外資獨(dú)資銀行、中外合資銀行和外國銀行分行。

　　第三條國家對(duì)境內(nèi)外資銀行的外債實(shí)行總量控制。境內(nèi)外資銀行的外債包括境外借款、境外同業(yè)拆入、境外同業(yè)存款、境外聯(lián)行和附屬機(jī)構(gòu)往來(負(fù)債方)、非居民存款和其他形式的對(duì)外負(fù)債。

　　第四條國家發(fā)展和改革委員會(huì)(下稱“國家發(fā)展改革委”)會(huì)同中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)(下稱“銀監(jiān)會(huì)”)、國家外匯管理局(下稱“外匯局”)，根據(jù)國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展需要、國際收支狀況和外債承受能力，以及境內(nèi)外資銀行的資產(chǎn)負(fù)債狀況和運(yùn)營資金需求等，合理確定境內(nèi)外資銀行外債總量以及中長期和短期外債結(jié)構(gòu)調(diào)控目標(biāo)。

　　第五條境內(nèi)外資銀行借用外債，簽約期限在1年期以上(不含1年期)的中長期外債，由國家發(fā)展改革委按年度核定發(fā)生額;簽約期限在1年期以下的短期外債，由外匯局核定余額。

　　第六條每年2月底之前，境內(nèi)外資銀行須分別向國家發(fā)展改革委或外匯局提出關(guān)于本年度中長期外債發(fā)生額或短期外債余額的申請(qǐng)。其中，外資獨(dú)資銀行、中外合資銀行分別通過商業(yè)注冊(cè)所在地的發(fā)展改革委或外匯局的分支機(jī)構(gòu)逐級(jí)向國家發(fā)展改革委或外匯局提出申請(qǐng);外國銀行分行由在中國境內(nèi)的主報(bào)告行直接向國家發(fā)展改革委或外匯局提出申請(qǐng)。沒有主報(bào)告行的，應(yīng)通過商業(yè)注冊(cè)所在地的發(fā)展改革委或外匯局的分支機(jī)構(gòu)逐級(jí)向國家發(fā)展改革委或外匯局提出申請(qǐng)。

　　第七條境內(nèi)外資銀行申請(qǐng)年度外債總額，需分別向國家發(fā)展改革委或外匯局提供下列材料：

　　(一)借用中長期或短期外債的申請(qǐng)報(bào)告，內(nèi)容包括上年度的業(yè)務(wù)經(jīng)營狀況、資金來源和運(yùn)用情況、所申請(qǐng)外債額度的依據(jù)和資金用途等。

　　(二)境外總行或地區(qū)管理部批準(zhǔn)的對(duì)中國境內(nèi)債務(wù)人的'年度授信限額文件。

　　(三)外資獨(dú)資銀行、中外合資銀行應(yīng)提供報(bào)送銀監(jiān)會(huì)的上年度境內(nèi)合并資產(chǎn)負(fù)債表和損益表。外國銀行分行應(yīng)提供報(bào)送銀監(jiān)會(huì)的分行上年度資產(chǎn)負(fù)債表和損益表，以及境內(nèi)營業(yè)性分支機(jī)構(gòu)上年度合并資產(chǎn)負(fù)債表和損益表。

　　(四)與申請(qǐng)人流動(dòng)性需要或資金用途有關(guān)的證明材料。

　　第八條國家發(fā)展改革委、外匯局根據(jù)境內(nèi)外資銀行的上年度外債借用情況、其境外總行或地區(qū)管理部批準(zhǔn)的本年度對(duì)中國境內(nèi)債務(wù)人的年度授信限額、境內(nèi)貸款項(xiàng)目需求(中長期外債)及流動(dòng)性需要(短期外債)，分別核定境內(nèi)外資銀行本年度中長期外債發(fā)生額和短期外債余額。境內(nèi)外資銀行在本年度新借入的中長期外債不得超過國家發(fā)展改革委核定的額度;本年度內(nèi)任一時(shí)點(diǎn)的短期外債余額不得超過外匯局核定的余額。

　　第九條外債總額確定后，境內(nèi)外資銀行可以根據(jù)業(yè)務(wù)需要在年度內(nèi)向國家發(fā)展改革委或外匯局申請(qǐng)進(jìn)行一次調(diào)整。國家發(fā)展改革委或外匯局根據(jù)情況決定是否批準(zhǔn)。

　　第十條境內(nèi)外資銀行向境內(nèi)機(jī)構(gòu)發(fā)放外匯貸款按照國內(nèi)外匯貸款方式管理。除出口押匯外，境內(nèi)外資銀行向境內(nèi)機(jī)構(gòu)發(fā)放的外匯貸款不得結(jié)匯。

　　第十一條境內(nèi)外資銀行對(duì)外提供擔(dān)保，按對(duì)外擔(dān)保進(jìn)行管理;境內(nèi)機(jī)構(gòu)為境內(nèi)債務(wù)人向境內(nèi)外資銀行提供擔(dān)保按國內(nèi)擔(dān)保進(jìn)行管理。

　　第十二條境內(nèi)外資銀行借用的外債資金不得結(jié)匯，還本付息不得購匯。境內(nèi)外資銀行辦理其外債項(xiàng)下還本付息不需要外匯局核準(zhǔn)。

　　經(jīng)外匯局批準(zhǔn)，境內(nèi)機(jī)構(gòu)可以選擇境內(nèi)外資銀行開立外債項(xiàng)下專用賬戶。

　　第十三條外匯局負(fù)責(zé)對(duì)境內(nèi)外資銀行外債和國內(nèi)外匯貸款的統(tǒng)計(jì)、監(jiān)測(cè)工作。境內(nèi)外資銀行應(yīng)于每月初5個(gè)工作日內(nèi)向注冊(cè)地外匯局分支機(jī)構(gòu)報(bào)送外債統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，并按照國內(nèi)外匯貸款的有關(guān)規(guī)定向當(dāng)?shù)赝鈪R局報(bào)送國內(nèi)外匯貸款相關(guān)信息。

　　第十四條外匯局對(duì)境內(nèi)外資銀行借用外債情況和發(fā)放外匯貸款情況進(jìn)行定期和不定期現(xiàn)場(chǎng)或非現(xiàn)場(chǎng)檢查。凡違反本辦法規(guī)定的，外匯局可根據(jù)《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》及相關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行處罰。

　　第十五條本辦法由國家發(fā)展改革委、人民銀行負(fù)責(zé)解釋。此前其他規(guī)定與本辦法有抵觸的，以本辦法為準(zhǔn)。

　　第十六條本辦法自頒布之日起30日后施行。

　　國家發(fā)改委網(wǎng)站20xx年6月7日

　　外債結(jié)構(gòu)管理

　　外債結(jié)構(gòu)管理的核心，是優(yōu)化外債結(jié)構(gòu)。外債結(jié)構(gòu)是指外債的各構(gòu)成部分在外債總體中的排列組合與相互地位。外債結(jié)構(gòu)的優(yōu)化具體包括:

　　1、外債種類結(jié)構(gòu)的優(yōu)化;

　　2、外債期限結(jié)構(gòu)的優(yōu)化;

　　3、外債利率結(jié)構(gòu)的優(yōu)化;

　　4、外債幣種結(jié)構(gòu)的優(yōu)化;

　　5、外債國別結(jié)構(gòu)的優(yōu)化;

　　6、外債投向結(jié)構(gòu)的優(yōu)化。

　　銀行賬戶管理辦法 6

　　第一條

　　為了規(guī)范工務(wù)署保密項(xiàng)目(以下簡稱保密項(xiàng)目)發(fā)包活動(dòng)，確保符合保密要求，在《招標(biāo)組織機(jī)構(gòu)及程序》的基礎(chǔ)上，根據(jù)《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)建設(shè)工程施工招標(biāo)投標(biāo)管理的若干規(guī)定(試行)》等法律、法規(guī)的規(guī)定，制定本辦法。

　　第二條

　　本辦法所稱保密項(xiàng)目，是指涉及國家安全和國家秘密，由市國家安全機(jī)關(guān)、保密機(jī)關(guān)或相應(yīng)的軍事機(jī)關(guān)，依照有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定認(rèn)定的建設(shè)工程項(xiàng)目。

　　第三條

　　工務(wù)署組織建設(shè)的保密項(xiàng)目有關(guān)的工程、貨物及服務(wù)發(fā)包，適用本辦法。

　　依法應(yīng)當(dāng)進(jìn)入集中交易市場(chǎng)的，均按有關(guān)規(guī)定在相應(yīng)部門組織發(fā)包活動(dòng)。

　　第四條

　　設(shè)立保密項(xiàng)目招標(biāo)組織機(jī)構(gòu)，代行議定保密項(xiàng)目發(fā)包事項(xiàng)職責(zé)。招標(biāo)組織機(jī)構(gòu)及職責(zé)：

　　保密項(xiàng)目招標(biāo)組織機(jī)構(gòu)由保密項(xiàng)目招標(biāo)委員會(huì)及招標(biāo)工作小組組成。

　　(一)保密項(xiàng)目招標(biāo)委員會(huì)的組成

　　1、保密項(xiàng)目招標(biāo)委員會(huì)由署長、招標(biāo)工作分管副署長、項(xiàng)目的分管署領(lǐng)導(dǎo)、項(xiàng)目所在處處長、合同預(yù)算處處長、機(jī)電處處長(涉及機(jī)電設(shè)備招標(biāo)議題或參考品牌時(shí)參加)、項(xiàng)目主任及署長指定的其他人員組成。

　　署長任保密項(xiàng)目招標(biāo)委員會(huì)主任、招標(biāo)工作的分管副署長任副主任。

　　派駐紀(jì)檢組派人列席保密項(xiàng)目招標(biāo)委員會(huì)會(huì)議。

　　2、保密項(xiàng)目招標(biāo)委員會(huì)的職責(zé)

　　保密項(xiàng)目招標(biāo)委員為保密項(xiàng)目招標(biāo)事項(xiàng)的決策機(jī)構(gòu)，主要職責(zé)是：審議批準(zhǔn)發(fā)包方案、審議批準(zhǔn)投標(biāo)報(bào)名條件、確定合格投標(biāo)人、審議投標(biāo)人須知的重要內(nèi)容、審議評(píng)標(biāo)辦法、審議合同專用條件、審議中標(biāo)候選人投標(biāo)文件澄清談判結(jié)果、確定中標(biāo)人;審議合同履約評(píng)價(jià)情況，審議決定沒收保函及記錄不良行為，審議項(xiàng)目的估算、概算、預(yù)算執(zhí)行情況，審議確定招標(biāo)的投訴處理，及工程變更等。

　　(二)保密項(xiàng)目招標(biāo)工作小組

　　為招標(biāo)事項(xiàng)的辦事機(jī)構(gòu)。

　　一般由項(xiàng)目主任、項(xiàng)目專業(yè)工程師、造價(jià)工程師、設(shè)計(jì)單位代表、監(jiān)理人員、造價(jià)咨詢?nèi)藛T組成，一般為5人以上單數(shù)。由項(xiàng)目主任任組長，小組成員名單由項(xiàng)目主任確定。

　　主要職責(zé)：擬訂招標(biāo)方案、起草招標(biāo)公告、起草招標(biāo)文件;組織發(fā)標(biāo)、現(xiàn)場(chǎng)踏勘、答疑補(bǔ)遺、截標(biāo)、開標(biāo);組織標(biāo)底編制及送審(需要送審時(shí));組織中標(biāo)候選人投標(biāo)文件澄清;起草招投標(biāo)情況報(bào)告;發(fā)中標(biāo)通知書;起草合同;按主管部門規(guī)定備齊辦理施工許可的資料等。

　　第五條

　　根據(jù)工程需要，由招標(biāo)委員會(huì)主任決定，不定期召開保密項(xiàng)目招標(biāo)委員會(huì)會(huì)議，合同預(yù)算處負(fù)責(zé)記錄，并起草會(huì)議紀(jì)要。

　　第六條

　　根據(jù)市保密項(xiàng)目的要求，項(xiàng)目組、合同預(yù)算處分別指定專人負(fù)責(zé)辦理報(bào)建事宜。

　　第七條

　　保密工程的發(fā)包方式包括招標(biāo)、競爭性談判、單一來源談判、直接發(fā)包或直接委托等。

　　特殊情況下，保密工程的.發(fā)包方式先由署長批準(zhǔn)，再上署保密工程招標(biāo)委員會(huì)進(jìn)行審議。

　　第八條

　　根據(jù)深建市場(chǎng)【20**】31號(hào)文件，保密項(xiàng)目工程發(fā)包應(yīng)在符合條件的基建工程兵改建施工企業(yè)(下稱“改建施工企業(yè)”)中招標(biāo)或抽簽確定中標(biāo)人。如根據(jù)保密項(xiàng)目特點(diǎn)，不適宜在改建施工企業(yè)中確定中標(biāo)人或改建施工企業(yè)資質(zhì)不符合要求，則由項(xiàng)目組提出確定投標(biāo)人的方案，經(jīng)保密項(xiàng)目招標(biāo)委員會(huì)審議確定。

