論保險的保障功能與融資功能

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論保險的保障功能與融資功能

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　　論保險的保障功能與融資功能

　　【摘要】：本文以保險的保障功能與融資功能為主線，闡述了保險內(nèi)涵、功能及保障和融資功能之間的關(guān)系，分析了我國保險業(yè)在國民經(jīng)濟和社會發(fā)展中起到的作用和功能體現(xiàn)。并結(jié)合當前國際國內(nèi)形勢對我國保險業(yè)的發(fā)展的有利和不利因素的系統(tǒng)剖析，對保險功能的發(fā)揮特別是我國現(xiàn)階段保險業(yè)功能的充分發(fā)揮提出了對策建議。

　　【關(guān)鍵詞】：保障功能，資金融通，經(jīng)濟補償

　　【正文】：

　　當今社會，保險伴隨著我國經(jīng)濟發(fā)展、科技進步和人們風險意識提高、思想觀念更新，在保障經(jīng)濟、促進改革、穩(wěn)定社會、造福人民方面發(fā)揮了重要功能，保險的保障功能與融資功能的理論研究成為保險理論研究的一個焦點�，F(xiàn)代保險在社會經(jīng)濟生活領(lǐng)域中發(fā)揮功能的不斷延伸，客觀上要求對其功能的認識有一個逐步提高的過程。這對于正確把握我國保險業(yè)的發(fā)展方向，將保險業(yè)的可持續(xù)發(fā)展融入國民經(jīng)濟和社會發(fā)展之中具有十分重要的意義。

　　一、保險的內(nèi)涵

　　“保險”一詞有其特定的內(nèi)容和深刻的含義。在我國，保險是一個外來詞，是由英語“insurance”一詞翻譯而來的。保險是最古老的風險管理方法之一，屬于經(jīng)濟范疇。它源于海上借貸，到中世紀，意大利出現(xiàn)了冒險借貸，冒險借貸的利息類似于今天的保險費，但因其高額利息被教會禁止而衰落。1384年，比薩出現(xiàn)世界上第一張保險單，現(xiàn)代保險制度從此誕生。

　　保險首先作為一種經(jīng)濟制度，具備的要件：保險必須有危險存在、必須對危險事故造成的損失給以經(jīng)濟補償、必須有互助共濟關(guān)系、保險的分擔金必須合理;其次保險是一種合同法律關(guān)系，保險合同對雙方當事人均有約束力，合同中所約定的事故或事件是否發(fā)生必須是不確定的，事故的發(fā)生是合同的另一方當事人即被保險人無法控制的，保險人在保險事故發(fā)生后承擔給付金錢或其他類似的補償。

　　保險作為一種客觀事物，經(jīng)歷了萌芽、產(chǎn)生、成長和發(fā)展的歷程，內(nèi)容又有廣義與狹義之分。

　　(一)廣義保險

　　無論何種形式的保險，就其自然屬性而言，都可以將其概括為：保險是集合具有同類風險的眾多單位和個人，以合理計算風險分擔金的形式，向少數(shù)因該風險事故發(fā)生而受到經(jīng)濟損失的成員提供保險經(jīng)濟保障的一種行為。從形式上看表現(xiàn)為合作保險、商業(yè)保險和社會保險。

　　(二)狹義保險

　　通常，我們所說的保險是狹義的保險，即商業(yè)保險�！吨腥A人民共和國保險法》明確指出：“本法所稱保險，是指投保人根據(jù)合同約定，向保險人支付保險費，保險人對于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財產(chǎn)損失承擔賠償保險金責任，或者當被保險人死亡、傷殘、疾病或者達到合同約定的年齡、期限時承擔給付保險金責任的商業(yè)保險行為。”

　　二、保險功能在經(jīng)濟和社會發(fā)展中發(fā)揮著重要的作用

　　隨著保險業(yè)在我國國民經(jīng)濟中的地位日益凸顯，保險已逐漸滲透到社會經(jīng)濟生活的各個領(lǐng)域，保險功能也得到了空前的發(fā)揮�，F(xiàn)代保險具有保障、融資、社會管理等功能。保障功能主要體現(xiàn)在分散風險、經(jīng)濟補償或給付、促進社會安定等方面;融資功能主要體現(xiàn)在資金積聚和資金運用方面;社會管理功能主要體現(xiàn)在穩(wěn)定經(jīng)濟生活、完善社會保障體系、促進資本有效配置等方面。

