關(guān)于醫(yī)療保險(xiǎn)的論文模板
摘要：隨著老年人口數(shù)量的不斷增加，我國(guó)老齡化程度進(jìn)一步加深，隨之而來(lái)的是醫(yī)保壓力的增加。為此，首先對(duì)我國(guó)的現(xiàn)行城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)的運(yùn)行狀況進(jìn)行分析，之后對(duì)OECD國(guó)家老年人醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)方式制度進(jìn)行歸納，得到四種繳費(fèi)的方式，最后，結(jié)合我國(guó)醫(yī)療保險(xiǎn)現(xiàn)狀，得到對(duì)我國(guó)老年人醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)方式的啟示。更多保險(xiǎn)論文相關(guān)范文盡在職稱論文發(fā)表網(wǎng)。
關(guān)鍵詞：保險(xiǎn)論文
根據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局2015年公布的數(shù)據(jù)，我國(guó)65歲及以上人口已經(jīng)超過(guò)1.4億，占總?cè)丝跀?shù)的10.5%，高于7%的老年人口系數(shù)，目前，我國(guó)已成為世界老年人口最多的國(guó)家，而且老年人口的年增長(zhǎng)人數(shù)也位居全球首位。人口老齡化所帶來(lái)的首要問(wèn)題，就是健康問(wèn)題，隨著老年人口的增加，老年人受疾病的侵?jǐn)_逐漸增多，所造成的健康損害使得患者生存質(zhì)量下降，壽命縮短，因此帶來(lái)的醫(yī)療費(fèi)用成為嚴(yán)重的家庭問(wèn)題和社會(huì)問(wèn)題，巨大的醫(yī)療資源的投入造成醫(yī)保壓力陡然增加。在中國(guó)現(xiàn)行的三種醫(yī)療保險(xiǎn)中，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)消耗占比最大。為了讓醫(yī)療資源配置進(jìn)一步優(yōu)化，緩解社保壓力，一些學(xué)者提出作為醫(yī)療資源主要的消費(fèi)者，老年人也應(yīng)該繳納社保費(fèi)用，老年人繳納社保費(fèi)用一方面穩(wěn)定社保的資金來(lái)源，使得社保的保障作用能更好的發(fā)揮出來(lái)，另一方面則帶來(lái)巨大的社會(huì)輿論與倫理學(xué)問(wèn)題。為了進(jìn)一步比較老年人繳費(fèi)與不繳費(fèi)的利弊情況，我們對(duì)制度發(fā)展相對(duì)完善的發(fā)達(dá)國(guó)家經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行了深入的研究，以期對(duì)我國(guó)職工醫(yī)保終身繳費(fèi)制度的研究提供有力的借鑒。
1我國(guó)老年人城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)運(yùn)行現(xiàn)狀
目前，由于人口老齡化加劇及平均壽命的延長(zhǎng)，老年人消耗的醫(yī)保基金明顯增長(zhǎng)，工作期間所繳保費(fèi)難以覆蓋醫(yī)療支出需求。數(shù)據(jù)表明，不繳保費(fèi)的退休職工約占總參保人數(shù)的30%，卻使用了70%的醫(yī)�；�，遠(yuǎn)超精算平衡下的醫(yī)療開支。此外，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金過(guò)多依賴代際互助、交叉補(bǔ)貼，極大地妨礙了其保險(xiǎn)共濟(jì)性的發(fā)揮。同時(shí)，我國(guó)過(guò)度醫(yī)療現(xiàn)象普遍。一方面，由于制度設(shè)計(jì)缺陷，參保人往往存在過(guò)度醫(yī)療乃至套取醫(yī)保基金的動(dòng)機(jī);另一方面，醫(yī)療機(jī)構(gòu)主動(dòng)控費(fèi)動(dòng)機(jī)不強(qiáng)，不合理醫(yī)藥開支持續(xù)推高醫(yī)�；鹬С�，嚴(yán)重?cái)D占與浪費(fèi)醫(yī)療資源。據(jù)初步估計(jì)，全國(guó)城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金每年至少存在535.8億元的可控不合理支出。