　　第九條

　　保密工程貨物及服務(wù)發(fā)包時(shí)，合格投標(biāo)人(或推薦品牌)采用推薦方式產(chǎn)生，并報(bào)保密項(xiàng)目招標(biāo)委員會(huì)確認(rèn)，其中：機(jī)電設(shè)備合格投標(biāo)人(或推薦品牌)的推薦工作由機(jī)電設(shè)備處成立的保密項(xiàng)目推薦小組負(fù)責(zé)，其他貨物及服務(wù)合格投標(biāo)人(或推薦品牌)的推薦工作由項(xiàng)目組負(fù)責(zé)。

　　推薦合格投標(biāo)人時(shí)，應(yīng)優(yōu)先推薦在工務(wù)署承接過項(xiàng)目且履約評(píng)價(jià)良好及以上的企業(yè);推薦參考品牌時(shí)，應(yīng)優(yōu)先推薦在工務(wù)署其他項(xiàng)目中使用過且反應(yīng)良好的品牌。對(duì)于我署已經(jīng)采用批量招標(biāo)確定入圍單位的造價(jià)咨詢發(fā)包，合格投標(biāo)人應(yīng)在入圍的單位中確定。

　　合格投標(biāo)人(或推薦品牌)一般不少于三個(gè)。

　　第十條

　　采用采購競爭性談判方式確定中標(biāo)人時(shí)，成立談判小組，談判小組由合同預(yù)算處分管副處長、項(xiàng)目主任、機(jī)電處代表1人(設(shè)備采購招標(biāo)時(shí)參加)、項(xiàng)目組專業(yè)工程師、項(xiàng)目組造價(jià)工程師及設(shè)計(jì)單位代表、監(jiān)理單位代表各一人組成。

　　第十一條

　　保密項(xiàng)目的發(fā)包價(jià)格和推薦的品牌應(yīng)具有競爭性。

　　第十二條

　　工務(wù)署自行組織招標(biāo)的，應(yīng)邀請(qǐng)審計(jì)局、監(jiān)察局相關(guān)人員進(jìn)行監(jiān)督。

　　第十三條

　　參與保密項(xiàng)目的有關(guān)人員及單位應(yīng)符合相關(guān)的保密規(guī)定，并履行保密職責(zé)。

　　第十四條

　　本辦法未盡的其他事項(xiàng)，參照工務(wù)署《招標(biāo)組織機(jī)構(gòu)及程序》執(zhí)行。

　　銀行賬戶管理辦法 7

　　第一章 總則

　　第一條

　　為了加強(qiáng)承兌匯票業(yè)務(wù)管理，控制承兌匯票業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，確保資金的安全，根據(jù)《中華人民共和國票據(jù)法》有關(guān)規(guī)定，結(jié)合湖南xx科技有限公司實(shí)際情況，特制定本辦法。

　　第二條

　　本辦法適用于湖南xx科技有限公司（以下簡稱“本公司”）。

　　第三條

　　本辦法所稱承兌匯票是指本公司采購貨物或接受勞務(wù)開出的，以及銷售貨物或提供勞務(wù)收取的銀行承兌匯票。

　　第四條

　　辦理收票、開票、貼現(xiàn)、背書轉(zhuǎn)讓和承兌等有關(guān)承兌匯票業(yè)務(wù)必須經(jīng)過公司總經(jīng)理授權(quán)或委托總監(jiān)授權(quán)。

　　第五條

　　財(cái)務(wù)部門是承兌匯票的歸口管理部門。

　　第二章 開出承兌匯票

　　第六條

　　公司采購貨物或接受勞務(wù)時(shí)，可以根據(jù)需要開具銀行承兌匯票進(jìn)行支付，但必須具有真實(shí)的貨物購銷行為、簽署購銷，并須提供增值稅專用發(fā)票或普通發(fā)票。

　　第七條

　　承兌匯票業(yè)務(wù)必須在公司核準(zhǔn)的銀行工程項(xiàng)目融資授信額度或短期融資綜合授信額度內(nèi)辦理。

　　第八條

　　公司相關(guān)部門需根據(jù)當(dāng)月資金，在經(jīng)財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)總監(jiān)審批后，方可開出承兌匯票業(yè)務(wù)。

　　第三章 收到承兌匯票

　　第九條

　　公司銷售和財(cái)務(wù)部門必須按照信用政策的規(guī)定收取承兌匯票。下列金融機(jī)構(gòu)作為承兌人的銀行承兌匯票可以接受：

　　（一）國有商業(yè)銀行：中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行和中國建設(shè)銀行。

　�。ǘ�）股份制及其他銀行：交通銀行、中信銀行、深圳發(fā)展銀行、廣東發(fā)展銀行、民生銀行、招商業(yè)銀行、華夏銀行、中國光大銀行、興業(yè)銀行和上海浦東發(fā)展銀行。

　　第十條

　　對(duì)外銷售不得收取商業(yè)承兌匯票，不得收取地方商業(yè)銀行及信用合作社開出的銀行承兌匯票。如特殊情況需要收取上述票據(jù)，須經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后收取。

　　第十一條

　　收到背書轉(zhuǎn)讓的承兌匯票必須及時(shí)在承兌匯票“背書人欄”上注明本公司名稱。銷售部門在收到承兌匯票后必須及時(shí)將承兌匯票交到財(cái)務(wù)部門集中管理，雙方簽字登記，辦理交接手續(xù)。

　　第十二條

　　財(cái)務(wù)部門在收到承兌匯票后，應(yīng)對(duì)所接受承兌匯票的真實(shí)性主動(dòng)向出票銀行或開戶銀行進(jìn)行查詢核實(shí)，以確保票據(jù)的真實(shí)性。

　　第四章 承兌匯票的.背書轉(zhuǎn)讓及貼現(xiàn)

　　第十三條

　　公司可將承兌匯票背書用于對(duì)外支付。財(cái)務(wù)部門辦理背書轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)根據(jù)付款申請(qǐng)單、合同履行與結(jié)算單據(jù)檢查付款手續(xù)是否完備，核實(shí)收款單位是否與合同和發(fā)票相一致。

　　第十四條

　　財(cái)務(wù)部門在辦理承兌匯票背書轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)時(shí)，必須在“被背書人欄”注明被背書人全稱，并對(duì)背書轉(zhuǎn)讓情況（包括承兌匯票號(hào)、背書批準(zhǔn)人、背書轉(zhuǎn)付單位、申請(qǐng)付款業(yè)務(wù)部門等）進(jìn)行登記。申請(qǐng)付款的業(yè)務(wù)部門到財(cái)務(wù)部門辦理取票手續(xù)時(shí)須簽字請(qǐng)領(lǐng)。

　　第十五條

　　財(cái)務(wù)部門辦理承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時(shí)，必須在“背書人欄”注明貼現(xiàn)金融機(jī)構(gòu)名稱。

　　第十六條

　　財(cái)務(wù)部門辦理承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)取得的貼現(xiàn)資金必須于貼現(xiàn)當(dāng)天劃入本公司指定的銀行賬戶。

　　第五章 承兌匯票到期收回或承兌

　　第十七條

　　對(duì)于收到的承兌匯票未經(jīng)背書轉(zhuǎn)讓，在承兌匯票到期前約定的工作日，財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)持票委托開戶銀行向承兌銀行辦理托收手續(xù)，保證到期收齊票款。

　　第十八條

　　財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)籌措資金，辦理本公司開出承兌匯票的到期承兌工作。

　　第六章 承兌匯票保管與檢查

　　第十九條

　　財(cái)務(wù)部門是本公司承兌匯票保管的第一責(zé)任部門，財(cái)務(wù)總監(jiān)是本公司承兌匯票保全第一責(zé)任人。

　　第二十條

　　財(cái)務(wù)部門必須建立《承兌匯票登記薄》，對(duì)承兌匯票應(yīng)有專人進(jìn)行登記、保管，嚴(yán)格遵循賬實(shí)分管的原則。承兌匯票數(shù)量較多時(shí)也可以將承兌匯票委托本公司開戶銀行進(jìn)行保管，并與委托保管銀行簽訂書面委托，分清責(zé)任。

　　第二十一條

　　負(fù)責(zé)保管承兌匯票的財(cái)務(wù)人員不得兼管應(yīng)收票據(jù)或應(yīng)付票據(jù)賬目，不得保管預(yù)留銀行印鑒等。

　　第二十二條

　　財(cái)務(wù)部門每月至少對(duì)承兌匯票進(jìn)行一次盤點(diǎn)，必須指派不相容崗位人員對(duì)所有開票、收票、貼現(xiàn)、背書轉(zhuǎn)讓、承兌等與承兌匯票有關(guān)的業(yè)務(wù)進(jìn)行檢查，并對(duì)賬實(shí)進(jìn)行復(fù)核，檢查與復(fù)核情況要形成記錄，檢查人與財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人應(yīng)在檢查記錄上簽字，并將檢查結(jié)果財(cái)務(wù)總監(jiān)。對(duì)外委托銀行保管承兌匯票的，財(cái)務(wù)部門必須安排不相容崗位人員每月至少與銀行核對(duì)一次，雙方對(duì)核對(duì)結(jié)果簽字確認(rèn)。

　　第二十三條

　　財(cái)務(wù)部門須在每月10日前將上月所有開票、收票、貼現(xiàn)、背書轉(zhuǎn)讓、承兌等情況，以書面形式上報(bào)公司財(cái)務(wù)總監(jiān)和公司總經(jīng)理。財(cái)務(wù)總監(jiān)要不定期對(duì)公司有關(guān)承兌匯票的管理情況進(jìn)行檢查。

　　第七章 承兌匯票管理責(zé)任認(rèn)定與追究

　　第二十四條 承兌匯票管理責(zé)任人和責(zé)任部門的認(rèn)定。

　　（一）對(duì)于銷售產(chǎn)品或提供勞務(wù)等收取的承兌匯票，到期不能收回的，應(yīng)收票據(jù)的責(zé)任人為信用批準(zhǔn)人、合同簽訂人、銷售業(yè)務(wù)經(jīng)辦人。負(fù)責(zé)制定信用政策的部門、銷售業(yè)務(wù)的經(jīng)辦部門為應(yīng)收承兌匯票的責(zé)任部門。

　�。ǘ�）對(duì)于購買產(chǎn)品、原材料和設(shè)備及材料開出的承兌匯票，如發(fā)生承兌匯票開出而貨未到或出現(xiàn)量差、等問題，應(yīng)付票據(jù)的責(zé)任人為購貨批準(zhǔn)人、合同簽訂人、采購業(yè)務(wù)經(jīng)辦人。負(fù)責(zé)采購業(yè)務(wù)的部門為應(yīng)付承兌匯票的責(zé)任部門。

　�。ㄈ�）承兌匯票開具、保管、貼現(xiàn)、背書轉(zhuǎn)付環(huán)節(jié)的責(zé)任人為財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、具體經(jīng)辦及保管人員。財(cái)務(wù)部門及經(jīng)辦背書轉(zhuǎn)付的業(yè)務(wù)部門為承兌匯票管理的責(zé)任部門。

　　第二十五條 承兌匯票管理責(zé)任的解除與追究。

　　（一）應(yīng)收票據(jù)責(zé)任的解除。因銷售和提供勞務(wù)收取的承兌匯票，到期出票人按期承付后，公司收回承兌匯票款項(xiàng)或?qū)σ褜⒃摮袃秴R票進(jìn)行貼現(xiàn)或已將該承兌匯票背書轉(zhuǎn)讓沒有異議時(shí)，業(yè)務(wù)部門及其經(jīng)辦人員對(duì)該承兌匯票的責(zé)任才能解除。

　　（二）應(yīng)收票據(jù)責(zé)任的追究。因銷售和提供勞務(wù)收取的承兌匯票，公司不能到期收取票款或承兌匯票權(quán)利被追索，造成經(jīng)濟(jì)損失的，必須追究收取匯票人、相關(guān)責(zé)任人和責(zé)任部門的責(zé)任。

　　（三）應(yīng)付票據(jù)責(zé)任的解除。對(duì)于購買原材料、產(chǎn)品、設(shè)備及材料等開出的承兌匯票，如及時(shí)收到貨物、合同履行完畢，購貨批準(zhǔn)人、合同簽訂人、采購業(yè)務(wù)經(jīng)辦人對(duì)該承兌匯票的責(zé)任才能解除。

　�。ㄋ模�應(yīng)付票據(jù)責(zé)任的追究。對(duì)于購買原材料、產(chǎn)品、設(shè)備及材料開出的承兌匯票，如不能按合同規(guī)定及時(shí)收到貨物，造成經(jīng)濟(jì)損失的，必須追究相關(guān)責(zé)任人和責(zé)任部門的責(zé)任。

　　第八章 附則

　　第二十六條 本辦法由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。

　　第二十七條 本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行。

　　銀行賬戶管理辦法 8

　　為健全國債一級(jí)自營商制度，完善我國國債發(fā)行與流通的市場(chǎng)機(jī)制，推動(dòng)國債市場(chǎng)發(fā)展，財(cái)政部、中國人民銀行、中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)聯(lián)合制定了《中華人民共和國國債一級(jí)自營商管理辦法》和《國債一級(jí)自營商資格審查與確認(rèn)實(shí)施辦法》，現(xiàn)發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。