　　(一)保險的保障功能

　　這是保險的基本功能，是由保險的本質(zhì)特征所決定的。風險的發(fā)生是不確定的，保險是一種有效地風險轉(zhuǎn)移機制，可以把發(fā)生在一個人或一個單位的災(zāi)害和經(jīng)濟損失，通過攤派的方法共同承擔了自然災(zāi)害、不可抗力等經(jīng)濟損失，被保險人從而把風險轉(zhuǎn)嫁出去。它能轉(zhuǎn)化風險,確保人民生活的安定。該功能主要體現(xiàn)在以下幾個方面：

　　1.分散風險。現(xiàn)實生活中，人們不可避免地面臨著種種風險。人們之所以購買保險，并不是因為保險本身具有消除各種風險的特質(zhì)，而是通過保險這一制度能將人們面臨的各種風險轉(zhuǎn)嫁出去，交由專門經(jīng)營風險的保險組織承擔，并且在既定的風險事件發(fā)生后，人們能夠從保險組織那里獲得一定的經(jīng)濟補償，從而擺脫因風險事件造成的困境，解除人們在生產(chǎn)生活等活動中的后顧之憂。

　　2.經(jīng)濟補償或給付。即在風險發(fā)生時，保險人在約定的責任范圍內(nèi)，按照保險財產(chǎn)實際損失數(shù)額或者約定金額給予賠付，從而保障社會再生產(chǎn)過程得以持續(xù)進行，或者避免被保險人及其家屬在生活上陷于困境。

　　3.促進社會安定。美國著名心理學(xué)家馬斯洛提出了人類需要五個層次理論，即生理、安全、愛與歸屬、尊重和自我實現(xiàn)的需要。其中，安全的需要包括物質(zhì)上的勞動安全和職業(yè)安全、經(jīng)濟上的生活安定和未來保障、心理上的免于災(zāi)難威脅和安全感。保險作為一種經(jīng)濟保障制度，通過分散人們面臨的各種風險，并對因風險事故造成的意外損失給予經(jīng)濟上的補償，能夠彌補人們所遭受的不幸損失，消除人們對未來生活的憂慮和恐懼心理，從而達到安定社會的目的。

　　我國自恢復(fù)國內(nèi)保險業(yè)務(wù)以來，經(jīng)歷了很多次自然災(zāi)害，每次大的災(zāi)難爆發(fā)，保險都起到了很大的作用，也帶來了保險業(yè)的飛速發(fā)展。事實證明，每次重大災(zāi)害與風險的爆發(fā)，往往是保險的保障功能得以充分發(fā)揮的重要契機，因為災(zāi)害能夠喚醒人們的風險意識，而這正是保險業(yè)賴以發(fā)展的客觀基礎(chǔ)。2003年“非典”疫情肆虐，推動了保險業(yè)的迅速發(fā)展，因為“非典”疫情的蔓延，大大激發(fā)了人們的健康意識和風險保障需求，人們對保險保障功能的認識就更為深刻，據(jù)《中國保險年鑒》對2003年經(jīng)營狀況分析，“全年各壽險公司健康險保費收入就達241.92億元，比上年增加120.37億元，增長99.03%”;2008年汶川地震和雪災(zāi)激發(fā)了人民的保險需求，人民對保險保障功能的熟悉也就更為深刻。據(jù)中國保監(jiān)會統(tǒng)計，“2008年我國保險業(yè)共實現(xiàn)原保險保費收入9784.1億元，同比增長39.1%，是2002年以來增長最快的一年;截止到2011年年末，2011年保費收入已沖破萬億大關(guān)，全國實現(xiàn)保費收入1.43萬億元，同比增長10.4%，其中財產(chǎn)險保費收入4617.9億元，同比增長18.5%;人身險保費收入9699.8億元，同比增長6.8%”。由此可見隨著保險業(yè)的飛速發(fā)展，保險作為一種經(jīng)濟保障制度已逐漸為人們所信賴和接受。

