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企業(yè)內(nèi)控心得體會
心中有不少心得體會時，常�？梢詫⑺鼈儗懗梢黄牡皿w會，通過寫心得體會，可以幫助我們總結(jié)積累經(jīng)驗。怎樣寫好心得體會呢？下面是小編收集整理的企業(yè)內(nèi)控心得體會，歡迎閱讀與收藏。
企業(yè)內(nèi)控心得體會1
近期大家金融機構(gòu)出現(xiàn)了一些難題，盡管難題出現(xiàn)在了一些人的身上，但是必須造成大家的高度關(guān)注。這類問題發(fā)生，主要反映了大家銀行職員內(nèi)控制度不嚴實，合規(guī)意識不合規(guī)，我家里有思想上的難題，也是有工作上的問題，但壓根是平時對于學習不夠重視，遵守制度不嚴格。我銀行是一名財務(wù)會計，可以從遇到的問題中汲取教訓，必須做到提升內(nèi)部控制，推進合規(guī)管理，規(guī)避風險，必須搞好兩個方面工作中：一就是我們金融機構(gòu)每一位職工要保持警惕，塑造金融業(yè)危機意識，充分體現(xiàn)“金融業(yè)務(wù)必安全性，安全性為了能金融業(yè)”，忠誠執(zhí)行自己工作崗位職責，從自己的身旁開始做起，從日常操控的小事做起，防患于未然，牢記“潰于蟻穴，千里之堤”的古話，完成“內(nèi)部控制防風險，合規(guī)管理守護平安”目標。二就是我們金融機構(gòu)要牢固樹立當代金融機構(gòu)經(jīng)營管理理念，創(chuàng)建當代金融機構(gòu)經(jīng)營方式，標準當代銀行管理方法，把提升內(nèi)部控制，推進合規(guī)工作作為當前一項重要任務(wù)，推上審議日程，采取有力措施，避免一切金融的風險，保證銀行資產(chǎn)安全性，完成身心健康穩(wěn)定發(fā)展。
為汲取教訓，避免這類問題的再次出現(xiàn)，大家金融機構(gòu)每一個職工必須堅持下列五點，保證提升內(nèi)部控制，推進合規(guī)管理，規(guī)避風險，推動大家金融機構(gòu)身心健康穩(wěn)定發(fā)展。
一是提升金融業(yè)危機意識。
每一個職工要努力學習，把握金融的風險所發(fā)生的緣故與規(guī)律性，把當心風險性、認清風險性、管理風險、規(guī)避風險的觀念深層次自己的心里，在所有的職位，一切工作上，思想觀念崩緊安全性一根弦，時刻不忘金融的風險。
二要加強自身建設(shè)。
每一個職工要努力學習，提升思想道德教育，要潔身自愛，正確看待名與利與金錢，嚴以律己，防患于未然，壓實精神寄托，筑牢思想防線，保證工作方面標準化、在生活上嚴格要求、作風上高境界，避免一切社會上各種不良行為與腐爛風格。
三要嚴格遵守各類工作規(guī)范。
工作中政策是防范金融風險的天然屏障，工作規(guī)范好比是佳園的籬笆墻，籬笆墻扎牢了，流浪狗進不去。每一個職工執(zhí)行制度要實實在在，絲毫沒有留情，保證規(guī)章制度上邊無商議，規(guī)章制度上邊絕情面，把合規(guī)、合規(guī)管理、合規(guī)操作落入工作中細處。
四要具備合乎銀行業(yè)務(wù)具體的內(nèi)部控制文化藝術(shù)。
每一個職工要認可大家商業(yè)銀行的內(nèi)部控制文化藝術(shù)，把內(nèi)部控制意識和內(nèi)部控制文化融合到自己的思維最深處，變成自己的'主動個人行為，推進對合規(guī)操作的認知，學習與了解規(guī)章制度，提高執(zhí)行制度能力與主動性，產(chǎn)生凡事都合乎遵紀守法合規(guī)的工作要求，在心間搭起一道堅不可摧的社會道德萬·里長城。
五要了解本身崗位工作的職責要求。
每一個職工要清楚并掌握內(nèi)部控制關(guān)鍵點，根據(jù)自己的崗位具體，處處留心，事事關(guān)心，可以及早發(fā)現(xiàn)并清除存有的金融的風險，根據(jù)合規(guī)管理遵紀守法，確保銀行資產(chǎn)安全，達到最高收益。
企業(yè)內(nèi)控心得體會2
根據(jù)這一段時間對十條禁令和五項基本上內(nèi)部控制制度進行的學習培訓，你對合規(guī)管理和內(nèi)部控制有了更加深刻的理解。做為郵政快遞的職工，我深刻體會到合規(guī)管理極其重要。今天就此次學習培訓談?wù)勛约旱母惺埽?/p>
一、對合規(guī)管理的認知了解
合規(guī)管理是預防銀行業(yè)風險管控的需求。合規(guī)管理是操作規(guī)范個人行為，抵制違規(guī)違紀問題與預防案子產(chǎn)生，全方位規(guī)避風險，提高運營管理能力的需求，可以為金融機構(gòu)創(chuàng)造財富，并且有 效的合規(guī)管理能把合規(guī)風險清除于無形。 合規(guī)管理是健全銀行業(yè)監(jiān)督體系的需求。金融機構(gòu)賴以生存的質(zhì)量效益來源于依法合規(guī)經(jīng)營，來源于造成質(zhì)量與效益的每一個環(huán)節(jié)，來源于每一個職位的每一位職工。商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢一定要以合理合法、合規(guī)管理為原則，才可以從根源上預防風險。
合規(guī)管理銀行是完成發(fā)展規(guī)劃的主要確保。合規(guī)管理是為業(yè)務(wù)流程服務(wù)保障的，就是為了更 好地推動市場拓展提供服務(wù)的。在發(fā)展、開拓業(yè)務(wù)和同行業(yè)競爭中，僅有牢牢地遵照合規(guī)管理的發(fā)展理念， 提高管理的品質(zhì)，才能保證信貸業(yè)務(wù)的長盛不衰。
二、對今后在工作上提升合規(guī)意識的需求
提升合規(guī)操作觀念并不是一句掛在嘴邊的空談。有時候，總感覺有些規(guī)章制度在拘束著業(yè) 務(wù)的辦理，在牽制著市場拓展。細細想來，其實不是，各類規(guī)章制度的建設(shè)，并不是故弄玄虛 出去物質(zhì)，反而是在經(jīng)歷了許多工作實踐經(jīng)驗和教訓總結(jié)出的，僅有依照各類規(guī)章制度辦 事，來們才會保護好自己和廣大群眾的權(quán)利的水平。品德教育要及時便是讓每一個業(yè)務(wù)操作階段 中真真正正構(gòu)建“依法合規(guī)，開拓進取”的`良好氛圍，促進大家在實施經(jīng)營管理工作時能主動遵照法律法規(guī)、規(guī)則和規(guī)范。每一位職工首先加強按規(guī)章制度辦事的意識，再也不是憑“工作經(jīng)驗” 實際操作。次之，要牢固樹立規(guī)章制度面前人人平等的信仰，再也不是俯首帖耳。其次，要牢固樹立內(nèi)控制度從我做起，人人有責的觀念，再也不是與己無關(guān)，聽之任之。
