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初級職稱考試經(jīng)濟法考點回顧
考點五、票據(jù)的一般規(guī)定
一、票據(jù)種類
包括匯票、本票和支票。
二、票據(jù)當事人
1.基本當事人
(1)出票人。是指依法定方式簽發(fā)票據(jù)并將票據(jù)交付給收款人的人。
(2)收款人。是指票據(jù)正面記載的到期后有權(quán)收取票據(jù)所載金額的人。
(3)付款人。是指由出票人委托付款或自行承擔(dān)付款責(zé)任的人。
匯票和支票的基本當事人有出票人、付款人與收款人;本票的基本當事人有出票人與收款人。
2.非基本當事人
(1)承兌人。是指接受匯票出票人的付款委托，同意承擔(dān)支付票款義務(wù)的人，它是匯票主債務(wù)人。——本票與支票不存在承兌人。
(2)背書人與被背書人。背書人是指在轉(zhuǎn)讓票據(jù)時，在票據(jù)背面或粘單上簽字或蓋章，并將該票據(jù)交付給受讓人的票據(jù)收款人或持有人(轉(zhuǎn)讓權(quán)利方)。被背書人是指被記名受讓票據(jù)或接受票據(jù)轉(zhuǎn)讓的人(接受權(quán)利方)。
【提示】當背書連續(xù)發(fā)生時，第一次背書的被背書人就是第二次背書中的背書人。
(3)保證人。是指為票據(jù)債務(wù)提供擔(dān)保的人，由票據(jù)債務(wù)人以外的第三人擔(dān)當。保證人在被保證人不能履行票據(jù)付款責(zé)任時，以自己的金錢履行票據(jù)付款義務(wù)，然后取得持票人的權(quán)利，向票據(jù)債務(wù)人追索。
3.票據(jù)特征
票據(jù)特征 解析
(1)票據(jù)是“完全有價證券” 票據(jù)又是“設(shè)權(quán)證券”、“提示證券”、“交付證券”、“繳回證券”。
(2)票據(jù)是“文義證券” 一切票據(jù)權(quán)利義務(wù)必須嚴格依照票據(jù)記載的文義而定
【提示】即使文義記載有錯，也不得用票據(jù)之外的其他證明方法變更或補充。
(3)票據(jù)是“無因證券” 持票人不必證明取得票據(jù)的原因，僅以票據(jù)文義請求履行票據(jù)權(quán)利。
【提示】持票人應(yīng)當對自己持票的合法性負責(zé)舉證,3種情形:①認為持票人是以欺詐、偷盜或者脅迫等手段取得票據(jù)，②明知有上述情形出于惡意取得票據(jù)，③因為重大過失取得票據(jù)。
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(4)票據(jù)是“金錢債權(quán)證券” 票據(jù)上體現(xiàn)的權(quán)利性質(zhì)是財產(chǎn)權(quán)，財產(chǎn)權(quán)的內(nèi)容是請求支付一定的金錢而不是物品。
(5)票據(jù)是“要式證券” 票據(jù)的制作、形式、文義都有規(guī)定的格式和要求
(6)票據(jù)是“流通證券” 票據(jù)可以流通轉(zhuǎn)讓。
【提示】票據(jù)權(quán)利的轉(zhuǎn)讓靈活簡便，無需通知債務(wù)人，通過背書行為直接轉(zhuǎn)讓。
4.票據(jù)功能
支付功能;匯兌功能;信用功能;結(jié)算功能;融資功能(貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和再貼現(xiàn))。
三、票據(jù)權(quán)利與責(zé)任
1.票據(jù)權(quán)利是指票據(jù)持票人向票據(jù)債務(wù)人請求支付票據(jù)金額的權(quán)利，包括付款請求權(quán)和追索權(quán)。
票據(jù)的權(quán)利 含義 順序
1.付款請求權(quán) 持票人向匯票的承兌人、本票的出票人、支票的付款人出示票據(jù)要求付款的權(quán)利
【提示】持票人可以是票據(jù)記載的收款人或最后的被背書人;付款義務(wù)的主要是主債務(wù)人 第一順序權(quán)利
2.票據(jù)追索權(quán) 票據(jù)當事人行使付款請求權(quán)遭到拒絕或有其他法定原因存在時，向其前手請求償還票據(jù)金額及其他法定費用的權(quán)利
【提示】當事人除票據(jù)記載的收款人和最后被背書人外，還可能是代為清償票據(jù)債務(wù)的保證人、背書人�！� 第二順序權(quán)利