　　(二)保險的融資功能

　　這是保險的衍生功能，是在保險保障功能的基礎(chǔ)上衍生出來的，該功能隨著現(xiàn)代保險業(yè)、尤其是壽險業(yè)的迅速發(fā)展和金融環(huán)境的不斷完善而越發(fā)突出。隨著精算技術(shù)的發(fā)展,商業(yè)保險逐漸從先前互助保險、合作保險的基礎(chǔ)上發(fā)展起來，不斷壯大并積蓄了大量危險補償基金,逐步成為了信貸、資本市場的資金供給方,因此拓展了保險功能，立足于保險基金的來源及其投資運用,即根據(jù)保險可以對信貸、資本市場產(chǎn)生影響而歸納出“資金融通”功能。

　　所謂資金融通，是保險資金的積聚和運用，即將形成的保險資金中的閑置部分重新投入到社會再生產(chǎn)過程中。由此保險人為了使保險經(jīng)營穩(wěn)定，必須保證保險資金的增值與保值，這就要求保險人對保險資金進行運用。一方面，由于保費收入與賠付支出之間存在時間差;另一方面，保險事故的發(fā)生不都是同時的，保險人收取的保費不可能一次全部賠付，也就是保險人收取的保費與賠付支出之間存在數(shù)量差。這些都為保險資金的融通提供了可能。具體來說：

　　1.資金的積聚。保險公司主要通過銷售保險產(chǎn)品等渠道，吸引、積聚社會閑散資金，促使社會資金從各個行業(yè)流向保險公司。保險資金的積聚，對社會儲蓄具有一定的分流作用，增加居民儲蓄轉(zhuǎn)化為投資的渠道，分散居民儲蓄過于集中于銀行所形成的金融風險，有利于優(yōu)化金融資源配置、提高金融資源配置效率。

　　2.資金的運用。保險經(jīng)營的長期性，使得保險公司進行資金運用成為可能。為了確保未來償付能力的充足性和保證經(jīng)營的穩(wěn)定性，保險公司必須進行資金運用以提高保險資金的收益率，這主要通過保險資金從保險公司流向資本市場而實現(xiàn)，成為資本市場的重要機構(gòu)投資，可以為資本市場的健康發(fā)展提供長期穩(wěn)定的資金支持，改善資本市場結(jié)構(gòu);同時，也能夠為保險資金提供有效的風險分擔機制，滿足保險資金對安全性、流動性和收益性的要求，從而實現(xiàn)保險市場與資本市場的有機結(jié)合和協(xié)調(diào)發(fā)展。

　　3.保險的融資功能與金融市場的發(fā)達程度密切相關(guān)。在“銀行主導(dǎo)型”的傳統(tǒng)金融市場中，金融資源配置方式主要是通過銀行的間接融資來完成的，保險對金融資源配置的功能受到極大的抑制。隨著經(jīng)濟的發(fā)展，特別是金融創(chuàng)新的日新月異，保險資金融通功能發(fā)揮的空間非常廣闊，保險業(yè)已在金融市場中占據(jù)非常重要的地位，是資產(chǎn)管理和股市的重要參與者。

　　4.保險融資功能的發(fā)揮使保險成為了人們的一種投資手段。由于保險資金具有規(guī)模大、期限長的特點，保險公司推出的一些集保險保障、儲蓄和投資功能于一體的保險產(chǎn)品，比如投資連結(jié)保險、萬能保險和分紅保險等，人們購買這類保險產(chǎn)品不僅僅可以獲得保險保障，還能得到一定的投資回報。因此在現(xiàn)代社會中，人們購買保險是一種消費兼投資行為，保險提供了一個可能和渠道。

　　綜上所述，保險的融資功能進一步表明，保險是現(xiàn)代金融體系的重要組成部分，保險市場與我國國民經(jīng)濟發(fā)展是緊密結(jié)合的，我們只有從國民經(jīng)濟發(fā)展的全局來認識保險，才能為保險業(yè)的發(fā)展開拓空間，在實現(xiàn)保險融資的同時去推動保險業(yè)得以發(fā)展。正是融資功能使保險具備了金融屬性，保險業(yè)便與銀行業(yè)、證券業(yè)一起成為金融業(yè)的三大支柱。