合規(guī)操作及時。合規(guī)管理不是一日之效，違反規(guī)定卻有可能是一念之差。所以一是管好自己。堅持不懈 依照安全操作規(guī)程解決每一
筆業(yè)務(wù)流程，把習慣性合規(guī)操作工作中置入各類業(yè)務(wù)內(nèi)容當中，讓合規(guī)的 習慣動作變成偏好的合規(guī)操作。在工作上擅于立即明確提出對出現(xiàn)異常業(yè)務(wù)核算疑問，對自身經(jīng)手人 的核查和認證業(yè)務(wù)流程警覺性承擔并追問到底。堅持不懈規(guī)范流程，步驟制可以解決合規(guī)管理、預防資金風險最有效途徑，實踐活動證明，人制替代步驟制通常藏著比較大的道德風險隱患，步驟制 的管理確保更能為穩(wěn)健經(jīng)營給予強有力監(jiān)察牽制。
三、提升內(nèi)控合規(guī)基本建設(shè)。
注重理論學習和規(guī)章制度學習的意義。每月最少分配2天的時間進行單位全體人員集。學習業(yè)務(wù)知識、法律法規(guī)和規(guī)章制度，構(gòu)建和諧學習氣氛。強化對職工的思想教育工作， 激發(fā)員工正確的價值觀、價值觀念道德觀念。方案營業(yè)網(wǎng)點內(nèi)每個季度舉辦一次案件分析報告學習培訓，加強 全轄風險性及自身風險的認知。除此之外對一些違反規(guī)定通報以此為戒。
根據(jù)努力學習《內(nèi)控達標學習手冊》，提升了自己遵規(guī)守紀的主動性，增強了遵規(guī)守紀的激·情，提升了工作上的責任意識。大家廣大群眾在日常工作中要抓整改、強內(nèi)部控制、零違 規(guī)”，自發(fā)地以“自身重量、反省、嚴于律已、自勉”標準的嚴于律己，并做到遵規(guī)守紀，嚴于律己，恪盡職守，遵守職業(yè)道德，爭當遵章守紀的建設(shè)銀行人，為推進郵政金融不斷穩(wěn)健經(jīng)營、高速發(fā)展的最終目標作出貢獻！
企業(yè)內(nèi)控心得體會3
最近我參加了醫(yī)院門診機構(gòu)的相關(guān)內(nèi)部結(jié)構(gòu)控與內(nèi)部審計的多次專業(yè)培訓，根據(jù)老師對相關(guān)專業(yè)知識的介紹，融合案例的剖析，使你對醫(yī)院門診內(nèi)部審計與內(nèi)控制度擁有更專業(yè)的了解，業(yè)務(wù)水平獲得了進一步的'提高。
醫(yī)院內(nèi)部操縱是一整套完備的管理體系，它是由組織結(jié)構(gòu)、發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃、人力資源管理、企業(yè)社會責任、醫(yī)院文化、資產(chǎn)主題活動、采購業(yè)務(wù)、投資管理、醫(yī)院運營等各組成，每一部分都是不可缺少的，全是醫(yī)院內(nèi)部操縱正常運轉(zhuǎn)的前提條件。利用這幾回學習培訓學到很多專業(yè)知識，獲益匪淺。目前幾個方面感受與大家分享：
1、醫(yī)院內(nèi)部操縱是一種保障體系，企業(yè)要實現(xiàn)保障措施，根據(jù)制定制度、實施措施和程序執(zhí)行，對生產(chǎn)活動風險開展預防和監(jiān)管，與此同時操縱偏移機構(gòu)風險。在學習中深刻領(lǐng)會了內(nèi)部控制便是管理方法而且還是精益化管理，是制衡機制都是自律機制。內(nèi)控制度的關(guān)鍵在于相互制衡，分事行權(quán)、分崗設(shè)權(quán)、分級管理，不相容職務(wù)分離出來，受權(quán)準許操縱。內(nèi)部控制是一種完善自我體制，重視的是“內(nèi)”而非“外”。
2、在學習中深入懂了內(nèi)部審計與內(nèi)部控制之間的關(guān)系，內(nèi)部審計與內(nèi)部控制緊密聯(lián)系。內(nèi)控制度和內(nèi)部審計都來源于自企業(yè)內(nèi)部的，是密切聯(lián)系、交流的實質(zhì)關(guān)聯(lián)，相互融合發(fā)展趨勢。內(nèi)控制度是內(nèi)部審計的審計對象，與此同時內(nèi)控制度夯實了內(nèi)部控制審計的功效。內(nèi)部控制并不是目地，是依靠內(nèi)部控制提升管理。內(nèi)部控制并不是全能，不合理行使權(quán)力會讓內(nèi)部控制不成功，成本效益分析會影響到內(nèi)部控制成效，內(nèi)部控制審計應(yīng)該是內(nèi)控制度、風險管控與整治作出評價，保證機構(gòu)正常運作，保證不偏移醫(yī)院門診總體發(fā)展戰(zhàn)略。
3、深刻領(lǐng)會了內(nèi)部審計、內(nèi)部控制、風險控制去醫(yī)院每個領(lǐng)導階層功效，風險控制重點圍繞醫(yī)院門診發(fā)展戰(zhàn)略經(jīng)營計劃，“由上而下”地識別、評定、剖析風險性，并給出風險預警預防和突發(fā)事件應(yīng)對的思路和對策。內(nèi)部控制首先從步驟合規(guī)管理、反舞弊角度考慮，“由下而上”地確診采購招標、市場銷售、資產(chǎn)等具體經(jīng)營流程里的內(nèi)部控制缺陷，并進行整改。內(nèi)部控制審計應(yīng)該是組織中各種業(yè)務(wù)流程與控制開展單獨點評，以決定是否遵照公認戰(zhàn)略方針和流程，是不是符合要求標準和，是否有效和社會經(jīng)濟用了網(wǎng)絡(luò)資源，是不是在實現(xiàn)企業(yè)目標。內(nèi)部審計、內(nèi)部控制和風險控制對單位的經(jīng)營就是一種牽制，對一個人的牽制，對事的牽制，對的利益牽制，牽制以外應(yīng)該是機構(gòu)持續(xù)發(fā)展的一種推動。
企業(yè)內(nèi)控心得體會4
公司的發(fā)展離不開公司員工的努力，更離不開公司領(lǐng)導層戰(zhàn)略決策的制定，但更重要的是戰(zhàn)略決策得到全體員工的貫徹與執(zhí)行。沒有溝通力、執(zhí)行力的團隊，再好的點子也塑造不了成功。