2.票據(jù)的取得
要點 內(nèi)容
1.票據(jù)的取得，必須給付對價，即應(yīng)當給付票據(jù)雙方當事人認可的相對應(yīng)的代價�！� 例外情形：
因稅收、繼承、贈與可以依法無償取得票據(jù)的，則不受給付對價的限制。
2.取得票據(jù)享有票據(jù)權(quán)利的情形 (1)依法接受出票人簽發(fā)的票據(jù);(2)依法接受背書轉(zhuǎn)讓的票據(jù);
(3)因稅收、繼承、贈與可以依法無償取得票據(jù)。
3.取得票據(jù)不享有票據(jù)權(quán)利的情形 (1)以欺詐、偷盜或者脅迫等手段取得票據(jù)的，或者明知有前列情形，出于惡意取得票據(jù)的;
(2)持票人因重大過失取得不符合《票據(jù)法》規(guī)定的票據(jù)。
四、票據(jù)權(quán)利的行使與保全
1.含義：
(1)票據(jù)權(quán)利的行使是指持票人請求票據(jù)的付款人支付票據(jù)金額的行為，例如行使付款請求權(quán)以獲得票款，行使追索權(quán)以請求清償法定的金額和費用等。
(2)票據(jù)權(quán)利的保全是指持票人為了防止票據(jù)權(quán)利的喪失而采取的措施，例如依據(jù)《票據(jù)法》的規(guī)定按照規(guī)定期限提示承兌、要求承兌人或付款人提供拒絕承兌或拒絕付款的證明以保全追索權(quán)等。
2.方法：“按期提示”和“依法證明”兩種。
3.地點和時間：票據(jù)當事人的營業(yè)場所和營業(yè)時間內(nèi)進行，票據(jù)當事人無營業(yè)場所的，應(yīng)當在其住所進行。
五、票據(jù)權(quán)利喪失補救
票據(jù)喪失是指票據(jù)因滅失(如不慎被燒毀)、遺失(如不慎丟失)、被盜等原因而使票據(jù)權(quán)利人脫離其對票據(jù)的占有。
票據(jù)喪失后，可以采取掛失止付、公示催告、普通訴訟三種形式進行補救。
1.掛失止付——失票人將喪失票據(jù)的情況通知付款人或代理付款人，由接受通知的付款人或代理付款人審查后暫停支付的一種方式。
條件：只有確定付款人或代理付款人的票據(jù)喪失時才可進行掛失止付
范圍：包括己承兌的商業(yè)匯票、支票、填明“現(xiàn)金”字樣和代理付款人的銀行匯票以及填明“現(xiàn)金”字樣的銀行本票四種。
性質(zhì)：掛失止付并不是票據(jù)喪失后采取的必經(jīng)措施，而只是一種暫時的預(yù)防措施，最終要通過申請公示催告或提起普通訴訟來補救票據(jù)權(quán)利。
2.公示催告——在票據(jù)喪失后由失票人向人民法院提出申請，請求人民法院以公告方式通知不確定的利害關(guān)系人限期申報權(quán)利。
(1)含義：失票人請求人民法院以公告方式通知不確定的利害關(guān)系人限期申報權(quán)利，逾期未申報者，則權(quán)利失效，而由法院通過除權(quán)判決宣告所喪失的票據(jù)無效的制度或程序。
(2)失票人應(yīng)當在通知掛失止付后的3日內(nèi)，也可以在票據(jù)喪失后，依法向票據(jù)支付地人民法院申請公示催告。
(3)申請公示催告的主體必須是可以背書轉(zhuǎn)讓的票據(jù)的最后持票人。
(4)受理：人民法院決定受理公示催告申請，應(yīng)當同時通知付款人及代理付款人停止支付，并自立案之日起3日內(nèi)發(fā)出公告，催促利害關(guān)系人申報權(quán)利。付款人或者代理付款人收到人民法院發(fā)出的止付通知，應(yīng)當立即停止支付，直至公示催告程序終結(jié)。非經(jīng)發(fā)出止付通知的人民法院許可，擅自解付的，不得免除票據(jù)責(zé)任。
(5)公告期：公告應(yīng)當在全國性的報刊上登載。公示催告的期間：國內(nèi)票據(jù)自公告發(fā)布之日起60日，涉外票據(jù)可根據(jù)具體情況適當延長，但最長不得超過90日。在公示催告期間，轉(zhuǎn)讓票據(jù)權(quán)利的行為無效。
3.普通訴訟。以失票人為原告，以承兌人或出票人為被告，請求法院判決其向失票人付款的訴訟活動。
六、票據(jù)權(quán)利時效
(1)持票人對票據(jù)的出票人和承兌人的權(quán)利自票據(jù)到期日起2年。見票即付的匯票、本票自出票日起2年。