當(dāng)前城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險(xiǎn)福利與保險(xiǎn)相混合，導(dǎo)致福利泛化，進(jìn)而一方面導(dǎo)致提供福利的對(duì)象范圍不精確，需要福利保障的老年人難以得到足夠的必要保障;另一方面導(dǎo)致醫(yī)療服務(wù)需求和效果不精確，針對(duì)不同需求的老年人，難以提供足夠的有效保障。醫(yī)保體系過(guò)度依賴財(cái)政的醫(yī)保投入，容易引致福利陷阱。由于城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度尚不完善，醫(yī)�；痣y以為繼;如果各地醫(yī)保機(jī)構(gòu)存在財(cái)政兜底的預(yù)期，將產(chǎn)生公地悲劇，造成財(cái)政資金的濫用，形成預(yù)算軟約束，實(shí)際的.財(cái)政負(fù)擔(dān)難以控制。
2國(guó)際老年人繳費(fèi)方式
通過(guò)對(duì)國(guó)際上老年人繳費(fèi)情況地系統(tǒng)分析，本文得出了終身繳費(fèi)，即實(shí)現(xiàn)“精算平衡”的四種基準(zhǔn)情況：(1)老年人醫(yī)保費(fèi)從養(yǎng)老金中按比例繳納;(2)老年人醫(yī)保費(fèi)由政府的福利機(jī)構(gòu)代為繳納;(3)年輕時(shí)繳費(fèi)年老時(shí)享用;(4)老年人不用繳納醫(yī)保費(fèi)，由財(cái)政直接撥付資金補(bǔ)貼。我們發(fā)現(xiàn)，經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織(OECD)各國(guó)恰好覆蓋上述四類基準(zhǔn)情況。
2.1老年人醫(yī)保費(fèi)從養(yǎng)老金中按比例繳納
老年人醫(yī)保費(fèi)從養(yǎng)老金中按比例繳納，這樣的國(guó)家有荷蘭、韓國(guó)、德國(guó)、斯諾文尼亞、希臘、芬蘭、挪威、日本、盧森堡、墨西哥、法國(guó)，超過(guò)社會(huì)醫(yī)保型國(guó)家的一半。一般而言，醫(yī)保費(fèi)用直接從老年人養(yǎng)老金收入中按比例繳納，包括荷蘭、韓國(guó)、德國(guó)、斯諾文尼亞、希臘、芬蘭和挪威7個(gè)國(guó)家，平均繳納比例為5%。當(dāng)然，不同國(guó)家仍然采取了略有差異的政策減輕老年人繳費(fèi)負(fù)擔(dān)。有的國(guó)家給予老年人按比例減免繳費(fèi)的優(yōu)惠，如韓國(guó)對(duì)65歲以上老人養(yǎng)老金繳納保費(fèi)減免10%-30%。此外，日本和盧森堡根據(jù)養(yǎng)老金收入、資產(chǎn)以及參保人人均數(shù)等各因素決定繳納比例，墨西哥以家庭為單位進(jìn)行繳費(fèi)。值得注意的是法國(guó)，雖然老年人無(wú)需繳納醫(yī)保費(fèi)，但其退休金需交一般收入稅，繳費(fèi)率為6.6%，主要用以彌補(bǔ)醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出�？偟膩�(lái)說(shuō)，經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平較低、老齡化程度較高的國(guó)家，老年人繳費(fèi)比例較高;經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平較高、老齡化程度較低的國(guó)家，老年人繳費(fèi)比例較低。具體而言，比較老年人與年輕人繳費(fèi)比例，可將老人養(yǎng)老金按比繳納醫(yī)保的國(guó)家分為兩類，如圖1所示。圖1部分OECD老年人繳費(fèi)比例高于年輕人的國(guó)家，分別是斯諾文尼亞、希臘和芬蘭;老年人繳費(fèi)比例小于(等于)年輕人的國(guó)家，分別是荷蘭、韓國(guó)、挪威和德國(guó)。其中，人均GDP平均水平較低，且老年人撫養(yǎng)比平均水平相對(duì)較高的國(guó)家，老年人繳費(fèi)比例高于年輕人：如希臘和芬蘭的老年人撫養(yǎng)比分別為32.41%和43%，排名第3、4名，僅次于意大利和日本。由此比較我們得到，人均GDP平均水平較高，且老年人撫養(yǎng)比平均水平相對(duì)較低的國(guó)家，老年人繳費(fèi)比例小于(等于)年輕人。特殊地，挪威由于長(zhǎng)期財(cái)政盈余，老年人繳納比例為3%，低于年輕人的7.8%。另外，所有這些國(guó)家的養(yǎng)老金替代率均處中等水平，由此看出，保障養(yǎng)老金替代率水平為老年人繳納醫(yī)保費(fèi)用提供了一定的可能性。需要說(shuō)明的是，荷蘭的養(yǎng)老金替代率為90.5%，為OECD國(guó)家中的最高值。
