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2016年十大銀行員工薪酬調(diào)查
這兩天關(guān)于中國銀行業(yè)“銀行高管層帶頭降薪，下降幅度將近一半，一線員工壓力大工資低，全靠責(zé)任感死撐”的報(bào)道吸引了行業(yè)內(nèi)外的眼球。
隨著包括工農(nóng)中建交五家國有大行，和招行、民生等5家股份制銀行年報(bào)的披露，銀行員工薪酬的漲跌情況亦隨之浮出水面。
從整體“薪酬包”來看，農(nóng)行、建行、招行、中信4家銀行出現(xiàn)下滑，其余均較往年有所增長。
人均薪酬方面，五大行中，除交行及中行人均薪酬分別增長7.73%、2.36%外，其余三大行則有所減少，但減少幅度并不大;倒是招行及中信銀行，人均薪酬降幅分別達(dá)15%、20%，但是這并非降薪導(dǎo)致，績效薪酬的延期支付才是重要原因。從人均情況來看，并不能得出“寒冬”結(jié)論。
人均薪酬增減不一
16家A股上市銀行中，目前有2015年業(yè)績數(shù)據(jù)可比的有10家銀行，包括工農(nóng)中建交5家國有大行，以及招行、民生、中信、光大、平安5家股份制商業(yè)銀行。此外，還有6家H股上市城商行、農(nóng)商行發(fā)布業(yè)績公告，但由于部分H股上市銀行并未披露員工人數(shù)，故未納入統(tǒng)計(jì)樣本。
銀行平均薪酬并非簡單地以資產(chǎn)負(fù)債表中的“應(yīng)付職工薪酬”科目除以職工人數(shù)就可計(jì)算。按照會(huì)計(jì)通用準(zhǔn)則，通過資產(chǎn)負(fù)債表中的“應(yīng)付職工薪酬”與現(xiàn)金流量表中的“支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金”兩個(gè)項(xiàng)目，按照“本期工資福利總額=期末應(yīng)付職工薪酬-期初應(yīng)付職工薪酬+支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金”的公式，應(yīng)該是較為合理且容易理解的“薪酬包”。
針對(duì)“人均”這個(gè)概念，應(yīng)當(dāng)采用期初人數(shù)與期末人數(shù)的加權(quán)平均計(jì)算額，畢竟在一個(gè)完整會(huì)計(jì)年度中，每家銀行人來人往，難以確定時(shí)點(diǎn)概念。盡管商業(yè)銀行普遍告別高增長，五大行平均凈利潤增速甚至僅維持在1%附近，但統(tǒng)計(jì)結(jié)果表明，銀行員工的平均薪酬福利仍足以引來艷羨目光。
薪酬包有增有減
從整體“薪酬包”來看，農(nóng)行、建行、招行、中信4家銀行出現(xiàn)下滑，其余均較往年有所增長;但從人均情況來看，增減不一。
五大行方面，由于整體員工數(shù)量較多，拉低員工平均薪酬至22萬元～28萬元。除交行及中行人均薪酬分別增長7.73%、2.36%外，其余三大行均有所減少。需要注意的是，交行人均薪酬的增長主要源于該行員工人數(shù)減少2190人至91468人;中行人均薪酬的增長則主要?dú)w因于該行“薪資包” 的擴(kuò)大。
股份行方面，“薪資包”的擴(kuò)大或縮小程度決定了人均薪酬的變動(dòng)。其中，平安、民生兩家業(yè)務(wù)風(fēng)格偏“進(jìn)取”的股份行平均薪酬均達(dá)40萬元以上，增幅高于3%;而光大銀行雖然工資福利總額略有增長，但不足以彌補(bǔ)員工人數(shù)增加帶來的影響，平均薪資略微下滑至36萬元。
績效薪酬延期支付
值得注意的是，招行及中信兩家股份行整體工資福利總額下滑幅度超11%，拖累人均薪酬從42萬元以上降至35.5萬元左右，降幅分別達(dá)15%、20%。業(yè)內(nèi)人士分析，大幅下降的主要原因是績效薪酬的延期支付，并不能說明招行和中信銀行在大幅降薪。