　　(三)保險的社會管理功能

　　這是保險的又一衍生功能，現(xiàn)代保險技術(shù)的不斷發(fā)展，保險的社會管理功能將日益凸現(xiàn)。具體表現(xiàn)在：

　　1.穩(wěn)定經(jīng)濟生活，為社會提供“安睡保險”。保險通過預(yù)先確定的支出將未來不確定的可能損失固定下來，從而穩(wěn)定個人、家庭和組織機構(gòu)的財務(wù)狀況，有利于形成經(jīng)濟安全的心理預(yù)期，為經(jīng)濟生活平穩(wěn)運轉(zhuǎn)創(chuàng)造條件，客觀上起到了古典經(jīng)濟學(xué)描述的“守夜人”角色的作用。

　　2.完善社會保障體系，減輕政府負擔。保險還被廣泛用于解決政府公共政策問題。人壽保險對于構(gòu)建完善的社會保障體系具有重要意義。隨著我國老齡人口的不斷增加，國內(nèi)企業(yè)加入WTO之后面臨的競爭加劇，社會保障資金不足的矛盾將越來越突出。且我國地區(qū)間發(fā)展很不平衡，生活保障需求呈現(xiàn)多樣化、多層次的特點，老年護理、企業(yè)年金、健康、醫(yī)療、教育費用等與社會生活聯(lián)系緊密的商業(yè)保險需求，具有極大的潛力。

　　3.促進資本有效配置，完善公司治理結(jié)構(gòu)。保險人在進行承保和資金運用活動時，要收集有關(guān)企業(yè)、項目和經(jīng)理人的大量信息。一般單個儲蓄者或投資者缺乏時間、資源或能力來收集這樣大量的信息，而保險人具有優(yōu)勢，能有效地配置金融資本和承擔風險，有力地制約著經(jīng)營者的違規(guī)行為，形成有效的外部治理。

　　4.激活儲蓄機制，促進經(jīng)濟發(fā)展。經(jīng)濟學(xué)家普遍認為，儲蓄率和經(jīng)濟增長率之間存在正相關(guān)關(guān)系，但其傳導(dǎo)機制存在多種途徑。保險作為金融中介之一，能有效地提高金融系統(tǒng)的運行效率，降低結(jié)合儲戶和借款人的交易成本、創(chuàng)造資金流動性、有利于形成投資的規(guī)模經(jīng)濟。

　　5.推動外向型經(jīng)濟發(fā)展。現(xiàn)代經(jīng)濟的專業(yè)化程度的提高，要求可供選擇的保險商品種類豐富、保障充分，商貿(mào)就會順利進行，反之則會受到極大的阻礙。

　　6.有利于構(gòu)建國家公共事務(wù)應(yīng)急體系。隨著科技進步和世界政治力量的演變，巨災(zāi)風險不可測的程度加深，而且一旦發(fā)生，危害程度更加嚴重，造成的經(jīng)濟損失和社會影響將遠甚于從前，現(xiàn)代商業(yè)保險通過設(shè)立新型險種、創(chuàng)造巨災(zāi)債券等保險衍生產(chǎn)品、綜合運用再保險等方式，有助于化解巨災(zāi)風險造成的消極后果。

　　三、保險的保障功能與融資功能之間的關(guān)系

　　在當今社會，保險的保障功能是保險業(yè)的立業(yè)之基，最能體現(xiàn)保險業(yè)的特色和核心競爭力。保障功能與保險業(yè)相伴而生，它就是保險的本質(zhì)和核心內(nèi)容，也是保險區(qū)別于銀行、證券的顯著特征。資金融通功能是保險隨著經(jīng)濟發(fā)展，在保險保障功能的基礎(chǔ)上產(chǎn)生出來的衍生功能。資金融通功能將保險資金中的閑置部分重新投入社會再生產(chǎn)過程中所發(fā)揮的金融中介作用，由于這一功能，保險公司在促進金融市場穩(wěn)定發(fā)展方面發(fā)揮的作用日益突出，為推動商業(yè)銀行改革提供了有力的支持。