2.2老年人醫(yī)保費(fèi)由政府的福利機(jī)構(gòu)代為繳納
老年人醫(yī)保費(fèi)由政府的福利機(jī)構(gòu)代為繳納，這樣的國(guó)家有波蘭和匈牙利。一般通過(guò)社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)為退休人員提供醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)，資金來(lái)源于保費(fèi)收入;或者直接由養(yǎng)老保險(xiǎn)部門承擔(dān)保險(xiǎn)費(fèi)用，資金來(lái)源于養(yǎng)老基金。最后，再由公共財(cái)政彌補(bǔ)。例如，波蘭領(lǐng)取養(yǎng)老金和退休金者，其醫(yī)保費(fèi)用由社會(huì)保險(xiǎn)公司和農(nóng)業(yè)社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)為其繳納個(gè)人所得稅的7.5%;匈牙利老年人醫(yī)保費(fèi)用由養(yǎng)老保險(xiǎn)部門按老年人養(yǎng)老金的8%為其代繳，資金來(lái)源于養(yǎng)老基金，養(yǎng)老基金由勞動(dòng)者繳納收入的6%構(gòu)成。
2.3年輕時(shí)繳納年老享用
年輕時(shí)繳費(fèi)年老時(shí)享用，美國(guó)是唯一采取這一方式的國(guó)家。前文述及，美國(guó)在職人員醫(yī)療主要通過(guò)個(gè)人商業(yè)保險(xiǎn)來(lái)解決，但在職人員都被要求通過(guò)繳納工薪稅以加入老年和殘障健康保險(xiǎn)(Medicare)，由雇主和雇員各繳納職工工資1.45%，待退休后則享受Medi-care提供的醫(yī)療保障服務(wù)。表面看，老年人退休后并沒(méi)有繳納醫(yī)療保險(xiǎn)，但年輕在職時(shí)卻專門為此繳費(fèi)。
2.4老年人無(wú)需繳納醫(yī)保費(fèi)
老年人不用繳納醫(yī)保費(fèi)，由財(cái)政直接撥付資金補(bǔ)貼，這樣的國(guó)家有斯洛伐克、捷克、奧地利、比利時(shí)、愛(ài)沙尼亞、拉脫維亞等6個(gè)。這些國(guó)家通過(guò)建立醫(yī)療保險(xiǎn)制度籌集醫(yī)保資金，資金來(lái)源主要是雇主雇員繳費(fèi)及一般收入稅等，老年人則無(wú)需繳納保費(fèi)。老年人無(wú)需繳納保費(fèi)國(guó)家在制定政策時(shí)往往處于經(jīng)濟(jì)寬松、迅速發(fā)展階段，有充沛財(cái)政資金支持福利化制度建設(shè)。例如，英國(guó)福利制度的根源是基督教會(huì)慈善救濟(jì)及行會(huì)互助的宗教文化背景，同時(shí)二戰(zhàn)后獲得大量戰(zhàn)爭(zhēng)賠款為英國(guó)建設(shè)福利國(guó)家提供了物質(zhì)條件，1941年，貝弗里奇受英國(guó)戰(zhàn)時(shí)內(nèi)閣委托起草《貝弗里奇報(bào)告》，確立了戰(zhàn)后包括醫(yī)療保險(xiǎn)在內(nèi)的英國(guó)福利體系基本框架。然而英國(guó)在西方選舉制度下，一方面選舉需求給政黨推行“持續(xù)福利化”產(chǎn)生強(qiáng)烈激勵(lì)，另一方面作為福利政策的主要受益者，老年人這一重要選民群體對(duì)“消減福利化”形成巨大阻力，其醫(yī)保體系醫(yī)療效率不高、財(cái)政壓力過(guò)大等問(wèn)題長(zhǎng)期難以得到有效解決。
3啟示
以上，對(duì)OECD各國(guó)老年人醫(yī)保繳費(fèi)制度的分類研究對(duì)進(jìn)一步完善我國(guó)老年人醫(yī)保繳費(fèi)政策具有重要的理論價(jià)值及實(shí)踐啟示，具體如下。
3.1解決老年人醫(yī)�；I資問(wèn)題
研究表明，超過(guò)三分之二的醫(yī)療支出都用于老年階段，解決老年人醫(yī)保籌資問(wèn)題迫在眉睫。從OECD國(guó)家經(jīng)驗(yàn)來(lái)看，老年人不繳費(fèi)的國(guó)家必然要提高稅收或年輕人繳費(fèi)費(fèi)率以解決醫(yī)�；I資問(wèn)題。這種制度關(guān)注了老年人群體的福利，但卻增加了其它社會(huì)群體的負(fù)擔(dān)，從而降低了整個(gè)醫(yī)保與稅收體系的效率。反觀我國(guó)，人口老齡化不斷加劇，醫(yī)療費(fèi)用逐年攀升，要解決老年人醫(yī)�；I資問(wèn)題，有政府出資、社�；鹬Ц逗屠夏耆俗再M(fèi)三種方式。而應(yīng)對(duì)我國(guó)老齡化，若不實(shí)行老年人繳費(fèi)政策，則會(huì)導(dǎo)致年輕人能否負(fù)擔(dān)值得擔(dān)憂。