“溝通”在管理學中的定義是指可理解的信息、思想和情感在兩人或兩人以上的人群中的傳遞或交換的過程。無論是計劃的制定、工作的組織、部門間的協(xié)調(diào)、與外界的交流，都離不開溝通。開會、淡判、談話、做報告、對外拜訪、約見是最常見的溝通方式。有資料表明，企業(yè)管理者70％的時間用在溝通上。企業(yè)規(guī)模越大，層級越多，溝通在管理中的作用就越重要。溝通是企業(yè)管理的實質(zhì)和核心。
“執(zhí)行力”這一概念源于美國人保羅·托馬斯和大衛(wèi)·伯恩于20xx年合著的《執(zhí)行力》一書，其核心是把思路、戰(zhàn)略、決策、規(guī)劃與部署付諸實施的能力，于個人來說就是按質(zhì)按量完成自己的工作任務(wù)。執(zhí)行力即實施能力，其定義賦予了執(zhí)行力兩個內(nèi)容，一是思想方面，即所謂德，表現(xiàn)為精神風貌；二是能力方面，即所謂才，表現(xiàn)為創(chuàng)造力。這兩個內(nèi)容，決定了執(zhí)行力的差別性，而表現(xiàn)在思想和能力上的差別，反映了企業(yè)人力資源的質(zhì)量和效能，并由此決定了企業(yè)的發(fā)展速度和發(fā)展前景。執(zhí)行力是實現(xiàn)公司戰(zhàn)略目標的最終能力，也是企業(yè)的核心競爭力。
隨著現(xiàn)代企業(yè)內(nèi)外部環(huán)境的變化日益復雜，內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)和人員結(jié)構(gòu)也變得越來越復雜。企業(yè)內(nèi)部人員最有效的協(xié)作能產(chǎn)生強大的執(zhí)行力，從而為企業(yè)產(chǎn)出最大的績效。溝通則是這一系列轉(zhuǎn)化的催化劑，有了這個催化劑，使這一系列的轉(zhuǎn)化變得更加迅速，更加徹底。企業(yè)的執(zhí)行力是通過溝通這種手段打造出來的.一種能力。如果我們把組織比喻成一個完整的有機體，那么溝通就是保持其良性循環(huán)的生命血液，而執(zhí)行力是靠生命血液維持的器官機能，只有充足的血液才能使有機體具有更強的生理機能。
具體到我們的企業(yè)管理中，從最近兩次公司組織的青年人才培訓課程中亦可見一斑：從公司發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃，企業(yè)內(nèi)部控制，到生產(chǎn)、施工、安全管理，企業(yè)文化，再具體到三體系實操、成本核算等流程，就是我們企業(yè)自上而下逐步溝通的過程，如何將溝通的結(jié)果落實到實踐中，則是執(zhí)行力的具體體現(xiàn)。
近些年來，公司逐步加強制度建設(shè)、體系管理、人才培訓，使得各項管理制度、現(xiàn)場標準化建設(shè)、三體系程序控制等在各項目得到有效的執(zhí)行，而每年的內(nèi)審、外審既是對項目執(zhí)行力的檢查，也是溝通交流的有效手段，通過各項目之間的對比，更能直觀認識到本項目的不足，取長補短、共同進步。
被譽為“現(xiàn)代管理學之父”的彼得·德魯克說，管理是一種實踐，其本質(zhì)不在于知，而在于行。有效的管理溝通是任何管理藝術(shù)的精髓，而執(zhí)行力是實現(xiàn)企業(yè)發(fā)展目標的根本保證。溝通與執(zhí)行相輔相成，企業(yè)發(fā)展要靠全體員工的努力來實現(xiàn)，無論從企業(yè)的領(lǐng)導班子到職能部門，還是從管理層面到員工隊伍，其溝通與執(zhí)行能力都直接關(guān)系到企業(yè)的整體利益，并對其產(chǎn)生一定的以至于重大的影響。
一個善于溝通，強于執(zhí)行的企業(yè)，無論是領(lǐng)導者、管理者、還是普通員工，都會站在全局利益的高度，對每項工作都表現(xiàn)出一種無私奉獻的敬業(yè)精神、嚴肅認真的工作態(tài)度、堅定不移的服從意識和腳踏實地的務(wù)實作風，自覺自發(fā)、全力以赴地為實現(xiàn)既定目標進行不懈的努力和奮斗。
企業(yè)內(nèi)控心得體會5
20xx年5月4日，我作為xx集團市場開發(fā)中心的一名新員工，參加了開發(fā)中心組織的內(nèi)控培訓，對于我這樣一個剛從學校出來的應(yīng)屆畢業(yè)生來說，我認識到企業(yè)內(nèi)部控制對企業(yè)運營發(fā)展的重要意義，學習了關(guān)于企業(yè)內(nèi)部控制的相關(guān)知識，受益匪淺。
內(nèi)部控制，旨在實現(xiàn)控制目標的過程。對于企業(yè)的運營發(fā)展來說，有利于提高企業(yè)經(jīng)營管理水平，防控風險；對外則滿足外部監(jiān)管機構(gòu)的要求。對于市場營銷的內(nèi)部市場控制，其流程包含市場調(diào)研、申報審批、投標過程管理、標書評價、獎勵管理和國際市場管理。
內(nèi)部控制是為了實現(xiàn)目標所歷經(jīng)的過程，這個過程是隨著市場的變化、企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃的'變化而變化，并沒有一個定論。內(nèi)部控制不僅僅是制度控制，其體系建設(shè)是以風險為向?qū)В粤鞒虨閷ο�，以控制為手段，以制度為平臺的“四位一體”，逐步實現(xiàn)控制制度化，制度流程化，流程崗位化。
雖然說內(nèi)部控制不單單只是制度控制，但是制度卻是內(nèi)部控制中很重要的一部分。企業(yè)經(jīng)營的所有環(huán)節(jié)和從事經(jīng)營管理活動的參與者是人，因此內(nèi)部控制不能靠人治，而是要靠制度，靠辦法。一套不斷完善的企業(yè)制度對于企業(yè)的發(fā)展至關(guān)重要，制度的約束才能保證企業(yè)、部門有條不紊正常運營。
因此，對于我個人來說，增強責任意識是重點，更要不斷學習新的知識，不斷充實自己。因企業(yè)規(guī)模會越來越大，企業(yè)經(jīng)營模式也會發(fā)生很大轉(zhuǎn)變，對于我來說是一個新的挑戰(zhàn)，所以我更要有積極地工作態(tài)度，對待每一項工作都要有主動意識，不管在工作中遇到什么樣的問題，都要想辦法解決問題，完成任務(wù)。完成任務(wù)不等于結(jié)果，領(lǐng)導把任務(wù)交給我，不是要看我怎么做，而是要完成的結(jié)果。不找理由，不找借口，努力完成任務(wù)，收獲成果。