(2)持票人對支票出票人的權(quán)利，自出票日起6個月。
(3)持票人對前手的追索權(quán)，在被拒絕承兌或者被拒絕付款之日起6個月;
(4)持票人對前手的再追索權(quán)，自清償日或者被提起訴訟之日起3個月。
七、票據(jù)責(zé)任
票據(jù)責(zé)任是指票據(jù)債務(wù)人向持票人支付票據(jù)金額的義務(wù)
1.票據(jù)債務(wù)人承擔(dān)票據(jù)義務(wù)一般有4種情況：
(1)匯票承兌人因承兌而應(yīng)承擔(dān)付款義務(wù);
(2)本票出票人因出票而承擔(dān)自己付款的義務(wù);
(3)支票付款人在與出票人有資金關(guān)系時承擔(dān)付款義務(wù);
(4)匯票、本票、支票的背書人，匯票、支票的出票人、保證人，在票據(jù)不獲承兌或不獲付款時的付款清償義務(wù)。
2.關(guān)于提示付款期限。
(1)見票即付的票據(jù)，自出票日起1個月內(nèi)向付款人提示付款;(2)定日付款、出票后定期付款或者見票后定期付款的票據(jù)，自到期日起10日內(nèi)向承兌人提示付款。
對定日付款、出票后定期付款或者見票后定期付款的票據(jù)，付款人在到期日前付款的，由付款人自行承擔(dān)所產(chǎn)生的責(zé)任。
3.持票人依照規(guī)定提示付款的，付款人必須在當日足額付款。付款人及其代理付款人付款時，應(yīng)當審查票據(jù)背書的連續(xù)，并審查提示付款人合法身份證明或者有效證件。
4. 票據(jù)債務(wù)人可以對不履行約定義務(wù)的與自己有直接債權(quán)債務(wù)關(guān)系的持票人，進行抗辯。但不得以自己與出票人或者與持票人的前手之間的抗辯事由，對抗持票人。
5. 付款人依法足額付款后，全體票據(jù)債務(wù)人的責(zé)任解除。
6.相關(guān)銀行的責(zé)任。
(1)持票人委托的收款銀行的責(zé)任：限于按照票據(jù)上記載事項將票據(jù)金額轉(zhuǎn)入持票人賬戶。
(2)付款人委托的付款銀行的責(zé)任：限于按照票據(jù)上記載事項從付款人賬戶支付票據(jù)金額。
八、票據(jù)行為
(一)出票
1.含義：出票是指出票人簽發(fā)票據(jù)并將其交付給收款人的票據(jù)行為。出票包括兩個行為：一是作成票據(jù);二是交付票據(jù)。這兩者缺一不可。
2.記載事項：
票據(jù)記載事項一般分為必須記載事項、相對記載事項、任意記載事項和記載不產(chǎn)生票據(jù)法上的效力的事項等。
(1)出票時必須記載事項：
【提示】如不記載，票據(jù)行為即為無效(各類票據(jù)有具體的必須記載事項)，例如簽章：①出票人在票據(jù)上的簽章不符合《票據(jù)法》等規(guī)定的，票據(jù)無效;②承兌人、保證人在票據(jù)上的簽章不符合《票據(jù)法》等規(guī)定的，其簽章無效，但不影響其他符合規(guī)定簽章的效力;③背書人在票據(jù)上的簽章不符合《票據(jù)法》等規(guī)定的，其簽章無效，但不影響其前手符合規(guī)定簽章的效力。
(2)相對記載事項：
【提示】這些事項如果未記載，由法律另作相應(yīng)規(guī)定予以明確，并不影響票據(jù)的效力。例如，《票據(jù)法》規(guī)定背書由背書人簽章并記載背書日期。背書未記載日期的，視為在票據(jù)到期日前背書。
(3)任意記載事項：允許當事人自行選擇，不記載時不影響票據(jù)效力，記載時則產(chǎn)生票據(jù)效力的事項。如出票人在匯票記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣的，匯票不得轉(zhuǎn)讓，其中的“不得轉(zhuǎn)讓”事項即為任意記載事項。
(4)記載不產(chǎn)生票據(jù)法上的效力的事項是指除了絕對記載事項、相對記載事項、任意記載事項外，票據(jù)上還可以記載其他一些事項，但這些事項不具有票據(jù)效力，銀行不負審查責(zé)任。
3.出票的效力：出票人簽發(fā)票據(jù)后，即承擔(dān)該票據(jù)承兌或付款的責(zé)任。
(二)背書——背書是在票據(jù)背面或者粘單上記載有關(guān)事項并簽章的行為。
1.分類：按照目的——轉(zhuǎn)讓背書(以轉(zhuǎn)讓票據(jù)權(quán)利為目的)和非轉(zhuǎn)讓背書(以授予他人行使一定的票據(jù)權(quán)利為目的)