3.2提高醫(yī)療服務(wù)質(zhì)量、降低宏觀稅負(fù)
我國(guó)作為人口大國(guó)，老年人不繳費(fèi)是我國(guó)城職保入不敷出的重要原因，推動(dòng)老年人繳費(fèi)制度能有效實(shí)現(xiàn)醫(yī)�？沙掷m(xù)發(fā)展、減輕財(cái)政壓力、平滑代際負(fù)擔(dān)、增強(qiáng)現(xiàn)實(shí)生產(chǎn)力。
3.3繳費(fèi)的選擇需具備一定前置條件
通過(guò)老年人醫(yī)保繳費(fèi)的制度改革，能更好的實(shí)現(xiàn)“社會(huì)保險(xiǎn)保基本，商業(yè)保險(xiǎn)做補(bǔ)充”的制度構(gòu)想。當(dāng)前反對(duì)我國(guó)老年人醫(yī)保繳費(fèi)的爭(zhēng)議，主要集中在政策的持續(xù)性和對(duì)老年人的福利關(guān)注方面。然而，一方面，我國(guó)養(yǎng)老金自2005年至2015年連續(xù)11年逐年上調(diào)，年增幅已達(dá)10%左右，養(yǎng)老金水平從月人均710元提高至2300元。老年人收入有了較高水平的保障，已經(jīng)具備了醫(yī)保繳費(fèi)的經(jīng)濟(jì)能力，同時(shí)也有利于緩解當(dāng)前醫(yī)保制度中的代際不公平問(wèn)題。另一方面，在施行老年人繳費(fèi)的同時(shí)，同樣需考慮老年人收入下降的現(xiàn)實(shí)情況，實(shí)行相應(yīng)的醫(yī)保繳費(fèi)減免、醫(yī)療項(xiàng)目?jī)?yōu)惠、對(duì)低收入人群實(shí)施救助等優(yōu)惠政策，以實(shí)現(xiàn)對(duì)老年人福利的關(guān)注。最后，在老年人繳費(fèi)的制度選擇下，財(cái)政依然承擔(dān)兜底責(zé)任，實(shí)現(xiàn)對(duì)老年人基本醫(yī)療保險(xiǎn)的保障。
4總結(jié)
隨著我國(guó)職工醫(yī)保的歷史變遷，需要根據(jù)我國(guó)的國(guó)情以及國(guó)際經(jīng)驗(yàn)，從而提出切實(shí)可行的具體方案。在實(shí)際生活中，要根據(jù)不同的社會(huì)情況選擇實(shí)行老年人繳費(fèi)的相應(yīng)制度，以期達(dá)到合理利用醫(yī)療資源的效果。
參考文獻(xiàn)
[1]王霞.中國(guó)人口結(jié)構(gòu)變動(dòng)與老齡化問(wèn)題研究[J].濟(jì)南大學(xué)學(xué)報(bào)(社會(huì)科學(xué)版)，2015，(02)：66-69.
[2]巢飛，姜忠.蘇州市城鎮(zhèn)職工醫(yī)保制度應(yīng)對(duì)老齡化的研究[J].南京中醫(yī)藥大學(xué)學(xué)報(bào)(社會(huì)科學(xué)版)，2014，(03)：188-190.
[3]文�；�.城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)退休人員適當(dāng)繳費(fèi)研究[J].現(xiàn)代管理科學(xué)，2015，(10)：91-93.
[4]雷鵬，吳擢春.我國(guó)公立醫(yī)院過(guò)度醫(yī)療問(wèn)題形成機(jī)制研究[J].中國(guó)衛(wèi)生經(jīng)濟(jì)，2014，(05)：9-11.
[5]孟慶偉.警惕醫(yī)保福利化[N].中國(guó)經(jīng)營(yíng)報(bào)，2015-06-29(A10).
[6]袁晶.基本醫(yī)保制度整合研究[J].四川理工學(xué)院學(xué)報(bào)(社會(huì)科學(xué)版)，2012，(01)：38-42.
[7]顧海，魯翔，左楠.英國(guó)醫(yī)保模式對(duì)我國(guó)醫(yī)保制度的啟示與借鑒[J].世界經(jīng)濟(jì)與政治論壇，2007，(05)：106-111.
[8]黃麗萍.淺談人口老齡化對(duì)醫(yī)療保險(xiǎn)的影響及對(duì)策[J].海峽科學(xué)，2011，(02)：17-18，32.
【關(guān)于醫(yī)療保險(xiǎn)的論文模板】相關(guān)文章：
關(guān)于職工健身運(yùn)動(dòng)醫(yī)療保險(xiǎn)的論文07-21
城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險(xiǎn)的論文07-28
社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)的保障水平研究論文03-29