企業(yè)內(nèi)控心得體會6
大家都知道，一個沒有人體免疫系統(tǒng)、或免疫能力偏低的有機體是沒有辦法健康快樂成長的，而內(nèi)控制度便是公司“有機體”的人體免疫系統(tǒng)。因而，欲使農(nóng)信社不斷進步發(fā)展壯大，就必須要在大力擴展各類業(yè)務(wù)流程的前提下，更為高效地推動其自身免疫系統(tǒng)——內(nèi)控制度建設(shè)，以確保農(nóng)村信用社穩(wěn)步發(fā)展。農(nóng)信社盡早構(gòu)建標準、科學合理而運行較好的內(nèi)部控制制度不僅僅是日漸提升的金融體系監(jiān)管外在的規(guī)定，同時又是完成預訂發(fā)展戰(zhàn)略目標和防范金融風險內(nèi)在的必須。運作較好的內(nèi)控制度能夠充分發(fā)揮如下所示功效：一是保證相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)章制度的貫徹落實；二是保證把各種風險管控在
可能承受的范圍之內(nèi)；三是保證長期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃經(jīng)營計劃的全面實施；四是有利于檢錯防弊，堵塞漏洞，防患未然，確保業(yè)務(wù)流程穩(wěn)定運作。
我市聯(lián)社進行案子專項治理主題活動，主要目的是進一步落實各類內(nèi)部控制制度，提升全體人員團結(jié)務(wù)實、審慎經(jīng)營、敬業(yè)愛崗、遵規(guī)守紀的主動性，查擺、阻塞工作上的系統(tǒng)漏洞，抵制各種案子的產(chǎn)生，全方位提高工作質(zhì)量和服務(wù)質(zhì)量。改進工作作風，大興區(qū)務(wù)實求真歪風，使全體人員以滿懷的`激·情和昂揚的斗志全身心投入到工作當中，給我轄農(nóng)村信用社發(fā)展趨勢提供有力的保證。現(xiàn)將案子專項治理狀況談?wù)勛约旱母惺埽?/p>
一、現(xiàn)階段內(nèi)部控制制度存在的不足
1、對內(nèi)部控制制度的認識不到位。有些把內(nèi)控制度簡單的解讀為各種各樣規(guī)章制度的編制、訂裝、歸納，覺得進行了整章建制相關(guān)的工作，就等同于設(shè)立了財務(wù)內(nèi)控管理；有的人在掌握內(nèi)部控制及管理、內(nèi)部控制與風險、內(nèi)部控制和發(fā)展之間的關(guān)系等這個問題上，了解有出入，把提升內(nèi)部控制和發(fā)展和經(jīng)濟效益對立面下去，在業(yè)務(wù)拓展和風險防控的選擇中，偏重于抓經(jīng)營規(guī)模、抓經(jīng)濟效益，脫離實際地求取總資產(chǎn)的擴大，導致違反規(guī)定交通違章情況發(fā)生，以至資產(chǎn)質(zhì)量不高。
2、對基層社的監(jiān)管力度也有系統(tǒng)漏洞。對基層社的監(jiān)管，通常是任務(wù)指標布置比較多，對實現(xiàn)目標的流程和方式查驗不足。
3、核查、監(jiān)督監(jiān)督制度不完善，是直接關(guān)系內(nèi)部控制制度的全面落實。核查、監(jiān)管部門不可以具有檢錯止漏、改正違反規(guī)定、強化管理、控制風險的功效。內(nèi)部稽核、監(jiān)督體系不如意，本來就沒有處理事情權(quán)，有的問題無法得到真正體現(xiàn)，使一些問題被庫存積壓出來，并沒有對應(yīng)的牽制對策。
4、現(xiàn)行的內(nèi)部控制制度不完善，不適合業(yè)務(wù)流程發(fā)展需要。在實際管理方法與經(jīng)營實效性總體目標層面，其延用的各種考評規(guī)章制度或是從前的考評辦法，盡管每年在數(shù)量上考核標準有一定的變化，但考評內(nèi)容和方式顯著老舊，造成一部分社從個人利益考慮，置各種各樣牽制于不顧，違規(guī)操作。有的機構(gòu)搶開發(fā)客戶，濫用計算學科、偽造帳表、以貸收息等諸多問題，都反映了內(nèi)部控制制度與市場拓展無法同步問題。有些行業(yè)、有些職位內(nèi)部控制階段迄今為止處在真空泵。
5、風險控制系統(tǒng)不完善，對內(nèi)控制度的描述與監(jiān)管不足。風險管控是金融企業(yè)內(nèi)控制度中的一個難題，目前我區(qū)農(nóng)信社以總體風險管控為目的的資產(chǎn)負債率占比管理方法仍然處于軟約束環(huán)節(jié)，以部分風險管控為的內(nèi)涵借款分責管理方法還實行不嚴格，欠缺實際風險評價及操縱為中心的信貸風險管理管理體系.管理制度也極不健全。發(fā)放貸款都還沒推行風險系數(shù)管理方法，對操作系統(tǒng)的風險管控能力較差，并且對農(nóng)村信用社內(nèi)控制度的考評還欠缺具體標準及辦法。
二、個人的感受
所說高效的內(nèi)控制度包含有四層含意，即：其一、這是無時不控的根植于業(yè)務(wù)操作的自始至終；其二、這是無處不控的——與業(yè)務(wù)速度與空間同歩，乃至有一定的超前的，以反映內(nèi)部控制優(yōu)先選擇的觀念，其三、這是沒有人不控的——上升管理人員，下到每一位職工，僅有嚴格遵守內(nèi)控制度才算是無上無尚的；其四、這是無事不控的——小業(yè)務(wù)流程要控，大事情更要控，一切經(jīng)營與管理主題活動莫不則在操縱下開展，沒有例外與“個案”解決。
農(nóng)信社建立什么樣的內(nèi)控制度呢？最先我自己覺得：提高責任意識是基本。一切主題活動離不了人，人都是生產(chǎn)主力里最活的影響因素，內(nèi)控制度不可以除外。較好的內(nèi)控制度即是經(jīng)營管理人設(shè)計方案結(jié)構(gòu)時代的產(chǎn)物，也是其遵照維修的結(jié)論。假如說設(shè)計方案結(jié)構(gòu)不容易，那樣有色彩遵照維護保養(yǎng)則更加難。由于，必須堅持不懈不辭勞苦，一以貫之。從這一實際意義中說，責任意識樹牢之時，才算是內(nèi)控制度運作徹底及時之際。