　　兩者之間是一種本質(zhì)與衍生的關(guān)系，也就是說，保障功能是前提和基礎(chǔ)，處于主導(dǎo)地位，而資金融通功能是產(chǎn)生于保障功能也服務(wù)于保障功能的，處于從屬地位，并且它以不斷完善保障功能的作用內(nèi)容和擴大其影響范圍為主要職責。隨著保險業(yè)衍生功能的逐漸發(fā)達，比如投資型保險產(chǎn)品的推陳出新，在實踐中不斷有人將保險的最本質(zhì)功能，也就是保障功能加以弱化甚至忽略，卻過分強調(diào)保險的投資功能、夸大保險產(chǎn)品的投資回報率，恰恰漠視了廣大的剛剛擺脫溫飽的消費者對于保障型險種的巨大需求，容易誘使保險消費者形成“輕保障、重收益”的非理性消費理念，表現(xiàn)在：消費者在購買保險產(chǎn)品時，不是根據(jù)自身風險狀況和經(jīng)濟承受能力，而是熱衷于與投資型險種進行片面的比較。這對我國壽險業(yè)長遠發(fā)展的負面影響不可小視。因此，正確對待保險的保障功能與融資功能之間的關(guān)系，才能使我國保險業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。

　　四、更好地發(fā)揮保險的保障功能與融資功能的對策建議

　　當前國際國內(nèi)形勢對我國保險業(yè)的發(fā)展十分有利，對保險功能的充分發(fā)揮應(yīng)有較大的機遇和潛力，因此加快發(fā)展是必然趨勢。我們應(yīng)認識到我國現(xiàn)階段阻礙保險業(yè)功能充分發(fā)揮的不利因素：一是全社會的保險意識不強，對商業(yè)保險是市場經(jīng)濟條件下風險管理的基本手段認知不足;二是發(fā)展不足是主要因素，我國保險業(yè)仍處于發(fā)展的初級階段，總體發(fā)展水平仍然很低，盡管保險業(yè)保持著年均30%以上的增速，但這是在較低水平上形成的高速度;三是保險業(yè)依靠產(chǎn)品服務(wù)和創(chuàng)新拉動市場有效需求的能力不夠是直接因素;四是保險業(yè)的快速發(fā)展與保險資金運用渠道狹窄之間的矛盾，抑制了保險資金融通功能的有效發(fā)揮;五是現(xiàn)階段保險業(yè)發(fā)展的整體環(huán)境不夠理想;六是保險業(yè)發(fā)展缺少一支專業(yè)人才隊伍支撐。因此，我國現(xiàn)階段保險業(yè)要承擔起和諧社會建設(shè)的歷史重任，并切實發(fā)揮應(yīng)有作用，提出如下對策建議。

　　(一)保險業(yè)要全面樹立嶄新的科學(xué)發(fā)展觀。

　　一是既要看到當前保險業(yè)發(fā)展的有利時機，提高對加快發(fā)展必然性的認識，又要看到我國保險業(yè)存在的較大差距，增強對加快發(fā)展重要性和緊迫性的認識;二是當前我國保險業(yè)發(fā)展初級階段的問題，是前進中的問題，要樹立“發(fā)展是第一要務(wù)”的指導(dǎo)思想，堅持用發(fā)展的辦法解決前進中的問題，一切問題都應(yīng)圍繞發(fā)展主題來考慮和解決，一切束縛發(fā)展的做法和規(guī)定都應(yīng)堅決改變;三是發(fā)展的概念不僅是指業(yè)務(wù)規(guī)模的擴大，更重要的是結(jié)構(gòu)的優(yōu)化、質(zhì)量和效益的提高，只有結(jié)構(gòu)優(yōu)化了，質(zhì)量和效益提高了，保險業(yè)才能形成良性循環(huán)，發(fā)展才有后勁，才能健康運行;四是我國保險業(yè)尚處于初級發(fā)展階段，決定了發(fā)揮保險業(yè)的各項功能必須循序漸進，既要學(xué)習(xí)借鑒國外的先進經(jīng)驗，又要緊密結(jié)合我國國情，不斷探索，穩(wěn)步推進，正確處理好加快發(fā)展與防范化解金融風險的關(guān)系。為了保障風險投資的安全和持續(xù)投入，必須從制度設(shè)計上予以保障，推動科技創(chuàng)新，為高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展提供風險保障。有必要建立完善的社會風險管理機制，消除社會和經(jīng)濟的運轉(zhuǎn)中不和諧因素之間的摩擦，減少沖突，建立良好的社會秩序，保障社會的正常運轉(zhuǎn)。