　　附件一：中華人民共和國國債一級(jí)自營商管理辦法（試行）

　　第一章總則

　　第一條為建立健全中華人民共和國國債一級(jí)自營商（以下簡稱“國債一級(jí)自營商”）制度，完善我國國債發(fā)行與流通的市場(chǎng)機(jī)制，推動(dòng)國債市場(chǎng)的發(fā)展，特制定本辦法。

　　第二條本辦法所稱國債一級(jí)自營商，是指具備一定資格條件并經(jīng)財(cái)政部、中國人民銀行和中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)共同審核確認(rèn)的銀行、證券公司和其它非銀行金融機(jī)構(gòu)。國債一級(jí)自營商可直接向財(cái)政部承銷和投標(biāo)國債，并通過開展分銷、零售業(yè)務(wù)，促進(jìn)國債發(fā)行，維護(hù)國債市場(chǎng)順暢運(yùn)轉(zhuǎn)。

　　第三條本辦法所稱“國債”，是指由財(cái)政部代表中央政府發(fā)行的國內(nèi)公債。

　　第二章國債一級(jí)自營商的資格條件

　　第四條中國人民銀行批準(zhǔn)設(shè)立的下列金融機(jī)構(gòu)，可以申請(qǐng)成為國債一級(jí)自營商：

　　1.除政策性銀行以外的各類銀行。

　　2.各證券公司、可以從事有價(jià)證券經(jīng)營業(yè)務(wù)的各信托投資公司。

　　3.前列1、2項(xiàng)之外的可以從事國債承銷、交易、自營業(yè)務(wù)的其它金融機(jī)構(gòu)。

　　第五條申請(qǐng)成為國債一級(jí)自營商的金融機(jī)構(gòu)需符合的條件：

　　1.具有法定最低限額以上的實(shí)收貨幣資本。

　　2.有能力且自愿履行本辦法第四章規(guī)定的各項(xiàng)義務(wù)。

　　3.在中國人民銀行批準(zhǔn)的經(jīng)營范圍內(nèi)依法開展業(yè)務(wù)活動(dòng)，在前二年中無違法和違章經(jīng)營的記錄，具有良好的信譽(yù)。

　　4.在申請(qǐng)成為國債一級(jí)自營商之前，有參與國債一級(jí)市場(chǎng)和二級(jí)市場(chǎng)業(yè)務(wù)一年以上的良好經(jīng)營業(yè)績。

　　第三章國債一級(jí)自營商享有的權(quán)利

　　第六條直接參加每期由財(cái)政部組織的全國性國債承購包銷團(tuán)。

　　第七條享有每期承銷合同規(guī)定的各項(xiàng)權(quán)利。

　　第八條享有在每期國債發(fā)行前通過正常程序同財(cái)政部商議發(fā)行條件的權(quán)利。

　　第九條企業(yè)發(fā)行股票一次超過8000萬股的，在同等條件下，優(yōu)先由取得國債一級(jí)自營商資格的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)擔(dān)任主承銷商。

　　前款所稱的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)，不包括各專業(yè)銀行及其它無權(quán)經(jīng)營股票業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。

　　第十條優(yōu)先取得直接與中國人民銀行進(jìn)行國債公開市場(chǎng)操作的資格。

　　第十一條自動(dòng)取得同中國人民銀行進(jìn)行國債回購交易等業(yè)務(wù)的資格。

　　第十二條優(yōu)先取得從事國債投資基金業(yè)務(wù)資格。

　　第四章國債一級(jí)自營商須履行的義務(wù)

　　第十三條必須連續(xù)參加每期國債發(fā)行承購包銷團(tuán)，且每期承銷量不得低于該期承銷團(tuán)總承銷量的1％。

　　第十四條嚴(yán)格履行每期承購包銷合同和分銷合同規(guī)定的各項(xiàng)義務(wù)。

　　第十五條承購包銷國債后，通過各自的市場(chǎng)銷售網(wǎng)絡(luò)，積極開展國債的分銷和零售業(yè)務(wù)。

　　第十六條維護(hù)國債二級(jí)市場(chǎng)的流通性，積極開展國債交易的和自營業(yè)務(wù)。

　　第十七條國債一級(jí)自營商在開展國債的分銷、零售和進(jìn)行二級(jí)市場(chǎng)業(yè)務(wù)時(shí)，要自覺維護(hù)國債的聲譽(yù)，不得利用代保管憑證超售國債券而為本單位籌集資金。

　　第十八條國債一級(jí)自營商有義務(wù)定期向財(cái)政部、中國人民銀行、中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)提交有關(guān)國債承銷、分銷、零售以及二級(jí)市場(chǎng)上國債交易業(yè)務(wù)的報(bào)表、資料。

　　第十九條已獲得國債一級(jí)自營商資格的'金融機(jī)構(gòu)參加某期國債承銷后被取消一級(jí)自營商資格的，仍須履行該期承銷合同規(guī)定的各項(xiàng)義務(wù)。

　　第二十條國債一級(jí)自營商有辦理到期國債券本息兌付業(yè)務(wù)的義務(wù)。

　　第五章申請(qǐng)、審查和確認(rèn)

　　第二十一條凡具備本辦法第二章所列資格條件的金融機(jī)構(gòu)均可向財(cái)政部提出成為國債一級(jí)自營商的書面申請(qǐng)，并提交有關(guān)報(bào)表資料。

　　第二十二條財(cái)政部會(huì)同中國人民銀行和中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)共同負(fù)責(zé)國債一級(jí)自營商資格審查確認(rèn)事宜。凡經(jīng)審查批準(zhǔn)成為國債一級(jí)自營商的，由財(cái)政部、中國人民銀行和中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)聯(lián)合頒發(fā)《中華人民共和國國債一級(jí)自營資格證書》，并通過大眾傳播媒介公布其名單。

　　第二十三條財(cái)政部會(huì)同中國人民銀行和中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)每年對(duì)國債一級(jí)自營商的資格進(jìn)行一次復(fù)審。

　　第六章罰則

　　第二十四條國債一級(jí)自營商因未履行承購包銷合同的，按每期承購包銷合同規(guī)定的處罰辦法執(zhí)行。

　　第二十五條對(duì)利用國債代保管憑證等手段，超售國債為本單位籌資的，沒收其全部超售金額，并處以超售額30？100％的罰款。

　　第二十六條國債一級(jí)自營商違背本辦法有關(guān)規(guī)定或未履行規(guī)定義務(wù)，情節(jié)嚴(yán)重者，經(jīng)財(cái)政部、中國人民銀行和中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)三方共同裁定，有權(quán)在一定時(shí)間內(nèi)停止或永久性地取消其國債一級(jí)自營商資格及與其相關(guān)聯(lián)的權(quán)利，并通過新聞媒介予以公布。

　　第七章附則

　　第二十七條本辦法頒布后，有關(guān)國債一級(jí)自營商資格標(biāo)準(zhǔn)及確認(rèn)等的一切管理事項(xiàng)，皆以本辦法為準(zhǔn)。

　　第二十八條本辦法適用于申請(qǐng)成為國債一級(jí)自營商的國內(nèi)金融機(jī)構(gòu)。外資或中外合資的金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)成為國債一級(jí)自營商的辦法另行制定。

　　第二十九條本辦法由財(cái)政部、中國人民銀行和中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)共同負(fù)責(zé)制定實(shí)施細(xì)則。

　　銀行賬戶管理辦法 9

　　第一章 總 則

　　第一條 為建立健全內(nèi)部控制，加強(qiáng)我行對(duì)賬管理，規(guī)范對(duì)賬業(yè)務(wù)操作，保證資金安全，有效防范和控制操作風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》（銀監(jiān)會(huì)令2007年第6號(hào)）、《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于加大防范操作風(fēng)險(xiǎn)工作力度的通知》（銀監(jiān)發(fā)【2005】17號(hào)）要求，制定本辦法。

　　第二條 本辦法適用于：總行與分行；分行與支行、我行與客戶；我行營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)中營業(yè)部與綜合業(yè)務(wù)部；我行各營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)與各級(jí)管理部門（含二級(jí)機(jī)構(gòu)）、各管理部門之間以及我行與其它發(fā)生業(yè)務(wù)往來或經(jīng)濟(jì)往來的單位之間對(duì)賬等。其中：

　�。ㄒ唬└鳡I業(yè)網(wǎng)點(diǎn)是指營業(yè)部及各支行；

　�。ǘ�）各級(jí)管理部門是指總行（或分行）的計(jì)劃財(cái)務(wù)部、資金運(yùn)營部、公司業(yè)務(wù)部、個(gè)人業(yè)務(wù)部、小企業(yè)信貸中心以及結(jié)算中心、核算中心等相關(guān)部門；

　�。ㄈ�）發(fā)生業(yè)務(wù)往來的單位是指辦理同業(yè)存放、拆放、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)等業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。

　　第三條 對(duì)賬業(yè)務(wù)要做到賬賬、賬款、賬實(shí)、賬表、賬據(jù)、賬卡（折）、內(nèi)外賬核對(duì)相符。

　　第二章 組織與管理

　　第四條 在對(duì)賬工作中，分、支行及各業(yè)務(wù)部門按照各自的業(yè)務(wù)范圍認(rèn)真履行其對(duì)賬職責(zé)。

　　第五條 總行會(huì)計(jì)部負(fù)責(zé)支付結(jié)算及核算業(yè)務(wù)對(duì)賬工作制度的制（修）訂、對(duì)賬工作的組織管理與考核。稽核部負(fù)責(zé)支行對(duì)賬數(shù)據(jù)的收集、統(tǒng)計(jì)按季上報(bào)。

　　第六條 公司業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)組織客戶經(jīng)理落實(shí)對(duì)信貸類公存客戶未返回對(duì)賬回執(zhí)的賬戶進(jìn)行催收；對(duì)貸款（含應(yīng)收利息）、保證金、銀行承兌匯票及墊款、保函、信貸證明、貸款承諾、抵質(zhì)押物等按規(guī)定應(yīng)建立臺(tái)賬的賬務(wù)核對(duì)工作。

　　第七條 個(gè)人業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)組織落實(shí)對(duì)個(gè)人客戶的貸款（含應(yīng)收利息）、理財(cái)賬戶、POS賬務(wù)、抵質(zhì)押物等按規(guī)定應(yīng)建立臺(tái)賬的賬務(wù)核對(duì)工作。

　　第八條 資金運(yùn)營部負(fù)責(zé)組織落實(shí)、貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、債券投資買入返售債券和賣出回購債券的對(duì)賬工作。

　　第九條 計(jì)劃財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)我行投資理財(cái)業(yè)務(wù)的對(duì)賬工作。 第十條 負(fù)責(zé)組織本部門客戶經(jīng)理落實(shí)本部 小企業(yè)信貸中心門中小企業(yè)客戶的貸款（含應(yīng)收利息）、抵質(zhì)押物等業(yè)務(wù)的內(nèi)外部對(duì)賬工作。

　　第十一條 資產(chǎn)中心負(fù)責(zé)呆賬核銷、待處理抵債資產(chǎn)、抵債資產(chǎn)、已核銷貸款的對(duì)賬工作。

　　第十二條 行政部、科技部、保衛(wèi)部負(fù)責(zé)我行固定資產(chǎn)的核對(duì)工作。

　　第十三條 各支行根據(jù)對(duì)賬要求負(fù)責(zé)本支行的對(duì)賬工作。支行行長（或副行長）要加強(qiáng)對(duì)對(duì)賬工作的檢查監(jiān)督，嚴(yán)格對(duì)賬管理，加強(qiáng)內(nèi)部控制。會(huì)計(jì)經(jīng)理是支行對(duì)賬工作的負(fù)責(zé)人，負(fù)責(zé)督促對(duì)賬工作的進(jìn)展、及時(shí)整理統(tǒng)計(jì)收回的對(duì)賬回執(zhí)。

　　第十四條 各相關(guān)部門應(yīng)積極配合對(duì)賬工作的落實(shí)。

　　第三章 對(duì)賬范圍及對(duì)賬內(nèi)容

　　第十五條 對(duì)賬范圍包括本行與客戶之間的對(duì)賬、本行與其他金融機(jī)構(gòu)之間的對(duì)賬、本行會(huì)計(jì)部門與相關(guān)業(yè)務(wù)部門之間的對(duì)賬。

　　第十六條 對(duì)賬內(nèi)容

　�。ㄒ唬┍拘信c客戶之間的對(duì)賬內(nèi)容包括存款、貸款、保證金等。

　　（二）本行與人行或其他金融機(jī)構(gòu)之間的對(duì)賬內(nèi)容包括存放中央銀行備付金（含存款準(zhǔn)備金）、存放、拆放其他金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)、同業(yè)往來利息收入與支出等。

　�。ㄈ�）支行前臺(tái)與綜合業(yè)務(wù)部對(duì)賬內(nèi)容包括貸款余額、表內(nèi)及表外應(yīng)收未收利息、銀行承兌匯票、保證金、開出保函、表外備忘科目核算的抵質(zhì)押物、有價(jià)單證、貸款承諾、信貸證明等。

　�。ㄋ模┲�行與總行資產(chǎn)管理中心之間的對(duì)賬內(nèi)容包括：抵債資產(chǎn)、不良非生息資產(chǎn)（其他應(yīng)收款中的訴訟費(fèi)等）。

