企業(yè)盡職調查報告模板

　　在報告的主體部分，我們將就盡職調查的具體問題逐項進行評論與分析，并給出相關的法律意見。如下是中國人才網(wǎng)給大家整理的企業(yè)盡職調查報告模板，希望對大家有所作用。

　　企業(yè)盡職調查報告模板

　　一、盡職調查報告主要作用

　　盡職調查(Due Diligence Investigation)又稱謹慎性調查，一般是指投資人在與目標企業(yè)達成初步合作意向后，經(jīng)協(xié)商一致，投資人對目標企業(yè)一切與本次投資有關的事項進行現(xiàn)場調查、資料分析的一系列活動。其主要是在收購(投資)等資本運作活動時進行，但企業(yè)上市發(fā)行時，也會需要事先進行盡職調查，以初步了解是否具備上市的條件。

　　二、盡職調查報告應遵循的基本原則

　　1、獨立性原則

　　(1)項目財務專業(yè)人員應服務于項目組，但業(yè)務上向部門主管負責，確保獨立性。

　　(2)保持客觀態(tài)度。

　　2、謹慎性原則

　　(1)調查過程的謹慎。

　　(2)計劃、工作底稿及報告的復核。

　　3、全面性原則

　　財務調查要涵蓋企業(yè)有關財務管理和會計核算的全面內(nèi)容。

　　4、重要性原則

　　針對不同行業(yè)、不同企業(yè)要依照風險水平重點調查。

　　三、企業(yè)盡職調查報告詳細大綱

　　第一章 公司簡介

　　1、公司成立背景及情況介紹;

　　2、公司歷史沿革;

　　3、公司成立以來股權結構的變化及增資和資產(chǎn)重組情況;

　　4、公司成立以來主要發(fā)展階段，及每一階段變化發(fā)展的原因

　　5、公司成立以來業(yè)務發(fā)展、生產(chǎn)能力、盈利能力、銷售數(shù)量、產(chǎn)品結構的主要變化情況;

　　6、公司對外投資情況，包括投資金額，投資比例，投資性質，投資收益等情況和被投資主要單位情況介紹;

　　7、公司員工狀況，包括年齡結構、受教育程度結構、崗位分布結構和技術職稱分布結構;

　　8、董事、監(jiān)事及高級管理人員的簡歷;

　　9、公司歷年股利發(fā)放情況和公司現(xiàn)在的股利分配政策;

　　10、公司實施高級管理人員和職工持股計劃情況。

　　第二章 公司組織結構調查

　　1、公司現(xiàn)在建立的組織管理結構;

　　2、公司章程;

　　3、公司董事會的構成，董事。高級管理人員和監(jiān)事會成員在外兼職情況;

　　4、公司股東結構，主要股東情況介紹，包括背景情況、股權比例、主要業(yè)務、注冊資本、資產(chǎn)狀況、盈利狀況、經(jīng)營范圍和法定代表人等;

　　5、公司和上述主要股東業(yè)務往來情況(如原材料供應、合作研究開發(fā)產(chǎn)品、專利技術和知識產(chǎn)權共同使用、銷售代理等)、資金往來情況，有無關聯(lián)交易合同規(guī)范上述業(yè)務和資金往來及交易;

　　6、公司主要股東對公司業(yè)務發(fā)展有哪些支持，包括資金，市場開拓，研究開發(fā)、技術投入等;

　　7、公司附屬公司(廠)的有關資料、包括名稱、業(yè)務、資產(chǎn)狀況、財務狀及收入和盈利狀況、對外業(yè)務往來情況;

　　8、控股子公司的有關資料、包括名稱、業(yè)務、資產(chǎn)狀況、財務狀及收入和盈利狀況、對外業(yè)務往來情況、內(nèi)資金河谷業(yè)務往來情況;

　　9、公司與上述全資附屬公司(廠)、控股子公司在行政上、銷售上、材料供應上、人事上如何統(tǒng)一進行管理;

　　10、主要參股公司情況介紹。

　　第三章 供應

　　1、公司在業(yè)務中所需的原材料種類及其他輔料，包括用途及在原材料中需求中的比重;

　　2、上述原材料主要供應商的情況，公司有無與有關供應商簽訂長期供貨合同，若有，請說明合同的主要條款;

　　3、請列出各供應商所提供的原材料在公司總采購中所占的比例;

　　4、公司主要外協(xié)廠商名單及基本情況，外協(xié)部件明細，外協(xié)模具明細及分布情況，各外協(xié)件價格及供貨周期，外協(xié)廠商資質認證情況;

