事前項(xiàng)目績效評(píng)估報(bào)告

　　隨著社會(huì)一步步向前發(fā)展，報(bào)告與我們愈發(fā)關(guān)系密切，多數(shù)報(bào)告都是在事情做完或發(fā)生后撰寫的。那么，報(bào)告到底怎么寫才合適呢？下面是小編為大家收集的事前項(xiàng)目績效評(píng)估報(bào)告，僅供參考，歡迎大家閱讀。

事前項(xiàng)目績效評(píng)估報(bào)告1

　　一、部門概況

　�。ㄒ唬┎块T基本情況

　　1.主要職能懷化市中心特殊教育學(xué)校直屬懷化市教育局管理，主要擔(dān)負(fù)?dān)Q城、中方、新晃、通道四縣市區(qū)殘障兒童少年和懷化各縣市區(qū)聽障兒童少年的教育教學(xué)以及縣級(jí)特校教師培訓(xùn)及業(yè)務(wù)指導(dǎo)工作，是一所集康復(fù)教育、學(xué)前教育、小學(xué)、初中、高中于一體的十二年一貫制特殊教育學(xué)校。

　　2.機(jī)構(gòu)設(shè)置20xx年度本部門財(cái)政補(bǔ)助事業(yè)單位獨(dú)立核算機(jī)構(gòu)1個(gè)，內(nèi)設(shè)辦公室、教導(dǎo)處、總務(wù)處、校安辦、督導(dǎo)室、德育室等處室。

　　3.在職人員情況20xx年核定事業(yè)編制數(shù)51人，年末實(shí)有在職人員48人，退休人員7人。

　　4.重點(diǎn)工作計(jì)劃

　　在新的一年中，我校的總體工作思路是：繼續(xù)立足校本促發(fā)展，求真務(wù)實(shí)創(chuàng)特色品牌。

　�、贅�(gòu)建常規(guī)模式，扎扎實(shí)實(shí)地提高教育教學(xué)效率。

　　學(xué)校將進(jìn)一步加強(qiáng)教學(xué)常規(guī)管理，完善教學(xué)過程管理，強(qiáng)化教學(xué)要素和教學(xué)流程的監(jiān)控，建立有效的教學(xué)工作運(yùn)行機(jī)制，堅(jiān)定不移地提高課堂教學(xué)效率。

　�、诶^續(xù)深化三類殘疾兒童教育，并向兩頭延伸（即學(xué)前教育和職高教育）。

　　本年秋季我校將開辦高中教育，擴(kuò)大學(xué)校辦學(xué)規(guī)模。

　　③立足校本研究，提高教師職業(yè)道德與教學(xué)能力。

　　a.堅(jiān)持“黨建”引領(lǐng)，加強(qiáng)“立德樹人”。

　　b.加強(qiáng)干部和班主任隊(duì)伍建設(shè)。

　　c、進(jìn)行課題研究和校本教材開發(fā)。

　　加大培訓(xùn)提升教師教研水平，以開展課題研究為核心，全面推進(jìn)教研工作，解決教育教學(xué)中的實(shí)際問題。

　�、芾^續(xù)發(fā)揮“大特教”思想，以中心特校為龍頭，深入推進(jìn)市轄縣級(jí)特校的發(fā)展。

　�、萑�力推進(jìn)學(xué)校項(xiàng)目建設(shè)，努力改善辦學(xué)條件。

　　a.《一期改擴(kuò)建項(xiàng)目》已立項(xiàng)并馬上進(jìn)入全面建設(shè)階段，爭(zhēng)取于春節(jié)前完成學(xué)生公寓樓和教師周轉(zhuǎn)房的主體封頂，計(jì)劃于20xx年5月底6月初完成全部建設(shè)項(xiàng)目并交付使用。

　　b.進(jìn)一步推進(jìn)學(xué)校信息技術(shù)建設(shè)，以硬件基礎(chǔ)性信息建設(shè)為主體，適當(dāng)完善教學(xué)配套軟件建設(shè)，爭(zhēng)取財(cái)政支持在20xx年完成建設(shè)任務(wù)。