　�。ㄎ澹┛傂薪Y(jié)算中心與資金經(jīng)營部之間的對(duì)賬內(nèi)容包括貼現(xiàn)票據(jù)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)票據(jù)、交易性金融資產(chǎn)、持有至到期投資、可供出售的金融資產(chǎn)、投資應(yīng)計(jì)利息、拆出和拆入境內(nèi)同業(yè)款項(xiàng)等相關(guān)賬務(wù)的核對(duì)。

　�。�六）個(gè)人部與結(jié)算中心對(duì)賬內(nèi)容包括：POS與ATM賬務(wù)、ATM長款,銀行卡手續(xù)費(fèi)的賬務(wù)核對(duì)。

　　個(gè)人部需要核對(duì)的賬務(wù)：個(gè)人理財(cái)賬戶臺(tái)賬與綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)“各支行銷售明細(xì)查詢表”核對(duì)。

　　第四章 對(duì)賬方式及時(shí)間要求

　　第十七條 對(duì)賬方式采取隨時(shí)對(duì)賬、重點(diǎn)對(duì)賬、定期對(duì)賬和不定期對(duì)賬四種方式。

　　第十八條 隨時(shí)對(duì)賬方式包括：

　　“銀企通”短信業(yè)務(wù)主（一） “銀企通”手機(jī)短信對(duì)賬：要服務(wù)于公存客戶，可以實(shí)時(shí)或定期向?qū)�公簽約客戶提供賬務(wù)信息、重要提示、賬戶余額變動(dòng)提醒、企業(yè)對(duì)賬信息等業(yè)務(wù)。

　　單位存款賬戶余額經(jīng)�；蜷L期保持在30萬元以上的結(jié)算單位必須與我行簽訂《XX銀行銀企通短信業(yè)務(wù)簽約協(xié)議》（以下簡稱“銀企通協(xié)議”），與我行簽訂“銀企通協(xié)議”的對(duì)公客戶，賬戶發(fā)生變動(dòng)時(shí)即時(shí)向簽約手機(jī)發(fā)送對(duì)賬信息。

　�。ǘ�）業(yè)務(wù)發(fā)生較為頻繁的單位，存款分戶賬頁滿頁或開戶單位主動(dòng)要求對(duì)賬時(shí)，隨時(shí)將分戶賬頁發(fā)給存款單位逐筆勾對(duì)，查清未達(dá)。

　�。ㄈ�）“小管家”手機(jī)短信對(duì)賬：與我行簽訂《XX銀行手機(jī)短信服務(wù)業(yè)務(wù)協(xié)議》的個(gè)人客戶，賬戶發(fā)生變動(dòng)時(shí)即時(shí)向簽約手機(jī)發(fā)送對(duì)賬信息。

　　第十九條 重點(diǎn)對(duì)賬方式包括：電話熱線查證

　　對(duì)賬工作落實(shí)對(duì)賬“雙熱線”制度。對(duì)賬“雙熱線”制度是指對(duì)開戶單位的大額出款和走賬，應(yīng)認(rèn)真落實(shí)“建立與該客戶兩個(gè)以上主管熱線聯(lián)系查證”制度。

　　開戶單位單筆支付金額在100萬元以上的應(yīng)與開戶單位財(cái)務(wù)部門進(jìn)行“雙熱線”查證，查證時(shí)應(yīng)留有文字記錄。文字記錄包括查證時(shí)間、查證電話、查證人員等，并將查證內(nèi)容記錄在支付票據(jù)背面空白處。

　　“雙熱線”查證時(shí)只能按開戶單位預(yù)留印鑒卡上記錄的電話進(jìn)行查證，不能按持票人提供的電話進(jìn)行查證。若開戶單位電話變更，應(yīng)及時(shí)更改我行留存的相關(guān)信息。

　　第二十條 定期對(duì)賬方式包括按月核對(duì)賬務(wù)、按季核對(duì)賬務(wù)和按年核對(duì)賬務(wù)：

　　（一）按月核對(duì)的賬務(wù)

　　貼現(xiàn)票據(jù)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)票據(jù)、交易性金融資產(chǎn)、持有至到期投資、貸款和應(yīng)收款項(xiàng)、可供出售的金融資產(chǎn)、投資應(yīng)計(jì)利息、拆出和拆入境內(nèi)同業(yè)款項(xiàng)等，由結(jié)算中心負(fù)責(zé)內(nèi)部與資金管理部門核對(duì)一致。

　　（二）按季核對(duì)的賬務(wù)

　　1. 對(duì)公存款包括：單位活期存款，單位定期存款、存入保證金等科目。

　　2.貸款。

　　3. 同業(yè)存放款項(xiàng)包括：存放中央銀行準(zhǔn)備金存款、存放中央銀行法定準(zhǔn)備金存款、存放境內(nèi)同業(yè)款項(xiàng)等科目。

　　4. 財(cái)政性存款包括：財(cái)政預(yù)算存款、財(cái)政預(yù)算外存款、財(cái)政專項(xiàng)存款等科目。

　　5. 質(zhì)押票據(jù)、有價(jià)單證、質(zhì)押權(quán)利憑證、質(zhì)押權(quán)利證書、質(zhì)押物等。會(huì)計(jì)報(bào)表和信貸臺(tái)賬核對(duì)一致。

　�。ǘ�）按年核對(duì)的賬務(wù)

　　1.分期付款的個(gè)人類貸款賬戶：能夠按時(shí)還本付息的視同對(duì)賬正確。不能按時(shí)還款的，在其發(fā)生還款業(yè)務(wù)時(shí)進(jìn)行核對(duì)，但由系統(tǒng)自動(dòng)扣款的業(yè)務(wù)除外。

　　2.不良貸款及相應(yīng)利息賬戶：會(huì)計(jì)報(bào)表和信貸臺(tái)賬核對(duì)一致。

　　3.已核銷但保留追索權(quán)的貸款：會(huì)計(jì)報(bào)表和信貸臺(tái)賬核對(duì)一致。

　　4.固定資產(chǎn)：行政部、科技部和會(huì)計(jì)部核算中心固定資產(chǎn)卡片賬核對(duì)一致。

　　第二十一條 不定期對(duì)賬包括：

　　單位通知存款賬戶應(yīng)于轉(zhuǎn)存時(shí)向存款人簽發(fā)對(duì)賬單對(duì)賬。

　　第二十二條 與存款人、借款人、委托人另有約定的，按管理協(xié)議的約定辦理對(duì)賬。

　　第二十三條 本行各業(yè)務(wù)部門之間賬務(wù)至少每季度核對(duì)一次。

　　第二十四條 個(gè)人客戶對(duì)賬主要采取打印存折隨時(shí)對(duì)賬和手機(jī)短信對(duì)賬方式。

　　第五章 對(duì)賬單的發(fā)放及收回管理

　　第二十五條 發(fā)放對(duì)賬單建立簽收制度 簽發(fā)對(duì)賬單時(shí)對(duì)開戶單位履行告知義務(wù)：“請(qǐng)于10內(nèi)返還對(duì)賬回執(zhí)，逾期未返回的視同對(duì)賬正確。”并由開戶單位在對(duì)賬單第一聯(lián)上簽收（注明簽收人、聯(lián)系電話和簽收日期）。

　　第二十六條 對(duì)賬回執(zhí)收回的要求

　�。ㄒ唬�對(duì)公存款賬戶余額在30萬元（含）以上、對(duì)公貸款賬戶（不良貸款除外）、貼現(xiàn)、辦理銀行承兌業(yè)務(wù)的開戶單位，對(duì)賬率達(dá)到100%。

　�。ǘ�）對(duì)公存款賬戶余額在5（含）-30萬元的存款賬戶對(duì)賬率達(dá)到90%；

　�。ㄈ�）5000元（不含）以上-5萬元以下的存款賬戶對(duì)賬率達(dá)到80％。

　�。ㄋ模┍局�防范重大風(fēng)險(xiǎn)、降低管理成本的原則，對(duì)公存款賬戶余額長期在5000元（含）以下的，在其發(fā)生業(yè)務(wù)時(shí)即時(shí)發(fā)放對(duì)賬單進(jìn)行賬務(wù)核對(duì)。

　　第六章 對(duì)賬工作業(yè)務(wù)流程

　　第二十七條 對(duì)賬工作實(shí)行分工負(fù)責(zé)制。

　　對(duì)賬工作分為對(duì)賬資料打印、發(fā)送對(duì)賬資料、收回對(duì)賬資料和賬務(wù)核對(duì)、對(duì)賬資料歸檔四個(gè)環(huán)節(jié)。

　　為加強(qiáng)崗位制約，對(duì)賬工作遵循“誰操作誰負(fù)責(zé)誰簽章”的原則。在對(duì)賬過程中涉及簽收、交接等環(huán)節(jié)的均需辦理交接登記手續(xù)。

　　第二十八條 對(duì)賬資料打印

　�。ㄒ唬� 打印對(duì)賬單前應(yīng)更換色帶，以保證打印出的對(duì)賬單清晰可辨。若打印出的對(duì)賬單模糊不清應(yīng)重新打印，不得手工涂改對(duì)賬單。

　�。ǘ�）打印完畢，清點(diǎn)對(duì)賬單總數(shù)與該支行賬戶余額表所反映的'戶數(shù)是否相符，核對(duì)無誤后在對(duì)賬單上騎縫處加蓋“對(duì)賬專用章”。

　　第二十九條 發(fā)送對(duì)賬資料

　　對(duì)賬工作遵循“記賬崗位和對(duì)賬崗位必須嚴(yán)格分開”的原則進(jìn)行，支行可根據(jù)本行自身情況合理安排對(duì)賬工作。

　　第三十條 收回對(duì)賬資料和賬務(wù)核對(duì)

　�。ㄒ唬┲�行指定專柜負(fù)責(zé)收回客戶返還的對(duì)賬回執(zhí)，本專柜柜員（以下簡稱核對(duì)員）對(duì)收回的對(duì)賬回執(zhí)進(jìn)行賬務(wù)核對(duì)。

　�。ǘ�）核對(duì)員收回開戶單位交回的對(duì)賬回執(zhí)后，必須認(rèn)真檢查對(duì)賬回執(zhí)中是否有賬務(wù)不符的對(duì)賬單；有未達(dá)賬項(xiàng)的應(yīng)及時(shí)與開戶單位聯(lián)系核對(duì)未達(dá)賬項(xiàng)金額是否一致；屬于賬務(wù)差錯(cuò)的，報(bào)知會(huì)計(jì)經(jīng)理。

　　（三）未達(dá)賬項(xiàng)和賬款差錯(cuò)的查核工作要堅(jiān)決做到不返回原崗位處理。會(huì)計(jì)經(jīng)理負(fù)責(zé)對(duì)未達(dá)賬項(xiàng)和賬務(wù)差錯(cuò)及時(shí)查明原因并進(jìn)行處理。

　　第三十一條 收回的對(duì)賬回執(zhí)按下列順序整理： 1貸款。

　　2.保證金。

　　3.存款30萬元（含）以上。

　　4、存款5萬（含）-30萬（不含）。 5.存款5000元－5萬（不含）以下。

　　6.存款5000元以下。

　　第三十二條 對(duì)賬資料歸檔

　�。ㄒ唬┌丛潞藢�(duì)的賬務(wù)，須于五個(gè)工作日內(nèi)核對(duì)完畢。按季、按年核對(duì)的賬務(wù)，30天內(nèi)必須核對(duì)完畢。

　�。ǘ�）對(duì)賬單第一聯(lián)由支行妥善保管備查。

　�。ㄈ�）對(duì)賬回執(zhí)聯(lián)（第三聯(lián)）按第三十一條規(guī)定整理裝訂后送事后監(jiān)督。

　　第三十三條 與其他金融機(jī)構(gòu)間賬務(wù)核對(duì)的操作流程 總行結(jié)算中心收到中國人民銀行、同業(yè)往來行送來的對(duì)賬單及分戶賬頁后，由會(huì)計(jì)經(jīng)理和對(duì)賬經(jīng)辦人員雙人共同進(jìn)行逐筆勾對(duì)，核對(duì)完畢在對(duì)賬單、分戶賬頁上簽名確認(rèn)，如有未達(dá)賬項(xiàng)要逐筆注明，及時(shí)反饋，及時(shí)處理。

　　第三十四條 在對(duì)賬過程中，發(fā)現(xiàn)對(duì)賬不符的，要及時(shí)查找原因，如屬賬務(wù)差錯(cuò)，應(yīng)根據(jù)授權(quán)審批程序，報(bào)支行主管業(yè)務(wù)副行長、會(huì)計(jì)經(jīng)理審批后，及時(shí)辦理錯(cuò)賬沖正手續(xù)，并根據(jù)《差錯(cuò)報(bào)告制度》要求及時(shí)報(bào)總行會(huì)計(jì)部備案或?qū)徟�；如存在人為或主觀故意情況的，應(yīng)立即上報(bào)總行會(huì)計(jì)部、監(jiān)察室。