　　5、公司有無進口原材料，若有，該進口原材料的比重，國家對進口該原材料有無政策上的限制;

　　6、公司與原材料供應商交易的結算方式、有無信用交易;

　　7、公司對主要能源的消耗情況。

　　第四章 企業(yè)業(yè)務和產(chǎn)品

　　1、公司目前所從事的主要業(yè)務及業(yè)務描述，各業(yè)務在整個業(yè)務收入中的重要性;

　　2、主要業(yè)務所處行業(yè)的背景資料;

　　3、該業(yè)務的發(fā)展前景;

　　4、主要業(yè)務近年來增長情況，包括銷量、收入、市場份額、銷售價格走勢，各類產(chǎn)品在公司銷售收入及利潤中各自的比重;

　　5、公司產(chǎn)品系列，產(chǎn)品零部件構成細分及明細;

　　6、公司產(chǎn)品結構，分類介紹公司目前所生產(chǎn)主要產(chǎn)品情況和近年來銷售情況;產(chǎn)品需求狀況;

　　7、上述產(chǎn)品的產(chǎn)品質量、技術含量、功能和用途、應用的主要技術、技術性能指標、產(chǎn)品的競爭力等情況;針對的特定消費群體;

　　8、公司是否有專利產(chǎn)品，若有，公司有那些保護措施;

　　9、公司產(chǎn)品使用何種商標進行銷售，上述商標是否為公司注冊獨家使用;

　　10、上述產(chǎn)品所獲得的主要獎勵和榮譽稱號;

　　11、公司對提高產(chǎn)品質量、提升產(chǎn)品檔次、增強產(chǎn)品競爭力等方面將采取那些措施;

　　12、公司新產(chǎn)品開發(fā)情況。

　　第五章 銷售

　　1、簡述公司產(chǎn)品國內(nèi)外銷售市場開拓及銷售網(wǎng)絡的建立歷程;

　　2、公司主要客戶有哪些，并介紹主要客戶的有關情況，主要客戶在公司銷售總額中的比重;公司主要客戶的地域分布狀況;

　　3、公司產(chǎn)品國內(nèi)主要銷售地域，銷售管理及銷售網(wǎng)絡分布情況;

　　4、公司產(chǎn)品國內(nèi)外銷售比例，外銷主要國家和地區(qū)分布結構及比例;

　　5、公司是否有長期固定價格銷售合同;

　　6、公司擴大銷售的主要措施和營銷手段;

　　7、銷售人員的結構情況，包括人數(shù)、學歷、工作經(jīng)驗、分工等;

　　8、公司對銷售人員的主要激勵措施;

　　9、公司的廣告策略如何，廣告的主要媒體及在每一媒體上廣告費用支出比例，公司每年廣告費用總支出數(shù)額及增長情況，廣告費用總支出占公司費用總支出的比例;

　　10、請列出公司在國內(nèi)外市場上主要競爭對手名單及主要競爭對手主要資料，公司和主要競爭對手在國內(nèi)外市場上各自所占的市場比例;

　　11、公司為消費者提供哪些售后服務，具體怎樣安排;

　　12、公司的賒銷期限一般多長，賒銷部分占銷售總額的比例多大;歷史上是否發(fā)生過壞帳，每年實際壞帳金額占應收帳款的比例如何;主要賒銷客戶的情況及信譽;

　　13、公司是否擁有進出口權，若無，公司主要委托那家外貿(mào)公司代理，該外貿(mào)公司主要情況介紹;

　　14、后“經(jīng)濟危機時代”，對公司產(chǎn)品有哪些影響。

　　第六章 研究與開發(fā)

　　1、請詳細介紹公司研究所的情況，包括成立的時間，研究開發(fā)實力、已經(jīng)取得的研究開發(fā)成果，主要研究設備、研究開發(fā)手段、研究開發(fā)程序、研究開發(fā)組織管理結構等情況;

　　2、公司技術開發(fā)人員的`結構，工程師和主要技術開發(fā)人員的簡歷;

　　3、與公司合作的主要研究開發(fā)機構名單及合作開發(fā)情況;合作單位主要情況介紹;

　　4、公司目前自主擁有的主要專利技術、自主知識產(chǎn)權、專利情況，包括名稱、用途、應用情況，獲獎情況;

　　5、公司每年投入的研究開發(fā)費用及占公司營業(yè)收入比例;

　　6、公司目前正在研究開發(fā)的新技術及新產(chǎn)品有哪些;