【提示】貼現(xiàn)背書是轉(zhuǎn)讓背書的一種。
非轉(zhuǎn)讓背書——委托收款背書和質(zhì)押背書。
2.背書記載事項。背書由背書人簽章并記載背書日期。背書未記載日期的，視為在票據(jù)到期日前背書。以背書轉(zhuǎn)讓或者以背書將一定的票據(jù)權(quán)利授予他人行使時，必須記載背書人名稱。
3.以背書轉(zhuǎn)讓的票據(jù)，背書應(yīng)當連續(xù)——轉(zhuǎn)讓的背書人與受讓的被背書人在票據(jù)上的簽章依次前后銜接。
4.不得進行的背書，包括條件背書、部分背書、限制背書、期后背書
5.背書效力：背書人以背書轉(zhuǎn)讓票據(jù)后，即承擔(dān)保證其后手所持票據(jù)承兌和付款的責(zé)任。
(三)承兌——匯票付款人承諾在匯票到期日支付匯票金額并簽章的行為，僅適用于商業(yè)匯票。
1.定日付款或者出票后定期付款的匯票，持票人應(yīng)當在匯票到期日前向付款人提示承兌。
見票后定期付款的匯票，持票人應(yīng)當自出票日起1個月內(nèi)向付款人提示承兌。
匯票未按照規(guī)定期限提示承兌的，持票人喪失對其前手的追索權(quán)。
2.付款人對向其提示承兌的匯票，應(yīng)當自收到提示承兌的匯票之日起3日內(nèi)承兌或者拒絕承兌。
3.付款人承兌匯票，不得附有條件;承兌附有條件的，視為拒絕承兌。付款人承兌匯票后，應(yīng)當承擔(dān)到期付款的責(zé)任。
(四)保證——票據(jù)債務(wù)人以外的人，為擔(dān)保特定債務(wù)人履行票據(jù)債務(wù)而在票據(jù)上記載有關(guān)事項并簽章的行為。
1.范圍：國家機關(guān)、以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體、企業(yè)法人的分支機構(gòu)和職能部門作為票據(jù)保證人的，票據(jù)保證無效，但經(jīng)國務(wù)院批準為使用外國政府或者國際經(jīng)濟組織貸款進行轉(zhuǎn)貸，國家機關(guān)提供票據(jù)保證的，以及企業(yè)法人的分支機構(gòu)在法人書面授權(quán)范圍內(nèi)提供票據(jù)保證除外。
2.保證人在票據(jù)或者粘單上未記載“被保證人名稱”的：①已承兌的票據(jù)，承兌人為被保證人;②未承兌的票據(jù)，出票人為被保證人。
保證人在票據(jù)或者粘單上未記載“保證日期”的，出票日期為保證日期。
保證人未在票據(jù)或者粘單上記載“保證”字樣而另行簽訂保證合同或者保證條款的，不屬于票據(jù)保證。
3.被保證的票據(jù)，保證人應(yīng)當與被保證人對持票人承擔(dān)連帶責(zé)任。保證人為二人以上的，保證人之間承擔(dān)連帶責(zé)任。
4.保證效力
(1)保證人對合法取得票據(jù)的持票人所享有的票據(jù)權(quán)利，承擔(dān)保證責(zé)任。但是，被保證人的債務(wù)因票據(jù)記載事項欠缺而無效的除外。
(2)保證不得附有條件;附有條件的，不影響對票據(jù)的保證責(zé)任。
(3)保證人清償票據(jù)債務(wù)后，可以行使持票人對被保證人及其前手的追索權(quán)。
九、票據(jù)追索
票據(jù)追索適用于兩種情形，分別為到期后追索和到期前追索。
到期后追索，是指票據(jù)到期被拒絕付款的，持票人對背書人、出票人以及票據(jù)的其他債務(wù)人行使的追索。
到期前追索，是指票據(jù)到期日前，持票人對下列情形之一行使的追索：(1)匯票被拒絕承兌的;(2)承兌人或者付款人死亡、逃匿的;(3)承兌人或者付款人被依法宣告破產(chǎn)的或者因違法被責(zé)令終止業(yè)務(wù)活動的。
票據(jù)的出票人、背書人、承兌人和保證人對持票人承擔(dān)連帶責(zé)任。持票人行使追索權(quán)，可以不按照票據(jù)債務(wù)人的先后順序，對其中任何一人、數(shù)人或者全體行使追索權(quán)。持票人對票據(jù)債務(wù)人中的一人或者數(shù)人已經(jīng)進行追索的，對其他票據(jù)債務(wù)人仍可以行使追索權(quán)。
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