提高責任意識，從股票基本面看來，便是要強化全體人員的責任意識。即：每一位職工首先加強按規(guī)章制度辦事的意識，再也不是憑“工作經(jīng)驗”實際操作。次之，要牢固樹立規(guī)章制度面前人人平等的信仰，再也不是俯首帖耳。其次，要牢固樹立內(nèi)控制度從我做起，人人有責的觀念，再也不是與己無關(guān)，聽之任之。
提高責任意識，從重點戶看，便是要強化二級運營管理班子的責任意識，充分體現(xiàn)營銷與管理抓牢，市場拓展與內(nèi)控體系建設(shè)抓牢，經(jīng)濟效益與守規(guī)抓牢，做自律的榜樣。
企業(yè)內(nèi)控心得體會7
20xx年初，上海xx總經(jīng)理李xx在風控大會作了《依法守矩健康發(fā)展風控護航行穩(wěn)致遠》的風控管理工作報告。系統(tǒng)的回顧和總結(jié)了上一年度的整體風控工作，明確了下一步風控工作要求。
風控工作是寰宇年度重點工作之一。xx所倡導的全面風險管理，通過貫穿公司的各業(yè)務(wù)流程環(huán)節(jié)，覆蓋質(zhì)量、安全、環(huán)保、經(jīng)營和廉潔等各方面的合法合規(guī)、內(nèi)控流程、風險防范等有效措施，以保障國有資產(chǎn)的保值增值和企業(yè)持續(xù)、健康、穩(wěn)定發(fā)展。
一、說起企業(yè)的風險管理，必定會提及內(nèi)控和合規(guī)管理。
20xx年，國資委印發(fā)《中央企業(yè)全面風險管理》；20xx年，財政部等五個部門制定了《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及配套指引；20xx年底，國資委頒布了《中央企業(yè)合規(guī)管理指引（試行）》；20xx年底國資委最新印發(fā)了《關(guān)于加強中央企業(yè)內(nèi)部控制體系建設(shè)與監(jiān)督工作的實施意見》……
以上文件要求中央企業(yè)應(yīng)強化全面風險管理，加強合規(guī)經(jīng)營，充分發(fā)揮內(nèi)控體系強基固本作用，進一步提升企業(yè)防范化解重大風險的能力。集團與上級公司對合規(guī)、內(nèi)控和風控管理有明確要求。多次對寰宇合規(guī)風控管理工作開展調(diào)研檢查，接受外部機構(gòu)的內(nèi)控審計、內(nèi)控評估等檢查工作更是每年的例行常規(guī)工作。
風控、內(nèi)控和合規(guī)，聽上去是不同的名目和管理要求，但實質(zhì)是相互聯(lián)系包涵，你中有我，我中有你，不可分割，層層推進的管理集合。
二、合規(guī)是所有管理工作的核心基礎(chǔ)
廣義的.“合規(guī)”，一般有三層含義，第一層是企業(yè)要在生產(chǎn)經(jīng)營過程中要遵守各項法律法規(guī)，具有強制性；第二層是企業(yè)經(jīng)營要遵循企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度，是客戶、股東、監(jiān)管方、企業(yè)內(nèi)部員工等自愿性愿意遵守的條款；第三層是企業(yè)員工要遵守良好的職業(yè)操守和道德規(guī)范等。這些不具備強制性，但在社會活動中為大眾所普遍認同。
合規(guī)工作的核心，是確保公司各項生產(chǎn)經(jīng)營活動均能遵循內(nèi)外部的法律、制度、條例、規(guī)范、指引等，用以降低和抑制企業(yè)及員工因不合規(guī)行為，而發(fā)生承擔法律責任、受到相關(guān)處罰、造成經(jīng)濟或聲譽損失以及其他負面影響的合規(guī)風險。
而合規(guī)管理，是指以有效防控合規(guī)風險為目的，以企業(yè)和員工經(jīng)營管理行為為對象，開展包括規(guī)內(nèi)部規(guī)章制度的制定、風險識別、合規(guī)審查、風險應(yīng)對、責任追究、考核評價、合規(guī)培訓等有組織、有計劃的管理活動。
三、內(nèi)部控制是合規(guī)管理的集成和貫通
內(nèi)部控制管理的控制矩陣和流程體系，由各項合規(guī)要求組成，但相較于合規(guī)更注重執(zhí)行的過程，內(nèi)部控制貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，覆蓋企業(yè)及其所屬單位的各種業(yè)務(wù)和事項；在全面控制的基礎(chǔ)上，更為關(guān)注重要業(yè)務(wù)事項和高風險領(lǐng)域；在治理結(jié)構(gòu)、機構(gòu)設(shè)置及權(quán)責分配、業(yè)務(wù)流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)督，同時兼顧運營效率；并權(quán)衡實施成本與預期效益，強調(diào)以適當?shù)某杀緦崿F(xiàn)有效控制。
合規(guī)注重結(jié)果，而內(nèi)控重視流程。內(nèi)部控制通過內(nèi)部環(huán)境、風險評估、控制活動、信息與溝通和內(nèi)部監(jiān)督等要素來建立與實施有效的內(nèi)部控制，以提高企業(yè)經(jīng)營管理水平和風險防范能力。
四、全面風險管理是風險管控的形式
指引中所稱的全面風險管理，是指企業(yè)圍繞總體經(jīng)營目標，通過在企業(yè)管理的各個環(huán)節(jié)和經(jīng)營過程中執(zhí)行風險管理的基本流程，培育良好的風險管理文化，建立健全全面風險管理體系，包括風險管理策略、風險管理的組織職能體系、風險管理信息系統(tǒng)和內(nèi)部控制系統(tǒng)，從而為實現(xiàn)風險管理的總體目標提供合理保證的過程和方法。
如果說合規(guī)是身體內(nèi)的白細胞，是我們對抗病菌的“衛(wèi)士”；那么內(nèi)控就好比是人體內(nèi)的血液系統(tǒng)，通過循環(huán)，為身體的各個器官輸送養(yǎng)份，提供動力機制；而全面風險管理就是全身的免疫系統(tǒng)，時刻為身體運行防御調(diào)節(jié)，保駕護航。三者密不可分，相互依存。