　　(二)保險業(yè)充分發(fā)揮最基本的保障功能，促進社會經(jīng)濟穩(wěn)定運行。

　　保險作為一種市場化的風險轉(zhuǎn)移機制、社會互助機制和社會管理機制，在完善社會保障體系方面，不但具有獨到的優(yōu)勢，而且還大有作為。在影響我國經(jīng)濟平穩(wěn)較快發(fā)展的各項因素中，保障程度和范圍的有限無疑是其中較為突出的一項。目前應(yīng)從以下五個層面具體著力。

　　一是配合國家拉動農(nóng)村內(nèi)需的政策需要，積極發(fā)展"三農(nóng)"保險。在種植業(yè)保險等試點的基礎(chǔ)上，進一步擴大政策性農(nóng)業(yè)保險的覆蓋范圍。認真貫徹落實各項政策性農(nóng)業(yè)保險政策，嚴格執(zhí)行相關(guān)規(guī)章制度，嚴格規(guī)范與發(fā)展政策性農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)。繼續(xù)探索與政府聯(lián)辦、為政府代辦等多種管理方式和經(jīng)營模式，高質(zhì)量地做好理賠等各項服務(wù)，在總結(jié)試點經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，逐步完善政策性農(nóng)業(yè)保險的運行機制，切實把黨中央、國務(wù)院的惠農(nóng)強農(nóng)政策落到實處;各保險公司要積極開發(fā)保費低廉、保障適度、保單通俗、核保理賠簡單的小額保險產(chǎn)品，促進農(nóng)業(yè)增長和農(nóng)民增收，使保險真正惠及廣大農(nóng)民和低收入群體。要以農(nóng)村小額保險為突破口，帶動農(nóng)村意外保險、養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、計劃生育保險、外出務(wù)工保險以及農(nóng)房保險發(fā)展，逐步擴大"三農(nóng)"保險覆蓋面。

　　二是保險監(jiān)管部門要鼓勵、引導(dǎo)保險企業(yè)，抓住國家促進消費、拉動內(nèi)需的契機，以市場需求為導(dǎo)向，加大創(chuàng)新力度，在吸取以往經(jīng)驗教訓(xùn)的基礎(chǔ)上，積極推進與住房、汽車消費等相關(guān)的保險發(fā)展，以保險特有的方式為擴大消費注入動力。

　　三是在金融危機蔓延擴散、出口企業(yè)普遍憂慮出口收匯安全的情況下，更要大力發(fā)展出口信用保險這一促進和保障出口貿(mào)易發(fā)展的政策性金融工具，為企業(yè)開拓海外市場提供收匯風險保障，在出口融資、應(yīng)收賬款管理等方面提供便捷服務(wù)，支持擴大出口。

　　四是要面向市場和有效需求，創(chuàng)新發(fā)展建工險、工程險等產(chǎn)品，為重大基礎(chǔ)設(shè)施項目、民生工程、社會公共服務(wù)等項目建設(shè)提供全面、專業(yè)的風險保障。在社會保障體系的規(guī)劃和建設(shè)中，不但要著眼于政府的力量，注重政府的主導(dǎo)作用，還要充分調(diào)動政府可調(diào)控的社會資源，發(fā)揮社會力量參與社會保障建設(shè)的積極性，建立政府主導(dǎo)機制同社會協(xié)同機制互聯(lián)、政府行政功能同市場化制度互補、政府管理力量同社會調(diào)節(jié)力量互動的體系，充分構(gòu)建多元參與的社會保障體系。

　　五是在制度設(shè)計上，應(yīng)當明確市場機制在多層次社會保障體系中的定位，將具備社會保障屬性的企業(yè)年金、養(yǎng)老和健康保險等納入我國社保制度發(fā)展與評價指標體系，實現(xiàn)統(tǒng)籌規(guī)劃和協(xié)同發(fā)展。