　　第三十五條 內(nèi)部對(duì)賬采用《XX銀行內(nèi)部賬務(wù)核對(duì)單》（見附件）進(jìn)行賬務(wù)核對(duì)。各對(duì)賬部門可根據(jù)對(duì)賬需要調(diào)整《XX銀行內(nèi)部賬務(wù)核對(duì)單》內(nèi)容。

　　發(fā)起對(duì)賬單位經(jīng)辦員在《XX銀行內(nèi)部賬務(wù)核對(duì)單》“簽發(fā)核對(duì)單”處簽章，核對(duì)賬務(wù)單位經(jīng)辦員在“核對(duì)人”處簽章。

　　第七章 罰 則

　　第三十六條 在對(duì)賬過程中，相關(guān)人員存在以下情況之一的，按照我行《員工違反規(guī)章制度處罰規(guī)定》予以處罰。

　�。ㄒ唬┎话匆�(guī)定時(shí)間對(duì)賬的，未按規(guī)定時(shí)間收回對(duì)賬回執(zhí)的；

　�。ǘ�）未按規(guī)定辦理交接手續(xù)的；

　�。ㄈ�）在對(duì)賬資料傳遞過程中，由于工作疏忽，造成對(duì)賬資料丟失的；

　�。ㄋ模┪窗匆�(guī)定要求保管相關(guān)對(duì)賬資料，或資料保管不當(dāng)，造成對(duì)賬資料滅失或毀損的；

　　（五）發(fā)現(xiàn)對(duì)賬差錯(cuò)，未按規(guī)定及時(shí)進(jìn)行處理的；

　　（六）缺乏風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，未認(rèn)真組織對(duì)賬工作，造成嚴(yán)重后果的。

　　第八章 附 則

　　第三十七條 本辦法由總行會(huì)計(jì)部負(fù)責(zé)解釋和修訂。

　　第三十八條 本辦法自下發(fā)之日起執(zhí)行。原《XX市商業(yè)銀行對(duì)賬業(yè)務(wù)管理辦法》（洛商銀【2006】378號(hào)）同時(shí)作廢。

　　銀行賬戶管理辦法 10

　　第一章總則

　　第一條為了提高我行經(jīng)營管理的信息化水平，貫徹執(zhí)行數(shù)據(jù)管理體系規(guī)劃，規(guī)范數(shù)據(jù)管理和具體實(shí)施流程，加強(qiáng)各級(jí)經(jīng)營管理機(jī)構(gòu)的數(shù)據(jù)管理和應(yīng)用能力，樹立和發(fā)揮數(shù)據(jù)的資產(chǎn)價(jià)值，特制定本辦法。

　　第二條本辦法適用于我行企業(yè)數(shù)據(jù)架構(gòu)管理、數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)管理、數(shù)據(jù)質(zhì)量管理、主數(shù)據(jù)管理、元數(shù)據(jù)管理、數(shù)據(jù)安全管理、數(shù)據(jù)生命周期管理、數(shù)據(jù)基礎(chǔ)平臺(tái)管理、數(shù)據(jù)應(yīng)用以及數(shù)據(jù)需求與規(guī)劃管理共十項(xiàng)數(shù)據(jù)管理領(lǐng)域的管理活動(dòng)。

　　第三條本辦法所指數(shù)據(jù)是在我行經(jīng)營管理和日常操作中通過計(jì)算機(jī)系統(tǒng)形成和存儲(chǔ)的數(shù)據(jù)，可以分為內(nèi)部數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)，內(nèi)部數(shù)據(jù)指我行業(yè)務(wù)運(yùn)營管理過程中產(chǎn)生的數(shù)據(jù)，外部數(shù)據(jù)指從我行以外的來源取得的數(shù)據(jù)。

　　第四條我行數(shù)據(jù)管理體系建設(shè)的總體方針如下：

　�。ㄒ唬┨峁┛捎谩⒖尚艛�(shù)據(jù)，打造可靠的應(yīng)用基礎(chǔ)。

　�。ǘ�）圍繞數(shù)據(jù)應(yīng)用、價(jià)值呈現(xiàn)推動(dòng)數(shù)據(jù)管理建設(shè)。

　　（三）以高效的應(yīng)用服務(wù)能力，支持全行業(yè)務(wù)發(fā)展和創(chuàng)新。

　　第五條本辦法是指導(dǎo)全行數(shù)據(jù)管理活動(dòng)的綱領(lǐng)，是建立、完善和落實(shí)數(shù)據(jù)管理體系的基礎(chǔ)，我行數(shù)據(jù)管理制度和細(xì)則都應(yīng)在本辦法規(guī)定的基礎(chǔ)上制定。

　　第二章組織與職責(zé)

　　第六條數(shù)據(jù)管理組織架構(gòu)是通過建立與全行數(shù)據(jù)管理和應(yīng)用工作相適應(yīng)的組織機(jī)構(gòu)和崗位，并明確各層級(jí)權(quán)責(zé)，保持內(nèi)部溝通順暢，確保全行數(shù)據(jù)管理戰(zhàn)略的實(shí)施。我行數(shù)據(jù)管理組織的構(gòu)成分為三個(gè)層次，自上而下劃分為決策層、管理協(xié)調(diào)層以及執(zhí)行層。

　　第七條數(shù)據(jù)管理決策層是全行數(shù)據(jù)管理的最高決策機(jī)構(gòu)，由信息科技指導(dǎo)委員會(huì)、信息科技管理委員會(huì)組成。

　　信息科技指導(dǎo)委員會(huì)的主要職責(zé)包括：

　�。ㄒ唬�審批全行數(shù)據(jù)管理整體方針和策略。

　�。ǘ�）定期聽取信息科技管理委員會(huì)對(duì)數(shù)據(jù)管理工作的匯報(bào)。

　　信息科技管理委員會(huì)的主要職責(zé)包括：

　�。ㄒ唬�審議數(shù)據(jù)戰(zhàn)略目標(biāo)和策略、體系規(guī)劃、政策制度

　　以及數(shù)據(jù)管理領(lǐng)域的重大事項(xiàng)。

　　（二）統(tǒng)籌資源，協(xié)調(diào)解決數(shù)據(jù)管理領(lǐng)域重大事項(xiàng)。

　　（三）對(duì)全行數(shù)據(jù)管理工作進(jìn)行監(jiān)督評(píng)價(jià)。

　　第八條數(shù)據(jù)管理協(xié)調(diào)層是數(shù)據(jù)管理各領(lǐng)域工作的直接領(lǐng)導(dǎo)與組織部門，設(shè)立數(shù)據(jù)管理領(lǐng)導(dǎo)小組及秘書。

　　數(shù)據(jù)管理領(lǐng)導(dǎo)小組設(shè)組長、副組長各一人，及小組成員若干。組長由信息科技部負(fù)責(zé)人擔(dān)任，副組長由資產(chǎn)負(fù)債管理部負(fù)責(zé)人擔(dān)任；小組成員由軟件開發(fā)中心、數(shù)據(jù)中心、電子銀行中心、公司銀行部、個(gè)人銀行部、小微企業(yè)銀行部、小企業(yè)信貸中心、信貸監(jiān)控部、評(píng)審部、國際業(yè)務(wù)部、票據(jù)業(yè)務(wù)部、資金部、信用卡部、財(cái)務(wù)部、會(huì)計(jì)結(jié)算部、風(fēng)險(xiǎn)管理部、資產(chǎn)管理部、稽核部、合規(guī)部、人力資源部和運(yùn)營管理部負(fù)責(zé)人擔(dān)任。

　　數(shù)據(jù)管理領(lǐng)導(dǎo)小組的主要職責(zé)包括：

　�。ㄒ唬┴�(fù)責(zé)組織各領(lǐng)域業(yè)務(wù)專家、總行各部門及分支機(jī)構(gòu)開展數(shù)據(jù)管理相關(guān)工作，包括但不限于數(shù)據(jù)質(zhì)量管理、數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)管理等方面內(nèi)容；協(xié)調(diào)并推進(jìn)數(shù)據(jù)管理相關(guān)工作并監(jiān)督落實(shí)，發(fā)布數(shù)據(jù)管理相關(guān)文件并向上匯報(bào)。

　�。ǘ�）針對(duì)特殊任務(wù)組建專項(xiàng)小組并予以指導(dǎo)。

　　（三）對(duì)于數(shù)據(jù)管理領(lǐng)域的重大事項(xiàng)，由數(shù)據(jù)管理領(lǐng)導(dǎo)小組決定是否上報(bào)信息科技管理委員會(huì)進(jìn)行審議。

　　數(shù)據(jù)管理領(lǐng)導(dǎo)小組秘書由數(shù)據(jù)管理領(lǐng)導(dǎo)小組任命，可由數(shù)據(jù)質(zhì)量管理崗相關(guān)人員兼任。其主要職責(zé)包括：負(fù)責(zé)全行數(shù)據(jù)管理的日常事務(wù)的組織協(xié)調(diào)，組織召開數(shù)據(jù)管理相關(guān)各類會(huì)議等。

　　第九條數(shù)據(jù)管理執(zhí)行層負(fù)責(zé)全行數(shù)據(jù)管理工作的具體執(zhí)行，設(shè)立數(shù)據(jù)管理執(zhí)行組。

　　數(shù)據(jù)管理執(zhí)行組由總行各部門數(shù)據(jù)質(zhì)量管理崗、數(shù)據(jù)架構(gòu)管理崗、數(shù)據(jù)需求管理崗、數(shù)據(jù)管理崗的任職人員組成。其中，數(shù)據(jù)質(zhì)量管理崗、數(shù)據(jù)架構(gòu)管理崗、數(shù)據(jù)需求管理崗由信息科技條線一部三中心委派人員擔(dān)任；數(shù)據(jù)管理崗由總行各部門委派人員擔(dān)任，且應(yīng)至少確保一名在職員工擔(dān)任或兼任，部門應(yīng)包括：資產(chǎn)負(fù)債管理部、軟件開發(fā)中心、數(shù)據(jù)中心、電子銀行中心、公司銀行部、個(gè)人銀行部、小微企業(yè)銀行部、小企業(yè)信貸中心、信貸監(jiān)控部、評(píng)審部、國際業(yè)務(wù)部、票據(jù)業(yè)務(wù)部、資金部、信用卡部、財(cái)務(wù)部、會(huì)計(jì)結(jié)算部、風(fēng)險(xiǎn)管理部、資產(chǎn)管理部、稽核部、合規(guī)部、人力資源部和運(yùn)營管理部。

　　數(shù)據(jù)管理執(zhí)行組的主要職責(zé)包括：

　�。ㄒ唬�數(shù)據(jù)質(zhì)量管理崗、數(shù)據(jù)架構(gòu)管理崗和數(shù)據(jù)需求管理崗負(fù)責(zé)各項(xiàng)具體工作的推進(jìn)，包括制定和完善數(shù)據(jù)管理各個(gè)領(lǐng)域的專項(xiàng)工作規(guī)章制度和流程，指導(dǎo)推進(jìn)各部門、分支行數(shù)據(jù)管理工作，數(shù)據(jù)管理相關(guān)項(xiàng)目的立項(xiàng)和驗(yàn)收，以及數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)的功能需求及系統(tǒng)管理。

　�。ǘ�）總行各部門數(shù)據(jù)管理崗代表本部門長期參與數(shù)據(jù)管理工作，負(fù)責(zé)整理和反饋數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)、質(zhì)量等相關(guān)工作需求，在部門內(nèi)部宣傳和提高數(shù)據(jù)管理意識(shí)。

　　各分支機(jī)構(gòu)參與數(shù)據(jù)管理執(zhí)行工作，履行數(shù)據(jù)管理相關(guān)職責(zé)，主要負(fù)責(zé)按照數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)和數(shù)據(jù)質(zhì)量管理要求進(jìn)行數(shù)據(jù)的錄入與維護(hù)工作，并按照各項(xiàng)數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)與數(shù)據(jù)管控制度開展本機(jī)構(gòu)數(shù)據(jù)管理工作。

　　數(shù)據(jù)管理執(zhí)行組中各崗位人員的變動(dòng)及調(diào)整，需報(bào)數(shù)據(jù)管理領(lǐng)導(dǎo)小組批準(zhǔn)。

　　第三章數(shù)據(jù)管理

　　第一節(jié)企業(yè)數(shù)據(jù)架構(gòu)管理

　　第十條本辦法所稱企業(yè)數(shù)據(jù)架構(gòu)管理是通過對(duì)全行數(shù)據(jù)模型、數(shù)據(jù)分布、數(shù)據(jù)流轉(zhuǎn)的管理，在全行范圍內(nèi)提供一個(gè)促進(jìn)數(shù)據(jù)資產(chǎn)存儲(chǔ)、集成、使用、訪問和傳輸?shù)目蚣芙Y(jié)構(gòu)組件，從而支持?jǐn)?shù)據(jù)的集中管理和分析應(yīng)用。

　　第十一條業(yè)數(shù)據(jù)架構(gòu)的管理內(nèi)容包括：針對(duì)信息需求制定數(shù)據(jù)架構(gòu)規(guī)劃，定義和維護(hù)數(shù)據(jù)架構(gòu)原則與規(guī)范，開發(fā)和維護(hù)數(shù)據(jù)模型，明確可信數(shù)據(jù)源與數(shù)據(jù)流，明確數(shù)據(jù)分布與存儲(chǔ)情況，審核系統(tǒng)設(shè)計(jì)是否符合數(shù)據(jù)架構(gòu)整體設(shè)計(jì)等。