　�、拊趫�(jiān)持勤儉辦學(xué)的基礎(chǔ)上加大校舍維修力度，加強(qiáng)校園安全基礎(chǔ)性建設(shè)，破除校園設(shè)備實(shí)施及校舍安全性隱患。

　　⑦不斷提升特殊教育水平，努力打造成為特色鮮明的，亮點(diǎn)突出的中心特校。

　�、嗳�力推進(jìn)學(xué)校后勤工作，進(jìn)一步搞好食堂管理，規(guī)范財(cái)務(wù)內(nèi)控，想方設(shè)法盡早完成學(xué)校運(yùn)動(dòng)場(chǎng)建設(shè)項(xiàng)目。

　�、崛�面抓好學(xué)校綜治和計(jì)生工作，進(jìn)一步提升師生安全意識(shí)，加強(qiáng)安全教育和安全措施，并把計(jì)生知識(shí)納入課程，開設(shè)足量的健康教育課。

　　（二）部門整體支出規(guī)模、使用方向、主要內(nèi)容和涉及范圍等

　　20xx年，我校以黨的十九大精神為指導(dǎo)，積極推進(jìn)學(xué)校各項(xiàng)工作，千方百計(jì)穩(wěn)定生源，促進(jìn)特教事業(yè)穩(wěn)定發(fā)展，確保不發(fā)生安全事件，保持著特校發(fā)展的良好勢(shì)頭，主要抓了四個(gè)方面的工作：一是提高教育教學(xué)質(zhì)量；二是強(qiáng)化校園安全監(jiān)管；三是改善校園硬件設(shè)施；四是完善健全內(nèi)部控制制度，規(guī)范學(xué)校各項(xiàng)制度。

　　20xx年度整體收支情況為：懷化市中心特殊教育學(xué)校整體收入1073.55萬【其中：財(cái)政撥款收入1056.55萬元（項(xiàng)目收入118.86萬元，基本支出937.69萬元），政府性基金收入7萬元，其他收入10萬元，年初結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)1261.08萬元】

　　本年整體支出2334.63萬元（其中：基本支出952.69萬元，項(xiàng)目支出1381.94萬元。）

　　二、部門整體支出管理及使用情況

　�。ㄒ唬┗�本支出

　　基本支出是指行政事業(yè)單位為保障其機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而編制的年度基本支出計(jì)劃，內(nèi)容包括人員經(jīng)費(fèi)和日常公用經(jīng)費(fèi)兩部分。本年度我�；�本支出952.69萬元，其中人員經(jīng)費(fèi)797萬元，日常公用經(jīng)費(fèi)155.69萬元。

　　20xx年我校“三公經(jīng)費(fèi)”總支出：0.12萬元，比上年0.26萬元減少0.14萬元，因我校厲行節(jié)約，嚴(yán)格控制“三公經(jīng)費(fèi)”，公車已在上年度處置，本年度完成各項(xiàng)手續(xù)及資產(chǎn)賬務(wù)處置。招待費(fèi)用共計(jì)3批次21人的公務(wù)招待費(fèi)0.12萬元。

　　（二）專項(xiàng)支出

　　專項(xiàng)支出是指行政事業(yè)單位為完成特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，在基本的預(yù)算支出以外，財(cái)政預(yù)算�？畎才诺闹С�。

　　專項(xiàng)資金（包括財(cái)政資金、自籌資金等）安排落實(shí)、總投入等情況分析。本年度我校專項(xiàng)收入總計(jì)128.86萬元，其中財(cái)政資金118.86萬元，其他收入10萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)1253.08萬元。主要包括8個(gè)項(xiàng)目：