　　(三)保險業(yè)要更好地利用自身優(yōu)勢，充分發(fā)揮融資功能，支持促進投資。

　　一是要在堅持合法合規(guī)、風險可控并能滿足資產(chǎn)負債配置要求的前提下，進一步提高保險資金運用水平，支持國家經(jīng)濟建設(shè)。據(jù)2012年《中國保險報》報道，日前在保險投資改革創(chuàng)新閉門討論會上，監(jiān)管部門發(fā)布了13項險資投資新政的征求意見稿，涉及保險資金管理范圍和保險投資渠道兩大方向。其中，保險資產(chǎn)投資范圍明顯擴大，幾乎囊括保險業(yè)所有能預(yù)期的投資工具。對此，業(yè)內(nèi)專家認為，新政的出臺對保險業(yè)無疑是一重大利好，雖然保險行業(yè)目前資產(chǎn)配置情況在短期內(nèi)無法改變，但從長遠來看，將有助于增加保險資金投資的穩(wěn)定性及可持續(xù)性，并且一系列的投資創(chuàng)新，必將推動保險業(yè)資金管理向?qū)I(yè)化轉(zhuǎn)型。

　　二是保險公司也應(yīng)抓住難得的政策和市場機遇，在國家急需資金刺激經(jīng)濟的大背景下，積極爭取基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)領(lǐng)域及農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施項目的債權(quán)投資計劃，從而實現(xiàn)多贏：既支持國家重點建設(shè)，又能確保保險資金所要求的穩(wěn)定回報，與保險資金運用特性也相匹配。

　　三是保險監(jiān)管部門還要鼓勵、引導(dǎo)保險資金購買國債以及符合條件的公司債和企業(yè)債，為國家經(jīng)濟建設(shè)提供資金支持;鼓勵、引導(dǎo)保險公司直接或間接投資資本市場，發(fā)揮保險機構(gòu)作為長期機構(gòu)投資者的優(yōu)勢，促進資本市場穩(wěn)定;穩(wěn)妥推進保險公司投資國有大型龍頭企業(yè)股權(quán)，特別是關(guān)系國家戰(zhàn)略的能源、資源等產(chǎn)業(yè)。

　　四是滿足人民群眾多層次的需求，穩(wěn)定消費預(yù)期，提振消費信心，增加即期消費，也是當前保險業(yè)貫徹落實中央、國務(wù)院有關(guān)促進經(jīng)濟發(fā)展政策措施的著力重點之一。在這方面，重點要積極發(fā)展個人、團體養(yǎng)老保險等商業(yè)保險業(yè)務(wù)，支持有條件的企業(yè)利用商業(yè)保險建立多層次的養(yǎng)老保障計劃。同時有關(guān)部門要研究對養(yǎng)老保險投保人給予延遲納稅等優(yōu)惠，增加個人和企業(yè)參加養(yǎng)老保險的積極性;要大力推動健康保險發(fā)展，支持相關(guān)保險機構(gòu)投資醫(yī)療機構(gòu)，進一步提升保險業(yè)參與新型農(nóng)村合作醫(yī)療的水平。

　　(四)加大保險宣傳力度，提升保險業(yè)的社會信用。

　　隨著保險業(yè)在社會經(jīng)濟生活中的影響越來越深入，廣大消費者的保險意識和對保險業(yè)的認知程度雖然在不斷提高，但認識有一個過程，因而需要在全社會范圍內(nèi)大力宣傳保險的功能，持續(xù)提升保險業(yè)的社會影響力，讓人們逐步接受它，并且自愿地為自己的未來買保險。社會信用是保險業(yè)的生命線。發(fā)揮保險業(yè)的各項功能，必須保證保險業(yè)具有良好的社會信用。為此，要加強輿論宣傳，積極倡導(dǎo)誠信經(jīng)營的理念，通過建設(shè)專業(yè)人才隊伍，引導(dǎo)保險公司進行產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新以贏得良好的社會信譽;要加強保險監(jiān)管，真正維護被保險人的合法權(quán)益和公平競爭的保險市場秩序，保證整個保險業(yè)的償付能力，與銀行業(yè)、證券業(yè)一起共同維護金融體系和金融市場的穩(wěn)定。