以招行為例，該行去年4月曾下發(fā)文件，將在境內(nèi)分行實(shí)行延期支付風(fēng)險(xiǎn)金制度，即對(duì)跟風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)崗位上的員工的績效薪酬計(jì)提一定比例金額，計(jì)提金額視項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)釋放情況逐年發(fā)放，計(jì)提比例10%，涵蓋市場、合規(guī)、運(yùn)營等崗位普通員工。
此類風(fēng)險(xiǎn)金一般稱為“薪酬風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金”，由國內(nèi)銀行從花旗銀行引進(jìn)。采納此類制度的原因是銀行利潤有當(dāng)期性，而風(fēng)險(xiǎn)有滯后性。而這一機(jī)制的直接后果，則是銀行員工當(dāng)年收入減少。
事實(shí)上，大部分用戶都有獎(jiǎng)金留存制度，但主要針對(duì)管理人員。譬如中信銀行、平安銀行中高級(jí)管理人員的部分績效薪酬就實(shí)行延期支付，一般延期支付期限為3年。
而銀監(jiān)會(huì)對(duì)銀行高管的薪酬管理也有明確規(guī)定。2010年下發(fā)的《商業(yè)銀行穩(wěn)健薪酬監(jiān)管指引》提到，商業(yè)銀行的基本薪酬一般不高于其薪酬總額的35%;商業(yè)銀行高級(jí)管理人員以及對(duì)風(fēng)險(xiǎn)有重要影響崗位上的員工，其績效薪酬的40%以上應(yīng)采取延期支付的方式，且延期支付期限一般不少于3年。
當(dāng)然，除固定薪酬及績效薪酬之外還有員工福利，這部分包括適合于崗位級(jí)別的培訓(xùn)、保健、攜家屬旅行等，或是到一定崗位級(jí)別就有的所謂“誤餐費(fèi)”報(bào)銷額度、以工會(huì)名義發(fā)的購物卡等不納稅貨幣化收入。在八項(xiàng)規(guī)定嚴(yán)格推行之下，不少“員工福利”項(xiàng)目已被取消。
未現(xiàn)裁員潮
證券時(shí)報(bào)記者調(diào)查發(fā)現(xiàn)，10家銀行員工人數(shù)變動(dòng)情況主要呈現(xiàn)兩個(gè)特點(diǎn)。
一方面,由于發(fā)展趨勢集中顯露疲態(tài)，歐美諸多銀行紛紛大舉裁員斷臂求生，但這股裁員潮未在國內(nèi)銀行出現(xiàn)。
10家上市銀行中，除民生、交行、建行外，其余7家銀行員工人數(shù)均較上年有所增加，其中平安銀行、中信銀行員工人數(shù)增幅分別達(dá)8%、 11%，前者增加的2868名員工中63%為業(yè)務(wù)人員，后者增員也全部為業(yè)務(wù)及管理人員;人數(shù)增加最多的則是農(nóng)行，主要為柜面及技能人員增加。
另一方面，國有大行削減勞務(wù)派遣員工，股份行則態(tài)度不明。其中，農(nóng)行減少超五成至11288人，工行減少八成至489人，建行則減少12.2%至5509人;股份行中，平安、光大銀行增加部分派遣制員工，中信銀行則減少數(shù)百人。
一般來說，銀行派遣制員工歸屬勞務(wù)公司，銀行相當(dāng)于向勞務(wù)公司“借用”，所以給此類員工的待遇非常低，正式員工的隱性福利基本上都沒有。目前外包工的崗位大多集中在大堂經(jīng)理、保安、現(xiàn)金清收、電話客服、信用卡銷售、IT系統(tǒng)等崗位。
此前，國有大行曾經(jīng)是勞務(wù)派遣制用工的“重災(zāi)區(qū)”，總量居高不下。不過，修訂后的《勞動(dòng)合同法》明確勞務(wù)派遣用工只是補(bǔ)充形式，勞務(wù)派遣只能在“三性”崗位上實(shí)施，國有大行加速改制。
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