xx將建立健全以風險管理為導向、合規(guī)管理監(jiān)督為重點，嚴格、規(guī)范、全面、有效的內(nèi)控體系。具體來說，我們應(yīng)嚴格落實各項規(guī)章制度，將風險管理和合規(guī)管理要求嵌入業(yè)務(wù)流程，促使企業(yè)依法合規(guī)開展各項經(jīng)營活動，實現(xiàn)“強內(nèi)控、防風險、促合規(guī)”的管控目標。從而促進企業(yè)提升效率，創(chuàng)造價值，健康發(fā)展，行穩(wěn)致遠！
企業(yè)內(nèi)控心得體會8
我們的日常工作生活中經(jīng)常會提到“執(zhí)行力”這個詞，從企業(yè)的角度看，執(zhí)行力就是企業(yè)的生命，是企業(yè)競爭力的核心，任何一個企業(yè)的戰(zhàn)略目標的最終實現(xiàn)必將體現(xiàn)在其戰(zhàn)略步驟的執(zhí)行力上。對于我們員工來講，執(zhí)行力更是一個考量我們個人能力大小的重要指標。那么究竟什么是執(zhí)行力呢？我們又如何提高自身的執(zhí)行力呢？
簡單的說，執(zhí)行力就是將思想變成行動的能力。當我們接受某一項工作任務(wù)時，首先會對任務(wù)的內(nèi)容有所了解，然后制定相應(yīng)的計劃逐步實施，最終完成任務(wù)。這就是執(zhí)行力最直接的體現(xiàn)。可見，提高執(zhí)行力的基礎(chǔ)就是明確工作任務(wù)的性質(zhì)，內(nèi)容。如果沒有真正把握工作任務(wù)的內(nèi)容就匆忙開展工作，很容易出現(xiàn)南轅北轍的結(jié)果。同時，在執(zhí)行任務(wù)的過程中根據(jù)上級的要求及任務(wù)的特點擬定有針對性和可操作性的執(zhí)行計劃，隨時關(guān)注可能發(fā)生的變化，及時學習調(diào)整，以便按時完成任務(wù)，達到預期效果。
其次，提高執(zhí)行任務(wù)的速度。觀念決定行為，行為形成習慣，而習慣左右著我們的成敗。在工作中常有的狀況就是：面對某項工作，反正也不著急要，我先拖著再說，等到了非做不可甚至是領(lǐng)導追要的地步才去做。一旦習慣成了自然就變成了一種拖拉辦事的工作風格，這其實是一種執(zhí)行力差的表現(xiàn)。執(zhí)行力的提升需要我們改變心態(tài)，快速執(zhí)行，形成習慣。搞清楚自己的優(yōu)、劣勢，把等待被動的心態(tài)轉(zhuǎn)變?yōu)橹鲃拥男膽B(tài)，面對任何工作把執(zhí)行變?yōu)樽园l(fā)自覺的行動。執(zhí)行力包含完成任務(wù)的意愿、完成任務(wù)的能力、完成任務(wù)的程度�！凹毠�(jié)決定成敗”已經(jīng)成為一句流行語，在特定情況下，我個人認為也可以把它看作是執(zhí)行力中完成任務(wù)的程度的體現(xiàn)。以我公司礦山項目中布孔、穿孔、驗孔工作環(huán)節(jié)為例，每次爆破需穿孔的數(shù)量不等，從幾個、幾十個到幾百個不等，當數(shù)量較大時就是一項既簡單又繁瑣的工作，在我們平時的工作中是否嚴格按照爆破設(shè)計進行布孔、穿孔、驗孔工作？對于不合格孔是否進行改正？是否因為一時偷懶而疏于完成，這個看似簡單的工作卻直接影響到后續(xù)挖運工作的質(zhì)量，所以我認為，精細化管理的.關(guān)鍵是與執(zhí)行力密切相關(guān)的。這也是完成任務(wù)的意愿的體現(xiàn)。
再次，強執(zhí)行力要求我們必須加強團隊協(xié)作�，F(xiàn)代企業(yè)講的都是團隊協(xié)作，而不是個人英雄主義。要提高團隊執(zhí)行力，必須先提高團隊凝聚力，每一個員工都要有團隊意識和集體榮譽感。作為企業(yè)首先要培養(yǎng)忠誠度，要想員工對公司忠誠，公司必須對員工誠信，要履行對員工的每一個承諾，關(guān)心員工，增加員工對公司的信任感。充分發(fā)揮公司的激勵機制，對表現(xiàn)優(yōu)秀的員工給予獎勵，并根據(jù)實際情況提供一定平臺讓他發(fā)揮，使其他熱愛這份工作，全心全意為公司工作。公司在組織培訓時要給員工經(jīng)常灌輸“堅決服從”意識，當然這個服從不是強迫的、抵制的，因為服從決策的內(nèi)容是在決策前，就與員工溝通交流過，并且認可，覺得這些是自己應(yīng)該做好的。但一旦作出決策，就應(yīng)堅決執(zhí)行，對于不服從者，要給予嚴厲懲罰，否則執(zhí)行力空談。團隊的凝聚力肯定與組成這個團隊的成員有關(guān)，還有一個最重要的因素是這個團隊的核心組織，也就是團隊負責人，他的組織能力及人格魅力都能影響他帶領(lǐng)的團隊，因此作為一個團隊的負責人必須要有卓越遠見，才能體現(xiàn)出團隊的氣質(zhì)和靈魂，更好地促進團隊的凝聚力。烏蘭項目部位于內(nèi)蒙古中部，冬季嚴寒氣候嚴重影響穿孔設(shè)備的工作效率，因此在20xx年末到20xx年初，在公司及項目部領(lǐng)導的帶領(lǐng)及指導下，烏蘭項目部組織管理人員及設(shè)備操作人員進行研究討論，對空壓機進行部分改進。主要措施為對整機及通風管道進行保溫和電磁閥及排水閥等采用電加熱措施，并取得了一定的成績。分析此項工作的全過程，領(lǐng)導針對問題提出一個明確的目標—提高冬季穿孔工作效率；設(shè)備操作人員提出設(shè)備的具體問題；管理人員則真對問題進行可行性研究、提出相應(yīng)解決措施并提交領(lǐng)導決定方案。團隊中每個人都發(fā)揮自己的作用，這樣就體現(xiàn)出了一個團隊的完整性，在一項工作面前才能順利完成，這就是一個團隊凝聚力及強執(zhí)行力的體現(xiàn)。
最后，注意自己的言行。執(zhí)行力其實是一種企業(yè)文化，把執(zhí)行力培養(yǎng)成企業(yè)文化的組成部分。企業(yè)文化是一個從強制到自由自主的過程，執(zhí)行力也是如此，當執(zhí)行的文化滲透到每位員工的骨子里的時候，也就不會再出現(xiàn)執(zhí)行力差的問題了。要把執(zhí)行力培養(yǎng)成一種文化，開始必須要以制度的形式把員工的行為和工作程序給規(guī)范起來。這種規(guī)范的設(shè)計必須清晰明確，責任分明，在領(lǐng)導吩咐下屬做事情的時候把相關(guān)事宜交待清楚，在員工接到工作任務(wù)的時候要理解到位，然后再做工作。然后要保證這種工作規(guī)范的嚴格實施，不遵照者給予懲罰，目的是讓所有人員明白這才是正確做事情的標準并讓大家養(yǎng)成習慣。