　　第十二條企業(yè)數(shù)據(jù)架構(gòu)管理的目標(biāo)包括：

　�。ㄒ唬┙y(tǒng)一業(yè)務(wù)與技術(shù)認(rèn)識(shí)，奠定溝通基礎(chǔ)。

　�。ǘ�）優(yōu)化數(shù)據(jù)共享、支持不同系統(tǒng)間互操作。

　�。ㄈ�）統(tǒng)一視角，指導(dǎo)信息管理與建設(shè)。

　�。ㄋ模┓奖阍u(píng)估業(yè)務(wù)流程和應(yīng)用變更影響。

　　第十三條企業(yè)數(shù)據(jù)架構(gòu)管理應(yīng)遵循以下管理原則：

　�。ㄒ唬┛尚艛�(shù)據(jù)源原則：在明確定義全行各數(shù)據(jù)主題的基礎(chǔ)上，確定需要共享數(shù)據(jù)的源系統(tǒng)，由相應(yīng)系統(tǒng)的業(yè)務(wù)管理部門在該數(shù)據(jù)源系統(tǒng)內(nèi)完成數(shù)據(jù)的創(chuàng)建、更新和刪除操作。

　�。ǘ�）數(shù)據(jù)分布減法原則：減少不必要的數(shù)據(jù)冗余，簡化數(shù)據(jù)存儲(chǔ)分布。對(duì)于跨系統(tǒng)使用的關(guān)鍵數(shù)據(jù)，原則上規(guī)劃唯一的主要數(shù)據(jù)存儲(chǔ)。如由于性能等原因必須存在冗余數(shù)據(jù)，應(yīng)建立可靠的機(jī)制確保數(shù)據(jù)同步，建立清晰的冗余數(shù)據(jù)使用約束，確保不因冗余數(shù)據(jù)影響業(yè)務(wù)正確性。經(jīng)由數(shù)據(jù)架構(gòu)評(píng)審決定，在全行層面統(tǒng)籌規(guī)劃管理數(shù)據(jù)整合

　　（三）數(shù)據(jù)完整性原則：在全行數(shù)據(jù)架構(gòu)中體現(xiàn)業(yè)務(wù)現(xiàn)狀和需求所需的數(shù)據(jù)，統(tǒng)籌考慮缺失數(shù)據(jù)的彌補(bǔ)方案。

　　第十四條企業(yè)數(shù)據(jù)架構(gòu)管理工作包括：

　�。ㄒ唬┲贫ㄎ倚袛�(shù)據(jù)架構(gòu)規(guī)劃，定義和維護(hù)數(shù)據(jù)架構(gòu)原則與規(guī)范，組織識(shí)別并確定全行數(shù)據(jù)源系統(tǒng)、數(shù)據(jù)血緣關(guān)系，審核系統(tǒng)設(shè)計(jì)是否符合企業(yè)數(shù)據(jù)架構(gòu)規(guī)范，并協(xié)調(diào)指導(dǎo)相應(yīng)數(shù)據(jù)源系統(tǒng)的業(yè)務(wù)管理部門完成數(shù)據(jù)維護(hù)工作。

　　（二）根據(jù)我行數(shù)據(jù)架構(gòu)規(guī)劃構(gòu)建各應(yīng)用系統(tǒng)的數(shù)據(jù)架構(gòu)及數(shù)據(jù)模型，維護(hù)各系統(tǒng)的數(shù)據(jù)架構(gòu)及數(shù)據(jù)模型相關(guān)文檔，確保各應(yīng)用系統(tǒng)符合我行總體的數(shù)據(jù)架構(gòu)規(guī)劃。

　　第二節(jié)數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)管理

　　第十五條本辦法所稱數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)是一整套數(shù)據(jù)規(guī)范、管控流程和技術(shù)工具，用以確保我行的各種重要信息，包括產(chǎn)品、客戶、組織、協(xié)議等，在全行內(nèi)外的使用和交換都是一致、準(zhǔn)確的。數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)體系包括基礎(chǔ)類數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)和分析類數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)兩部分。數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)的主體由數(shù)據(jù)定義和分類、業(yè)務(wù)屬性、技術(shù)屬性和標(biāo)準(zhǔn)代碼構(gòu)成：

　�。ㄒ唬�數(shù)據(jù)的定義和分類：明確業(yè)務(wù)主題的概念、本質(zhì)、內(nèi)涵，以及其在我行的分類體系。

　�。ǘ�）業(yè)務(wù)屬性：對(duì)數(shù)據(jù)項(xiàng)應(yīng)遵循的業(yè)務(wù)規(guī)則的統(tǒng)一定義與解釋，如信息大類、信息小類、中文名稱、英文名稱、業(yè)務(wù)含義等。

　�。ㄈ�）技術(shù)屬性：業(yè)務(wù)應(yīng)用對(duì)數(shù)據(jù)項(xiàng)技術(shù)規(guī)則的統(tǒng)一要求與定義，如數(shù)據(jù)類別、數(shù)據(jù)類型、數(shù)據(jù)格式、缺省值等。

　�。ㄋ模�標(biāo)準(zhǔn)代碼：明確數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)定義中所涉及的公共代碼的取值和業(yè)務(wù)含義，如代碼名稱、業(yè)務(wù)含義、編碼規(guī)范、技術(shù)屬性等。

　　第十六條數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)管理內(nèi)容包括：建立數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)體系框架與規(guī)劃，對(duì)包括數(shù)據(jù)的定義和分類、業(yè)務(wù)屬性、技術(shù)屬性和標(biāo)準(zhǔn)代碼在內(nèi)的數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行制定、評(píng)審、發(fā)布與維護(hù)，執(zhí)行并監(jiān)督數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)在各系統(tǒng)中的落地，審核系統(tǒng)設(shè)計(jì)是否符合數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)管理規(guī)范，建設(shè)并維護(hù)數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)平臺(tái)等。

　　第十七條數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)管理的目標(biāo)包括：

　�。ㄒ唬┨嵘龜�(shù)據(jù)質(zhì)量：統(tǒng)一數(shù)據(jù)定義，明確數(shù)據(jù)填寫及處理要求，提供管控方面的保障，為管理決策提供準(zhǔn)確、全面的數(shù)據(jù)，并提升統(tǒng)計(jì)效率及報(bào)送準(zhǔn)確率。

　　（二）提升IT實(shí)施能力：提升IT系統(tǒng)的數(shù)據(jù)模型設(shè)計(jì)效率，降低各系統(tǒng)間集成的復(fù)雜度，提高系統(tǒng)間交互效率。

　�。ㄈ�）提升整體業(yè)務(wù)效率：統(tǒng)一業(yè)務(wù)語言，明確業(yè)務(wù)規(guī)則，規(guī)范業(yè)務(wù)處理過程，有效提升業(yè)務(wù)效率。

　　第十八條數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)的制定應(yīng)以業(yè)務(wù)為導(dǎo)向，遵循前瞻性和實(shí)用性的原則，并符合外部法定標(biāo)準(zhǔn)。應(yīng)為數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)設(shè)置準(zhǔn)入原則，重點(diǎn)關(guān)注行內(nèi)多處使用、頻繁交換的數(shù)據(jù)。

　　第十九條數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)管理工作包括：

　�。ㄒ唬┙M織制定我行各數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)的定義和分類、業(yè)務(wù)屬性、技術(shù)屬性和公共代碼集。

　�。ǘ�）依據(jù)已制定的數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)，推進(jìn)各信息系統(tǒng)的標(biāo)準(zhǔn)落地。

　�。ㄈ�）根據(jù)實(shí)際需要提出數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)需求，進(jìn)行數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)的制定、審核和維護(hù)。

　　第三節(jié)數(shù)據(jù)質(zhì)量管理

　　第二十條本辦法所稱數(shù)據(jù)質(zhì)量是指數(shù)據(jù)滿足我行業(yè)務(wù)需求與業(yè)務(wù)規(guī)則的程度，主要從完備性、一致性、有效性、唯一性、時(shí)效性、精確性和真實(shí)性等維度對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行描述和度量。

　　第二十一條數(shù)據(jù)質(zhì)量管理內(nèi)容包括：定義業(yè)務(wù)規(guī)則、識(shí)別數(shù)據(jù)質(zhì)量問題，并進(jìn)行有效的解決；同時(shí)持續(xù)監(jiān)控和報(bào)告數(shù)據(jù)質(zhì)量問題，確保我行數(shù)據(jù)質(zhì)量的持續(xù)提升，以滿足業(yè)務(wù)需要；通過數(shù)據(jù)質(zhì)量管理活動(dòng)的反饋，修正數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)等其他數(shù)據(jù)管理活動(dòng)的內(nèi)容等；組織制定數(shù)據(jù)質(zhì)量考核方案，并組織開展數(shù)據(jù)質(zhì)量考核工作。

　　第二十二條數(shù)據(jù)質(zhì)量管理的目標(biāo)包括：

　�。ㄒ唬┮�(guī)范我行數(shù)據(jù)質(zhì)量的日常監(jiān)控、分析、評(píng)估、改進(jìn)和考核工作。

　　（二）形成我行數(shù)據(jù)質(zhì)量主動(dòng)管理機(jī)制，持續(xù)優(yōu)化數(shù)據(jù)質(zhì)量，支持全行業(yè)務(wù)運(yùn)行、管理分析和領(lǐng)導(dǎo)決策，提升數(shù)據(jù)資產(chǎn)的業(yè)務(wù)價(jià)值。

　　第二十三條數(shù)據(jù)質(zhì)量管理應(yīng)遵循以下原則：

　　（一）由數(shù)據(jù)的消費(fèi)者確定數(shù)據(jù)質(zhì)量需求。

　　（二）定義適當(dāng)?shù)亩攘恳?guī)則來確保數(shù)據(jù)符合數(shù)據(jù)質(zhì)量要求。

　�。ㄈ�）確定數(shù)據(jù)項(xiàng)的可信數(shù)據(jù)源，從源頭保證數(shù)據(jù)質(zhì)量。

　　第二十四條數(shù)據(jù)質(zhì)量管理工作包括：

　�。ㄒ唬┲贫�、審批并發(fā)布數(shù)據(jù)質(zhì)量管理工作的制度和流程，數(shù)據(jù)質(zhì)量監(jiān)控、提升、考核方案；組織數(shù)據(jù)質(zhì)量的評(píng)估與考核。

　�。ǘ�）組織數(shù)據(jù)質(zhì)量問題的分析；推動(dòng)數(shù)據(jù)質(zhì)量提升工作的實(shí)施；協(xié)調(diào)技術(shù)、業(yè)務(wù)部門進(jìn)行數(shù)據(jù)質(zhì)量管理的度量規(guī)則、檢核規(guī)則編制等相關(guān)工作。

　�。ㄈ�）根據(jù)實(shí)際需要提出數(shù)據(jù)質(zhì)量度量規(guī)則及更新、維護(hù)需求，配合執(zhí)行數(shù)據(jù)質(zhì)量監(jiān)控、分析、改進(jìn)及評(píng)估工作。

　　第四節(jié)主數(shù)據(jù)管理

　　第二十五條本辦法所稱主數(shù)據(jù)是指在全行范圍內(nèi)跨業(yè)務(wù)條線、跨系統(tǒng)共享的'，相對(duì)靜態(tài)的、描述業(yè)務(wù)實(shí)體的數(shù)據(jù)集合，是企業(yè)關(guān)鍵業(yè)務(wù)實(shí)體的最權(quán)威、最準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)。主數(shù)據(jù)管理范圍涉及我行內(nèi)創(chuàng)建、整合、使用和維護(hù)主數(shù)據(jù)的全過程，包括明確主數(shù)據(jù)的整合需求、建立主數(shù)據(jù)體系框架與規(guī)劃、定義主數(shù)據(jù)來源、制定主數(shù)據(jù)整合規(guī)則與共享機(jī)制、主數(shù)據(jù)技術(shù)支撐等。

　　第二十六條主數(shù)據(jù)管理內(nèi)容包括：

　�。ㄒ唬┳R(shí)別主數(shù)據(jù)可信數(shù)據(jù)源，維護(hù)主數(shù)據(jù)整合架構(gòu)。

　�。ǘ�）在企業(yè)范圍內(nèi)按一定業(yè)務(wù)規(guī)則合并主數(shù)據(jù)信息，保證數(shù)據(jù)的惟一性與完整性。

　�。ㄈ�）利用數(shù)據(jù)質(zhì)量管理手段對(duì)主數(shù)據(jù)進(jìn)行治理，保證主數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。

　　（四）實(shí)現(xiàn)跨系統(tǒng)信息的一致性、共享性，將主數(shù)據(jù)信息同步到相關(guān)系統(tǒng)中。

　　第二十七條主數(shù)據(jù)管理的目標(biāo)是保障我行的監(jiān)管報(bào)送、業(yè)務(wù)運(yùn)營、管理分析及領(lǐng)導(dǎo)決策中跨業(yè)務(wù)條線、跨渠道的核心數(shù)據(jù)的唯一性。