　　7、公司新產(chǎn)品的開發(fā)周期，

　　8、未來計劃研究開發(fā)的新技術和新產(chǎn)品。

　　第七章 公司主要固定資產(chǎn)和經(jīng)營設施

　　1、公司主要固定資產(chǎn)的構成情況，包括主要設備名稱、原值、凈值、數(shù)量、使用及折舊情況、技術先進程度;

　　2、按生產(chǎn)經(jīng)營用途、輔助生產(chǎn)經(jīng)營用途、非生產(chǎn)經(jīng)營用途、辦公用途、運輸用途和其他用途分類，固定資產(chǎn)分布情況;

　　3、公司所擁有的房屋建筑物等物業(yè)設施情況，包括建筑面積、占地面積、原值、凈值、折舊情況以及取得方式;

　　4、公司目前主要在建工程情況，包括名稱、投資計劃、建設周期、開工日期、竣工日期、進展情況和是否得到政府部門的許可;

　　5、公司目前所擁有的土地的性質、面積、市場價格、取得方式和當時購買價格(租賃價格)。

　　第八章 公司財務

　　1、公司收入、利潤來源及構成;

　　2、公司主營業(yè)務成本構成情況，公司管理費用構成情況;

　　3、公司銷售費用構成情況;

　　4、主營業(yè)務收入占中收入事的比例;

　　5、公司主要支出的構成情況;

　　6、公司前三年應收帳款周轉率、存貨周轉率、流動比率、速動比率、凈資產(chǎn)收益率、毛利率、資產(chǎn)負債比率等財務指標;

　　7、公司前三年資產(chǎn)負債表、利潤及利潤分配表;

　　8、對公司未來主要收入和支出的有重大影響的因素有哪些。

　　9、公司目前執(zhí)行的各種稅率情況。

　　第九章 公司主要債權和債務

　　1、公司目前主要有哪些債權，該債權形成的原因;

　　2、公司目前主要的銀行貸款，該貸款的金額、利率、期限、到期日及是否有逾期貸款;

　　3、公司對關聯(lián)人(股東、員工、控股子公司)的借款情況;

　　4、公司對主要股東和其他公司及企業(yè)的借款進行擔保及低抵押情況。

　　第十章 投資項目

　　1、本次募集資金投資項目的主要情況介紹，包括項目可行性、立項情況、用途、投資總額、計劃開工日期、項目背景資料、投資回收期、財務收益率，達產(chǎn)后每年銷售收入和盈利情況;

　　2、投資項目的技術含量，技術先進程度，未來市場發(fā)展前景和對整個公司發(fā)展的影響;

　　3、公司目前已經(jīng)完成主要投資項目有哪些，完成的主要投向項目情況介紹。 第十一章 其他

　　1、公司現(xiàn)在所使用技術和生產(chǎn)工藝的先進程度、成熟程度、特點、性能和優(yōu)勢;

　　2、與同行業(yè)競爭對手相比，公司目前主要的經(jīng)營優(yōu)勢、管理優(yōu)勢、競爭優(yōu)勢、市場優(yōu)勢和技術優(yōu)勢;

　　3、公司、公司主要股東和公司董事、高級管理人員目前涉及有法律訴訟，如有，對公司影響如何。

　　第十一章 行業(yè)背景資料

　　1、請介紹近年來行業(yè)發(fā)展的情況;

　　2、國家對該行業(yè)的有關產(chǎn)業(yè)政策，管理措施，及未來可能發(fā)生的政策變化;

　　3、該行業(yè)的市場競爭程度，并介紹同行業(yè)主要競爭對手的情況，包括年生產(chǎn)能力、年實際產(chǎn)量、年銷售數(shù)量、銷售收入、市場分額、在國內(nèi)市場地位;

　　4、國外該行業(yè)的發(fā)展情況;

　　5、國家現(xiàn)行相關政策對該行業(yè)的影響;

　　6、目前全國市場情況介紹，包括年需求量、年供給量、地域需求分布、地域供給分布、生產(chǎn)企業(yè)數(shù)量，是否受同類進口產(chǎn)品的競爭。

【企業(yè)盡職調查報告】相關文章：

企業(yè)盡職調查報告01-20

企業(yè)盡職調查報告12-07

企業(yè)盡職調查報告集合01-20

企業(yè)盡職調查報告(7篇)02-26

企業(yè)盡職調查報告9篇04-01

企業(yè)盡職調查報告(精選9篇)04-01

企業(yè)盡職調查報告(8篇)03-28

企業(yè)盡職調查報告7篇12-19

企業(yè)盡職調查報告6篇03-06