通過以上的分析使我明白，執(zhí)行力的提升是一個基本的、長期的過程。在今后的工作中，我要以開放的思維、精湛的業(yè)務(wù)、嚴謹?shù)淖黠L，切實履行工作職責，努力提高工作執(zhí)行力，不斷修練完善自己。
企業(yè)內(nèi)控心得體會9
近期我參加了醫(yī)院組織的有關(guān)內(nèi)部控與內(nèi)審的兩次培訓，通過老師對有關(guān)知識的講解，結(jié)合案例的分析，使我對醫(yī)院內(nèi)審與內(nèi)部控制有了更全面的認識，業(yè)務(wù)能力得到了進一步的提升。
醫(yī)院內(nèi)部控制是一整套完整的體系，它由組織架構(gòu)、發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源、社會責任、醫(yī)院文化、資金活動、采購業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理、醫(yī)院運營等各部分組成，每一部分都是不可或缺的，都是醫(yī)院內(nèi)部控制正常運行的必要條件。通過這幾次培訓學到了很多知識，受益匪淺�，F(xiàn)有幾點體會與大家分享：
1、醫(yī)院內(nèi)部控制是一種保障機制，單位為了實現(xiàn)控制目標，通過制定制度、實施措施和執(zhí)行程序，對經(jīng)濟活動的風險進行防范和管控，同時控制偏離組織的風險。通過學習深刻理解了內(nèi)控就是管理而且是精細化管理，是制衡機制也是自律機制。內(nèi)部控制的核心是相互制衡，分事行權(quán)、分崗設(shè)權(quán)、分級授權(quán)，不相容職務(wù)分離，授權(quán)批準控制。內(nèi)控是一種自我完善機制，強調(diào)的是“內(nèi)”而不是“外”。
2、通過學習深刻明白了內(nèi)審與內(nèi)控的關(guān)系，內(nèi)審與內(nèi)控相輔相成。內(nèi)部控制和內(nèi)審都來源自單位的內(nèi)部，是緊密聯(lián)系、互動的`本質(zhì)關(guān)系，相互交融發(fā)展。內(nèi)部控制是內(nèi)審的審計對象，同時內(nèi)部控制鞏固了內(nèi)部審計的作用。內(nèi)控不是目的，是借助內(nèi)控提升管理。內(nèi)控并非萬能，不當用權(quán)會使內(nèi)控失敗，成本效益會影響內(nèi)控成果，內(nèi)部審計是對內(nèi)部控制、風險管理與治理進行評價，確保組織正常運營，保證不偏離醫(yī)院總的戰(zhàn)略目標。
3、深刻理解了內(nèi)審、內(nèi)控、風控在醫(yī)院各個管理階層作用，風控主要圍繞醫(yī)院戰(zhàn)略經(jīng)營目標，“自上而下”地辨識、評估、分析風險，并提出風險預警防范和應(yīng)急管理的策略和措施。內(nèi)控主要從流程合規(guī)、反舞弊角度出發(fā)，“自下而上”地診斷招標采購、銷售、資金等具體運營流程中的內(nèi)部控制缺陷，并進行整改。內(nèi)部審計是對組織中各類業(yè)務(wù)和控制進行獨立評價，以確定是否遵循公認的方針和程序，是否符合規(guī)定和標準，是否有效和經(jīng)濟的使用了資源，是否在實現(xiàn)組織目標。內(nèi)審、內(nèi)控和風控對單位的運營就是一種制衡，對人的制衡，對事的制衡，對利益的制衡，制衡之外是對組織健康發(fā)展的一種促進。
4、學無止境，內(nèi)審、內(nèi)控制對于一個單位至關(guān)重要，接下來我應(yīng)該努力加強提升的方面很多，提高實際運用、分析這方面的能力，通過平時對案例的分析討論思考總結(jié)經(jīng)驗，另外要通過實際調(diào)查、參與內(nèi)部控制成果的審理，加強學習內(nèi)審知識，鞏固工作中積累的心得并切實運用與工作，為醫(yī)院的蓬勃發(fā)展助力！
企業(yè)內(nèi)控心得體會10
20xx年5月4日，你作為XX集團市場開拓核心的一名新入職員工，參與了開發(fā)中心組織內(nèi)控培訓，對于我這樣一個剛從學校出去的應(yīng)屆畢業(yè)生而言，我認識到企業(yè)內(nèi)控對企業(yè)經(jīng)營發(fā)展趨勢的重要性，學了有關(guān)企業(yè)內(nèi)控的基本知識，獲益匪淺。
內(nèi)控制度，致力于完成保障措施的一個過程。對公司的經(jīng)營發(fā)展趨勢而言，有益于提升企業(yè)運營管理水準，防控風險；對外開放則達到外部監(jiān)管機構(gòu)規(guī)定。針對網(wǎng)絡(luò)營銷的內(nèi)部市場操縱，其步驟包括市場調(diào)查、申請審核、投標過程管理方法、投標書點評、獎賞管理方法和國際市場監(jiān)督。
內(nèi)控制度就是為了達到目標所經(jīng)歷的一個過程，學習的過程也隨著市場轉(zhuǎn)變、公司戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃的改變而改變，并沒有一個結(jié)論。內(nèi)控制度不單單是規(guī)章制度操縱，其服務(wù)體系要以風險性為指導，以步驟為對象，以操縱為手段，以制度為平臺上的.“四位一體”，逐步推進操縱系統(tǒng)化，規(guī)章制度系統(tǒng)化，步驟職位化。雖說內(nèi)控制度不僅僅只是僅僅規(guī)章制度操縱，可是規(guī)章制度則是內(nèi)控制度中很重要的一部分。企業(yè)運營的所有階段和做運營管理活動參加者是人類，因而內(nèi)控制度不能靠禮治，反而是靠的是規(guī)章制度，靠辦法。一套逐步完善的公司管理制度針對公司的發(fā)展尤為重要，體制的管束才能保證公司、單位井然有序正常運作。
因而，對于我個人來說，增強責任意識是核心，更要不斷學習新知識，不斷充實自己。因公司規(guī)模就會越大，企業(yè)經(jīng)營模式也會出現(xiàn)非常大變化，對我而言是一個新的目標，因此我還要有積極主動工作責任心，正確對待每一項工作中都需要有主動意識，無論在工作上碰到什么樣的問題，都需要想辦法解決困難，達到目標。完成并不等于結(jié)論，領(lǐng)導干部把每日任務(wù)交給我，并不是需看我怎么做，而是應(yīng)該完成結(jié)論。不找原因，不找借口，認真完成每日任務(wù)，收獲成果。
企業(yè)內(nèi)控心得體會11