　　第二十八條主數(shù)據(jù)管理應(yīng)遵循以下原則：

　�。ㄒ唬┮詷I(yè)務(wù)和應(yīng)用驅(qū)動(dòng)主數(shù)據(jù)管理，從最關(guān)鍵的主數(shù)據(jù)開始建設(shè)。

　　（二）規(guī)范數(shù)據(jù)問責(zé)制和數(shù)據(jù)所有者，確保每個(gè)主數(shù)據(jù)有且只有一個(gè)擁有者。

　�。ㄈ�）建立有效的主數(shù)據(jù)管理制度和流程。

　�。ㄋ模�審慎應(yīng)用匹配規(guī)則，確保所做的所有歸并和更改是可可逆。

　　第二十九條主數(shù)據(jù)管理工作包括：

　�。ㄒ唬┒�義主數(shù)據(jù)業(yè)務(wù)管理流程，識(shí)別主數(shù)據(jù)來源，并規(guī)劃主數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)的建設(shè)方案。

　　（二）建設(shè)與維護(hù)主數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)。

　　（三）進(jìn)行常規(guī)性主數(shù)據(jù)同步與共享，并進(jìn)行主數(shù)據(jù)源的識(shí)別。

　　元數(shù)據(jù)管理：

　　第三十條本辦法所稱元數(shù)據(jù)是描述數(shù)據(jù)的數(shù)據(jù)，用來描述數(shù)據(jù)的業(yè)務(wù)涵義、技術(shù)涵義、加工處理過程、覆蓋范圍、邏輯和物理結(jié)構(gòu)、數(shù)據(jù)的所有者和提供方式等相關(guān)信息。

　　元數(shù)據(jù)可分為業(yè)務(wù)元數(shù)據(jù)、技術(shù)和操作元數(shù)據(jù)以及管理元數(shù)據(jù)。業(yè)務(wù)元數(shù)據(jù)定義和業(yè)務(wù)相關(guān)的數(shù)據(jù)信息，用于輔助定位、理解、及訪問業(yè)務(wù)信息。技術(shù)元數(shù)據(jù)定義在IT的基礎(chǔ)架構(gòu)中對(duì)數(shù)據(jù)的說明，如數(shù)據(jù)的存放位置、數(shù)據(jù)被訪問時(shí)的名稱、數(shù)據(jù)的存儲(chǔ)類型、數(shù)據(jù)的血緣關(guān)系、數(shù)據(jù)整合、數(shù)據(jù)關(guān)聯(lián)情況和數(shù)據(jù)在IT環(huán)境之中的流轉(zhuǎn)等內(nèi)容。操作元數(shù)據(jù)主要是系統(tǒng)日常運(yùn)行產(chǎn)生的操作數(shù)據(jù)。管理元數(shù)據(jù)記錄數(shù)據(jù)的責(zé)任部門以及數(shù)據(jù)訪問權(quán)限等。

　　第三十一條元數(shù)據(jù)管理是關(guān)于元數(shù)據(jù)的規(guī)劃、定義、存儲(chǔ)、整合、應(yīng)用與控制等一整套流程的集合。其主要內(nèi)容包括：元數(shù)據(jù)的版本、變更、權(quán)限控制等流程管理，元數(shù)據(jù)的獲取、檢核、存儲(chǔ)等內(nèi)容管理以及元數(shù)據(jù)的映射分析、影響分析、血緣分析、實(shí)體關(guān)聯(lián)度分析、實(shí)體差異分析等應(yīng)用管理。

　　第三十二條元數(shù)據(jù)管理的目標(biāo)是提供數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確說明，幫助理解數(shù)據(jù)來源背景、關(guān)系及相關(guān)屬性，提高數(shù)據(jù)的可信度，減少數(shù)據(jù)冗余性，提升數(shù)據(jù)共享程度，降低企業(yè)IT系統(tǒng)維護(hù)成本，提高系統(tǒng)運(yùn)行可靠性。

　　第三十三條元數(shù)據(jù)管理需要遵循以下指導(dǎo)原則：

　�。ㄒ唬┙�立元數(shù)據(jù)相關(guān)政策和管理辦法，樹立元數(shù)據(jù)管理和使用方面的清晰目標(biāo)。建立數(shù)據(jù)監(jiān)管制度，賦予元數(shù)據(jù)管理責(zé)任。

　�。ǘ�）統(tǒng)一全行元數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)，確保全行范圍內(nèi)元數(shù)據(jù)的互操作性。

　�。ㄈ�）從全行角度著眼規(guī)劃、確�？蓴U(kuò)展性。優(yōu)先管理特別需要全行協(xié)調(diào)一致的元數(shù)據(jù)，以盡快獲得收效。

　　（四）最大化用戶訪問。

　　第三十四條元數(shù)據(jù)管理工作包括：

　　（一）定義我行元數(shù)據(jù)及其屬性含義，并負(fù)責(zé)檢核、存儲(chǔ)、維護(hù)各類元數(shù)據(jù)，提出該平臺(tái)的建設(shè)需求。

　�。ǘ�）元數(shù)據(jù)管理工具的建設(shè)和維護(hù)，以及元數(shù)據(jù)的獲取工作。

　�。ㄈ�）業(yè)務(wù)元數(shù)據(jù)的定義工作。

　　數(shù)據(jù)安全管理

　　第三十五條本辦法所稱數(shù)據(jù)安全包括數(shù)據(jù)本身的安全、數(shù)據(jù)防護(hù)的安全和數(shù)據(jù)存取與使用的安全。

　�。ㄒ唬�數(shù)據(jù)本身的安全指采用現(xiàn)代密碼算法對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行主動(dòng)保護(hù)，例如數(shù)據(jù)保密、數(shù)據(jù)完整性、不可否認(rèn)性、雙向強(qiáng)身份認(rèn)證等。

　�。ǘ�）數(shù)據(jù)防護(hù)的安全，主要指采用現(xiàn)代信息存儲(chǔ)手段對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行保管，例如通過磁盤陣列、數(shù)據(jù)備份、異地容災(zāi)等手段保證數(shù)據(jù)的安全。

　�。ㄈ�）數(shù)據(jù)存儲(chǔ)與使用的安全，其中數(shù)據(jù)存儲(chǔ)的安全是指數(shù)據(jù)庫在系統(tǒng)運(yùn)行之外的可讀性，杜絕非授權(quán)訪問，建立相應(yīng)的數(shù)據(jù)訪問策略、檢查機(jī)制、控制和監(jiān)控機(jī)制。數(shù)據(jù)使用的安全是指有效地防止數(shù)據(jù)在錄入、處理、統(tǒng)計(jì)或打印中由于硬件故障、斷電、死機(jī)、人為的誤操作、程序缺陷、病毒或黑客等造成的數(shù)據(jù)庫損壞或數(shù)據(jù)丟失現(xiàn)象。

　�。ㄋ模�數(shù)據(jù)查詢的安全，指在日常的數(shù)據(jù)查詢過程中建立審批制度及流程，防止機(jī)密數(shù)據(jù)外泄。此外，對(duì)于查詢數(shù)據(jù)的訪問，設(shè)置控制措施，確保非業(yè)務(wù)相關(guān)人員接觸我行機(jī)密數(shù)據(jù)。

　　數(shù)據(jù)安全管理是針對(duì)以上管理內(nèi)容進(jìn)行計(jì)劃、制定、執(zhí)行相關(guān)安全策略和規(guī)程。確保數(shù)據(jù)和信息資產(chǎn)在使用過程中有恰當(dāng)?shù)恼J(rèn)證、授權(quán)、監(jiān)控和審計(jì)的措施。

　　第三十六條出于業(yè)務(wù)查詢分析、監(jiān)管報(bào)送等需求確需查詢數(shù)據(jù)，需經(jīng)部室負(fù)責(zé)人及數(shù)據(jù)管理領(lǐng)導(dǎo)小組批準(zhǔn)后方可查詢。查詢申請(qǐng)中需明確數(shù)據(jù)使用范圍及授權(quán)訪問人員。涉及敏感信息的，查詢?nèi)藨?yīng)嚴(yán)格保密，非授權(quán)人員無權(quán)訪問使用。不得使用私人存儲(chǔ)介質(zhì)復(fù)制與轉(zhuǎn)存查詢數(shù)據(jù)。除批準(zhǔn)的情況外，不得對(duì)我行信息進(jìn)行未經(jīng)授權(quán)的查詢。

　　第三十七條數(shù)據(jù)訪問授權(quán)管理根據(jù)“業(yè)務(wù)必需”原則授予不同用戶為完成工作所需的最小數(shù)據(jù)訪問權(quán)限。應(yīng)用系統(tǒng)應(yīng)設(shè)置日志系統(tǒng)控制用戶數(shù)據(jù)查詢、使用情況。并定期檢查日志，對(duì)其中可疑的記錄進(jìn)行分析審核。

　　第三十八條數(shù)據(jù)安全管理的內(nèi)容包括：定義數(shù)據(jù)安全標(biāo)準(zhǔn)，劃分?jǐn)?shù)據(jù)類別、密級(jí)，定義數(shù)據(jù)安全控制及措施，管理用戶、密碼和用戶組成員，管理數(shù)據(jù)訪問視圖與權(quán)限，監(jiān)控用戶身份認(rèn)證與訪問行為，數(shù)據(jù)安全工具的使用及選取，審計(jì)數(shù)據(jù)安全。我行數(shù)據(jù)安全管理目標(biāo)是建立持續(xù)有效的數(shù)據(jù)安全管理體系。

　　第三十九條數(shù)據(jù)安全管理工作包括：

　�。ㄒ唬┒ㄆ谠u(píng)估數(shù)據(jù)安全策略、規(guī)程以及授權(quán)范圍，在數(shù)據(jù)安全和利益相關(guān)者的需求間獲得平衡。

　�。ǘ�）界定數(shù)據(jù)訪問需要、指導(dǎo)權(quán)限定義。

　�。ㄈ�）持續(xù)宣介數(shù)據(jù)安全管理意識(shí)，推動(dòng)數(shù)據(jù)安全管理文化建設(shè)。

　　數(shù)據(jù)生命周期管理

　　第四十條本辦法所指數(shù)據(jù)生命周期是數(shù)據(jù)從產(chǎn)生到銷毀的全過程，包括數(shù)據(jù)的收集、創(chuàng)建、分發(fā)、存儲(chǔ)、使用、歸檔和銷毀。

　　數(shù)據(jù)生命周期管理是通過一定的方法、流程和工具，在數(shù)據(jù)生命周期中一致、有效地管理數(shù)據(jù)，根據(jù)業(yè)務(wù)需求及內(nèi)外部合規(guī)要求，對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行收集、創(chuàng)建、分發(fā)、存儲(chǔ)、使用和歸檔，直到數(shù)據(jù)的退出和刪除。

　　第四十一條數(shù)據(jù)生命周期管理的范圍包括：定義數(shù)據(jù)生命周期，定義外部數(shù)據(jù)的獲取策略，定義數(shù)據(jù)備份與恢復(fù)計(jì)劃，定義數(shù)據(jù)保留存儲(chǔ)與銷毀方案，定義歸檔數(shù)據(jù)的檢索與使用策略；數(shù)據(jù)抽取、備份、恢復(fù)、存檔、存留和銷毀活動(dòng)的執(zhí)行等。

　　第四十二條數(shù)據(jù)生命周期管理的目標(biāo)包括：提高數(shù)據(jù)資產(chǎn)利用率，從而以最低的數(shù)據(jù)持有成本提供最大的數(shù)據(jù)利用價(jià)值；控制風(fēng)險(xiǎn)，有效合規(guī)。

　　第四十三條數(shù)據(jù)生命周期管理遵循以下指導(dǎo)原則：

　　（一）數(shù)據(jù)保留與歸檔時(shí)機(jī)按照數(shù)據(jù)商業(yè)價(jià)值劃分。

　�。ǘ�）數(shù)據(jù)項(xiàng)的保留和歸檔規(guī)則應(yīng)該由數(shù)據(jù)所有者定義。

　�。ㄈ�）歸檔的數(shù)據(jù)應(yīng)該能夠恢復(fù)，并且要滿足一定的業(yè)務(wù)時(shí)效性要求。

　　第四十四條生命周期管理工作包括：

　　（一）組織和指導(dǎo)各部門、各條線確定數(shù)據(jù)分類，基于數(shù)據(jù)分類定義不同的服務(wù)級(jí)別等級(jí)要求，同時(shí)指導(dǎo)各部門進(jìn)行生命周期的具體要素定義、無效數(shù)據(jù)的識(shí)別，推進(jìn)數(shù)據(jù)存儲(chǔ)及清理的有序管理。

　　（二）根據(jù)不同數(shù)據(jù)分類的服務(wù)級(jí)別，定義合理的存儲(chǔ)級(jí)別，并根據(jù)數(shù)據(jù)的存儲(chǔ)級(jí)別將數(shù)據(jù)合理的分布于數(shù)據(jù)存儲(chǔ)環(huán)境中，并按服務(wù)級(jí)別要求進(jìn)行數(shù)據(jù)備份和恢復(fù)，定期進(jìn)行數(shù)據(jù)存檔、存留和銷毀。