　　(五)為加快保險業(yè)的發(fā)展創(chuàng)造有利環(huán)境。

　　一是保險經(jīng)營者要不斷優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，密切關(guān)注與經(jīng)濟發(fā)展和社會生活緊密相關(guān)的熱點問題，大力開發(fā)新產(chǎn)品，尤其注重開發(fā)養(yǎng)老、醫(yī)療、教育、住房等具有廣泛社會需求的保險產(chǎn)品，同時努力創(chuàng)新服務(wù)方式，豐富保險服務(wù)的內(nèi)涵，將服務(wù)滲透到保險消費的各個環(huán)節(jié)。

　　二是保險消費者要不斷增強保險意識和維權(quán)意識，善于利用保險作為轉(zhuǎn)移自身風險的一種有效手段。

　　三是保險監(jiān)管者要不斷完善相關(guān)法律法規(guī)，努力創(chuàng)造公平競爭的市場環(huán)境;大力轉(zhuǎn)變監(jiān)管方式，提高監(jiān)管透明度，積極推進各項市場取向改革，減少對保險經(jīng)營的不必要干預(yù)，同時加大對市場違法違規(guī)行為的懲戒力度;積極探索保險資金運作機制和管理體制的改革，不斷拓寬保險資金運用渠道，并支持有條件的保險公司設(shè)立保險資產(chǎn)管理公司，不斷提高保險資金運用的安全性和收益率;加快對外開放步伐，完善保險市場供給主體;逐漸轉(zhuǎn)變監(jiān)管的重點，實行以償付能力監(jiān)管為核心，切實防范和化解保險經(jīng)營風險;金融業(yè)內(nèi)部要加強協(xié)調(diào)和溝通，做到三者之間既合理分工、又密切合作，實現(xiàn)金融資源的合理配置，共同防范金融風險。

　　四是政府部門要高度重視保險業(yè)在經(jīng)濟發(fā)展和社會保障體系建設(shè)中的重要地位，認真研究制定保險業(yè)發(fā)展規(guī)劃，賦予稅收優(yōu)惠政策，以支持保險業(yè)的長遠發(fā)展，如個人購買長期商業(yè)養(yǎng)老保險的所得稅優(yōu)惠政策、對商業(yè)補充醫(yī)療保險免征營業(yè)稅政策、對強制性和政策性保險的減免稅收政策等等。

　　總之，保險作為現(xiàn)代風險管理最基本、最有效的手段，所提供的已經(jīng)不僅僅是產(chǎn)品和服務(wù)，而是一種有利于經(jīng)濟發(fā)展和社會安定的制度安排，它在參與風險管理、減少經(jīng)濟糾紛、完善保障制度、維護社會穩(wěn)定等方面都發(fā)揮著積極和特殊的作用。當前，保險業(yè)已經(jīng)步入新階段，必須主動服務(wù)國家發(fā)展大局，支持國家擴內(nèi)需、保增長;充分發(fā)揮保險自身特有、基本的功能--保障功能與融資功能，必須站在政治戰(zhàn)略高度，充分認識構(gòu)建社會主義和諧社會的重大意義，牢固樹立和全面落實科學(xué)發(fā)展觀，加快保險業(yè)改革發(fā)展，促進經(jīng)濟社會穩(wěn)定運行，真正體現(xiàn)保險的經(jīng)濟“助推器”和社會“穩(wěn)定器”作用。

　　【引文注釋】：

　　1.中國保險業(yè)2003年經(jīng)營狀況分析，中國保險年鑒編輯部，全國版.專文27

　　2.盧曉平，中國證券報，2009-01-21

　　3.中國保監(jiān)會：2011年中國保費收入，

　　【參考文獻】：

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　　2.孫祈祥,朱南軍：《保險功能論》，湖南社會科學(xué),2004,(2)

　　3.吳定富：《保險基礎(chǔ)知識》，中國財政經(jīng)濟出版社，2006.

　　4.LOMA：《保險原理：人壽、健康和年金》，LOMA，2006.

　　5.李曉波.投資新政將助推險企投資專業(yè)化.

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