眾所周知，一個沒有免疫系統(tǒng)、或免疫力偏低的生命體是不可能健康成長的，而內(nèi)部控制就是企業(yè)“生命體”的免疫系統(tǒng)。因此，欲使農(nóng)村信用社不斷成長壯大，就必須在大力拓展各項業(yè)務(wù)的同時，更加有效地推進其自身免疫系統(tǒng)——內(nèi)控制度建設(shè)，以保證農(nóng)村信用社的穩(wěn)健發(fā)展。農(nóng)村信用社盡快建立起規(guī)范、科學而運轉(zhuǎn)良好的內(nèi)控制度不僅是日益加強的金融監(jiān)管的外在要求，同時也是實現(xiàn)預定發(fā)展戰(zhàn)略目標和防范金融風險的內(nèi)在需要。運行良好的內(nèi)部控制可以發(fā)揮如下作用：一是確保國家法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)章的貫徹執(zhí)行；二是確保將各種風險控制在可承受的范圍內(nèi)；三是確保自身發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標的全面實現(xiàn)；四是有利于查錯防弊，堵塞漏洞，消除隱患，保證業(yè)務(wù)穩(wěn)健運行。
我區(qū)聯(lián)社開展案件專項治理活動，其目的是進一步落實各項內(nèi)控制度，提高全體員工團結(jié)務(wù)實、審慎經(jīng)營、愛崗敬業(yè)、遵章守紀的自覺性，查擺、堵塞工作中的漏洞，遏制各類案件的發(fā)生，全面提高工作質(zhì)量和服務(wù)水平。轉(zhuǎn)變工作作風，大興求真務(wù)實之風，使全體員工以滿腔的熱情和昂揚的斗志全身心投入到工作中去，為我轄農(nóng)村信用社的發(fā)展提供有力的保障�，F(xiàn)就案件專項治理情況談?wù)勛约旱捏w會：
一、當前內(nèi)控制度存在的問題
1、對內(nèi)控制度的認識不到位。有的把內(nèi)部控制簡單地理解為各種規(guī)章制度的制定、裝訂、匯總，認為做了整章建制方面的工作，就等于建立了內(nèi)控機制；有的在把握內(nèi)控與管理、內(nèi)控與風險、內(nèi)控與發(fā)展的關(guān)系等問題上，認識有偏差，把加強內(nèi)控與發(fā)展和效益對立起來，在業(yè)務(wù)拓展和風險防范的抉擇中，側(cè)重于抓規(guī)模、抓效益，不切實際地求得資產(chǎn)規(guī)模的擴張，造成違規(guī)違章現(xiàn)象發(fā)生，以致資產(chǎn)質(zhì)量低下。
2、對基層社的管理力度還有漏洞。對基層社的管理，往往是任務(wù)指標布置的較多，對完成任務(wù)的過程和手段檢查不夠。
3、稽核、監(jiān)察監(jiān)督機制不建全，是直接影響內(nèi)控制度的有效落實。稽核、監(jiān)察部門不能起到查錯防漏、糾正違規(guī)、強化管理、控制風險的作用。內(nèi)部稽核、監(jiān)察體制不順，本身沒有處理問題權(quán)，有的問題得不到真實反映，使一些問題被積壓下來，沒有相應(yīng)的制約措施。
4、現(xiàn)行的`內(nèi)控制度不健全，不適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展的需要。在現(xiàn)實管理和經(jīng)營的有效性目標方面，其沿用的各項考核規(guī)章制度還是過去的考核辦法，雖然每年在數(shù)量上考核指標有所變動，但考核的內(nèi)容和方法明顯陳舊，導致部分社從自身利益出發(fā)，置各種制約于不顧，違章操作。有的機構(gòu)搶拉客戶，亂用核算科目、篡改賬表、以貸收息等問題，都說明了內(nèi)控制度與業(yè)務(wù)發(fā)展不同步的問題。有的領(lǐng)域、有的崗位內(nèi)控環(huán)節(jié)至今還處于真空。
5、風險控制系統(tǒng)不健全，對內(nèi)部控制的評價與監(jiān)督不夠。風險控制是金融機構(gòu)內(nèi)部控制中的一個難點，目前我區(qū)農(nóng)村信用社以整體風險控制為目標的資產(chǎn)負債比例管理尚處于軟約束階段，以局部風險控制為內(nèi)涵的貸款分責管理還執(zhí)行不嚴格，缺乏具體風險評估及控制為核心的信貸風險管理體系.管理制度也極不完善。貸款發(fā)放還沒有實行風險度管理，對計算機系統(tǒng)的風險控制能力差，而且對信用社內(nèi)部控制的考核還缺乏具體的標準和辦法。
二、本人的體會
所謂有效的內(nèi)部控制包含有四層含義，即：其一，它是無時不控的貫穿于業(yè)務(wù)操作的始終；其二，它是無處不控的——與業(yè)務(wù)的速度和空間同步，甚至有所超前，以體現(xiàn)內(nèi)控優(yōu)先的思想，其三，它是無人不控的——上到管理者，下至每位員工，只有嚴格執(zhí)行內(nèi)部控制才是至高無尚的；其四，它是無事不控的——小業(yè)務(wù)要控，大事情更要控，一切經(jīng)營管理活動無不在其控制之下進行，沒有例外與“個案”處理。
農(nóng)村信用社要建立怎樣的內(nèi)部控制呢？首先我本人認為：增強自律意識是根本。一切活動離不開人，人是生產(chǎn)力中最活的因素，內(nèi)部控制不能例外。良好的內(nèi)部控制既是經(jīng)營管理者設(shè)計構(gòu)造的產(chǎn)物，也是其遵循維護的結(jié)果。如果說設(shè)計構(gòu)造不易，那么有顏色遵循維護則更難。因為，需要持之以恒孜孜不倦，一以貫之。從這一意義上說，自律意識牢固樹立之日，才是內(nèi)部控制運行完全到位之時。
增強自律意識，從基本面來看，就是要增強全員的自律意識。即：每位員工首先要強化按規(guī)章制度辦事的觀念，不再是憑“經(jīng)驗”操作。其次，要樹立制度面前人人平等的信念，不再是惟命是從。再者，要樹立內(nèi)部控制人人有責，從我做起的思想，不再是事不關(guān)己，高高掛起。
增強自律意識，從重點對象看，就是要增強兩級經(jīng)營管理班子的自律意識，真正做到經(jīng)營與管理兩手抓，業(yè)務(wù)發(fā)展與內(nèi)控建設(shè)兩手抓，效益與守規(guī)兩手抓，做自律的表率。
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