　�。ㄈ�）根據(jù)實(shí)際需要，提出各類數(shù)據(jù)的生命周期管理要求，并根據(jù)具體要素定義執(zhí)行相應(yīng)管理要求。

　　第八節(jié)各項(xiàng)管理工作之間的關(guān)系

　　第四十五條數(shù)據(jù)管理各項(xiàng)工作之間相互聯(lián)系、相輔相成，之間關(guān)聯(lián)關(guān)系包括：

　　（一）數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)是制定數(shù)據(jù)質(zhì)量度量規(guī)則的重要依據(jù)，數(shù)據(jù)質(zhì)量管理過程中的評(píng)估和分析結(jié)果，為數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)的維護(hù)與更新提供反饋。

　　（二）數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)為數(shù)據(jù)模型的建立提供參考，數(shù)據(jù)分布和企業(yè)數(shù)據(jù)模型給數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)的維護(hù)與更新提供反饋。

　　（三）數(shù)據(jù)架構(gòu)管理提供數(shù)據(jù)分布和流轉(zhuǎn)情況，協(xié)助數(shù)據(jù)生命周期管理。

　�。ㄋ模�數(shù)據(jù)生命周期管理需要考慮數(shù)據(jù)安全管理的原則和指導(dǎo)方針。

　�。ㄎ澹�數(shù)據(jù)質(zhì)量管理、標(biāo)準(zhǔn)管理、數(shù)據(jù)架構(gòu)管理、生命周期管理、安全管理都為主數(shù)據(jù)管理對(duì)行內(nèi)核心數(shù)據(jù)唯一性的維護(hù)奠定基礎(chǔ)。

　�。�六）元數(shù)據(jù)模塊與其他七個(gè)模塊都發(fā)生交互，它負(fù)責(zé)記錄其他數(shù)據(jù)管理領(lǐng)域的關(guān)鍵信息，為其余七項(xiàng)管理工作提供基礎(chǔ)支撐。

　　第四章數(shù)據(jù)應(yīng)用管理

　　第一節(jié)數(shù)據(jù)基礎(chǔ)平臺(tái)管理

　　第四十六條數(shù)據(jù)基礎(chǔ)平臺(tái)是面向業(yè)務(wù)分析和管理決策

　　提供的工具支持，可支持復(fù)雜的信息檢索及快速在線訪問，可處理大量數(shù)據(jù)。數(shù)據(jù)基礎(chǔ)平臺(tái)是各項(xiàng)數(shù)據(jù)應(yīng)用的技術(shù)工具支撐。

　　第四十七條數(shù)據(jù)基礎(chǔ)平臺(tái)的內(nèi)容包括數(shù)據(jù)倉庫、數(shù)據(jù)集市、操作型數(shù)據(jù)存儲(chǔ)ODS、ETL等。從數(shù)據(jù)采集的路徑上劃分，數(shù)據(jù)倉庫或ODS的數(shù)據(jù)來源于各類業(yè)務(wù)系統(tǒng)及外部數(shù)據(jù)，數(shù)據(jù)集市的數(shù)據(jù)來源于數(shù)據(jù)倉庫或ODS，并由數(shù)據(jù)集市向各類分析類應(yīng)用供數(shù)。

　　第四十八條數(shù)據(jù)基礎(chǔ)平臺(tái)管理工作包括：

　�。ㄒ唬�數(shù)據(jù)基礎(chǔ)平臺(tái)的建設(shè)和維護(hù)。

　�。ǘ�）按照應(yīng)用與技術(shù)規(guī)劃要求，從企業(yè)數(shù)據(jù)架構(gòu)和數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)落地的角度，規(guī)劃和建設(shè)數(shù)據(jù)基礎(chǔ)平臺(tái)，保障數(shù)據(jù)基礎(chǔ)平臺(tái)建設(shè)滿足數(shù)據(jù)應(yīng)用的需要。

　　第二節(jié)數(shù)據(jù)應(yīng)用

　　第四十九條數(shù)據(jù)應(yīng)用是基于全行統(tǒng)一及分散的數(shù)據(jù)存儲(chǔ)和應(yīng)用類系統(tǒng)，提供數(shù)據(jù)查詢、報(bào)表定制、數(shù)據(jù)分析與深入探索等數(shù)據(jù)支持與運(yùn)用服務(wù)，發(fā)揮數(shù)據(jù)資產(chǎn)價(jià)值。數(shù)據(jù)應(yīng)用的水平代表了企業(yè)數(shù)據(jù)運(yùn)用和服務(wù)的水平。

　　第五十條數(shù)據(jù)應(yīng)用的內(nèi)容包括監(jiān)管報(bào)表、管理報(bào)表等報(bào)表應(yīng)用、KPI管理儀表盤、數(shù)據(jù)查詢和業(yè)務(wù)領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)分析類應(yīng)用等。

　　第五十一條數(shù)據(jù)應(yīng)用管理工作包括：

　�。ㄒ唬﹨f(xié)調(diào)數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)、數(shù)據(jù)質(zhì)量管理等工作在各系統(tǒng)中的落實(shí)，并為各系統(tǒng)新建和改造提供數(shù)據(jù)管理支持。

　�。ǘ�）應(yīng)用系統(tǒng)和報(bào)表技術(shù)平臺(tái)的建設(shè)和維護(hù)。

　　第三節(jié)數(shù)據(jù)需求與規(guī)劃管理

　　第五十二條數(shù)據(jù)需求與規(guī)劃管理是統(tǒng)籌數(shù)據(jù)應(yīng)用建設(shè)，搭建全行統(tǒng)一的數(shù)據(jù)需求入口，使用統(tǒng)一的指標(biāo)統(tǒng)計(jì)口徑，并實(shí)現(xiàn)全行各類報(bào)表全生命周期管理的管控活動(dòng)，為數(shù)據(jù)應(yīng)用和數(shù)據(jù)基礎(chǔ)平臺(tái)運(yùn)作創(chuàng)造良好環(huán)境。

　　第五十三條該領(lǐng)域涵蓋需求管理、應(yīng)用與技術(shù)規(guī)劃、報(bào)表生命周期管理以及指標(biāo)體系管理四個(gè)方面。

　　（一）數(shù)據(jù)需求包括數(shù)據(jù)查詢、報(bào)表制定、數(shù)據(jù)分析等數(shù)據(jù)服務(wù)需求，數(shù)據(jù)倉庫、數(shù)據(jù)應(yīng)用系統(tǒng)等數(shù)據(jù)密切相關(guān)系統(tǒng)建設(shè)需求，以及源系統(tǒng)建設(shè)需求中數(shù)據(jù)相關(guān)部分等內(nèi)容。

　　（二）應(yīng)用與技術(shù)規(guī)劃是指梳理行內(nèi)應(yīng)用系統(tǒng)關(guān)系，從整體把握全行業(yè)務(wù)重點(diǎn)和未來機(jī)會(huì)，統(tǒng)籌規(guī)劃全行應(yīng)用系統(tǒng)建設(shè)。

　�。ㄈ�）報(bào)表生命周期管理是對(duì)全行報(bào)表全生命周期進(jìn)行統(tǒng)一管理，涵蓋報(bào)表需求收集、拆分、整合、審核、生成、跟蹤維護(hù)及退出等。

　�。ㄋ模┲笜�(biāo)體系管理是面向全行績效分析、財(cái)務(wù)管理、風(fēng)險(xiǎn)管理、經(jīng)營決策等領(lǐng)域的指標(biāo)口徑進(jìn)行梳理、定義、統(tǒng)一、維護(hù)的管理活動(dòng)。

　　第五章附則

　　第五十四條本辦法由信息科技管理委員會(huì)批準(zhǔn)，信息科技部負(fù)責(zé)制定、修訂和解釋。

　　第五十五條各部門應(yīng)根據(jù)本辦法制定并完善相關(guān)操作管理規(guī)章制度，報(bào)經(jīng)數(shù)據(jù)管理決策層審批通過后負(fù)責(zé)組織落實(shí)。

　　第五十六條本辦法自20XX年XX月XX日起執(zhí)行。

　　銀行賬戶管理辦法 11

　　一、現(xiàn)金、銀行存款

　　這是企業(yè)資金運(yùn)動(dòng)的起點(diǎn)和終點(diǎn)，是進(jìn)行生產(chǎn)和經(jīng)營的必要條件，必須加強(qiáng)現(xiàn)金、銀行存款的管理。

　　二、庫存現(xiàn)金要核定限額

　　超過限額的現(xiàn)金必須存入銀行，庫存限額由單位與銀行商定。由于生產(chǎn)和業(yè)務(wù)的發(fā)展和變化，需要增加和減少庫存現(xiàn)金限額時(shí)，可向銀行提出，經(jīng)批準(zhǔn)后再進(jìn)行調(diào)整。

　　三、需要補(bǔ)充限額內(nèi)的庫存現(xiàn)金

　　除可用非業(yè)務(wù)性的零星現(xiàn)金收入補(bǔ)充外，均應(yīng)向銀行提取，不準(zhǔn)在業(yè)務(wù)收入中坐支現(xiàn)金。

　　四、與外單位資金往來

　　除小額零星允許使用現(xiàn)金的部分外，必須通過銀行轉(zhuǎn)帳結(jié)算，不得使用現(xiàn)金。

　　現(xiàn)金具體使用范圍如下：

　　1、支付對(duì)職工個(gè)人的工資、獎(jiǎng)金及福利補(bǔ)助費(fèi)用等。

　　2、支付各種社會(huì)保險(xiǎn)和社會(huì)救濟(jì)費(fèi)用，如各種撫恤金、學(xué)生助學(xué)金，退職退休金、移民補(bǔ)助金及國家規(guī)定的個(gè)人其他支出。

　　3、支付出差人員必須隨身攜帶的差旅費(fèi)。

　　4、在結(jié)算起點(diǎn)以下的零星支出。

　　五、向銀行送存或支取現(xiàn)金

　　送款憑證和現(xiàn)金支票，必須寫明來源用途和送（收）款單位名稱，現(xiàn)金支票不準(zhǔn)流通轉(zhuǎn)讓，支票必須在規(guī)定的有效期內(nèi)提交銀行辦理結(jié)算，不得簽發(fā)沒有填寫金額的空白支票。

　　六、外出采購人員的采購款項(xiàng)

　　應(yīng)通過銀行匯往采購地點(diǎn)，專職地方固定的采購員在采購地銀行開立采購帳戶，由銀行監(jiān)督支付，不準(zhǔn)自帶現(xiàn)金，也不準(zhǔn)將采購款項(xiàng)化整為零，通過郵局匯兌套取現(xiàn)金。外出采購，因特殊情況必須攜帶現(xiàn)金時(shí)，應(yīng)報(bào)請(qǐng)銀行審查同意，并予以開據(jù)證明，方可攜帶現(xiàn)金。

　　市內(nèi)采購小額款項(xiàng)，在結(jié)算起點(diǎn)以上的，可按規(guī)定簽發(fā)轉(zhuǎn)帳支票，不準(zhǔn)用現(xiàn)金支付。

　　七、建立健全現(xiàn)金帳目

　　逐筆記載現(xiàn)金收支，帳款要日清月結(jié)，做到帳款相符，不準(zhǔn)用“白條”抵庫；不準(zhǔn)私人借支公款；不準(zhǔn)假造用途，套取現(xiàn)金；不準(zhǔn)用轉(zhuǎn)帳憑證套取現(xiàn)金；不準(zhǔn)用銀行帳戶代其他單位和個(gè)人存入或支取現(xiàn)金；不準(zhǔn)將本單位收入的現(xiàn)金以個(gè)人名義存入儲(chǔ)蓄；不準(zhǔn)保留帳外公款（即小金庫）；禁止發(fā)行變相貨幣。

　　八、業(yè)務(wù)收支的`現(xiàn)金用業(yè)務(wù)外零星收入補(bǔ)充庫存

　　高于庫存限額部分的現(xiàn)金，必須當(dāng)天送存銀行。

　　九、堅(jiān)持轉(zhuǎn)帳結(jié)算的原則

　　適當(dāng)選用轉(zhuǎn)帳結(jié)算方式，及時(shí)準(zhǔn)確地辦理銀行存款結(jié)算。

　　十、建立健全銀行存款帳目

　　每月終了與銀行核對(duì)各戶存款項(xiàng)目，按照銀行對(duì)帳單與本單位銀行日記帳的發(fā)生額逐筆核對(duì)，對(duì)未達(dá)帳款必須編制“銀行帳款余額調(diào)節(jié)表”調(diào)節(jié)相符。

　　十一、嚴(yán)格按照簽發(fā)支票的規(guī)定不得簽發(fā)空白支票。

　　十二、隨時(shí)掌握銀行存款余額動(dòng)態(tài)，不得簽發(fā)空白支票。

　　十三、正確使用各種銀行專用憑證

　　妥善保管現(xiàn)金支票等銀行存款憑證、作廢現(xiàn)金轉(zhuǎn)帳支票，應(yīng)注銷后附在憑證后面，不得隨意亂丟；丟失支票應(yīng)即時(shí)向銀行掛失，并通知有關(guān)單位，對(duì)當(dāng)事人要追究責(zé)任。

　　十四、正確登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳簿。

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