　�、�20xx年校舍維修結(jié)轉(zhuǎn)資金2.38萬元；

　�、陲L(fēng)險(xiǎn)防范經(jīng)費(fèi)康復(fù)樓維修款10萬元；

　�、�20xx年校舍維修33.78萬元；

　�、苘饺孛麕熃�(jīng)費(fèi)3.56萬元；

　�、輰W(xué)生生活費(fèi)補(bǔ)助78.46萬元；

　�、匏徒躺祥T教師進(jìn)修培訓(xùn)費(fèi)3.05萬元；

　　⑦特校改擴(kuò)建工程（一期）即上年的教師周轉(zhuǎn)房及學(xué)生公寓建設(shè)工程結(jié)轉(zhuǎn)金額1249.38萬元；

　　⑧資源教室建設(shè)結(jié)轉(zhuǎn)資金1.32萬元。

　　2.專項(xiàng)資金（主要指財(cái)政資金）實(shí)際使用情況分析。本年度我校專項(xiàng)支出1381.94萬元，與收入項(xiàng)目一致。

　　3.專項(xiàng)資金管理情況分析，主要包括管理制度、辦法的制訂及執(zhí)行情況。我校對(duì)專項(xiàng)資金在單位內(nèi)控手冊(cè)上專門制定了管理辦法，并嚴(yán)格按照此辦法執(zhí)行。

　　三、部門專項(xiàng)組織實(shí)施情況

　�。ㄒ唬�專項(xiàng)組織情況分析，主要包括項(xiàng)目招投標(biāo)、調(diào)整、竣工驗(yàn)收等情況。

　　我校20xx年結(jié)轉(zhuǎn)的4個(gè)基建項(xiàng)目中：中心特校一期改擴(kuò)建工程（即原教師周轉(zhuǎn)房和學(xué)生公寓項(xiàng)目）、校舍維修（20xx年、20xx年維修資金）本年已經(jīng)竣工，并已交付使用，工程款已支付60%。資源教室建設(shè)已結(jié)清全部款項(xiàng)，另外4個(gè)非基建項(xiàng)目（風(fēng)險(xiǎn)防范專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)用于康復(fù)樓心理咨詢室維修改造、芙蓉名師專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)、送教上門教師進(jìn)修培訓(xùn)費(fèi)、學(xué)生生活費(fèi)補(bǔ)助）均已按年度計(jì)劃完成。

　　（二）專項(xiàng)管理情況分析，主要包括項(xiàng)目管理制度建設(shè)、日常檢查監(jiān)督管理等情況。

　　學(xué)校沒有設(shè)基建專干，項(xiàng)目建設(shè)由分管財(cái)務(wù)、后勤的副校長羅明瓊按校務(wù)會(huì)議的決定負(fù)責(zé)實(shí)施，建設(shè)中的各項(xiàng)事宜暫由羅明瓊副校長負(fù)責(zé)。20xx年由蔣少波校長全權(quán)參與監(jiān)督與管理。總之，學(xué)校的專項(xiàng)有專人負(fù)責(zé)，有專項(xiàng)制度與管理辦法。

　　四、資產(chǎn)管理情況

　　本年度，學(xué)校做好了學(xué)校的資產(chǎn)管理情況，由學(xué)�？倓�(wù)處副主任聶登國統(tǒng)一管理學(xué)校資產(chǎn)，制定了資產(chǎn)管理制度，做好臺(tái)賬，教師認(rèn)領(lǐng)及歸還資產(chǎn)均有登記。資產(chǎn)購置嚴(yán)格按照財(cái)政資產(chǎn)科規(guī)定的程序進(jìn)行，大批資產(chǎn)進(jìn)行招投標(biāo)后，再進(jìn)行政府采購，單件或小件固定資產(chǎn)均進(jìn)行了嚴(yán)格的資產(chǎn)審批程序，由學(xué)校、市教育局、對(duì)口科室及資產(chǎn)科審核蓋章。

　　本年度，學(xué)校處置過期毀損資產(chǎn)115.45萬元，其中通用設(shè)備77.26萬元，專用設(shè)備17.44萬元，課桌椅等家具20.75萬元.

　　本年度，學(xué)校新增了1238.36萬元的資產(chǎn)，包括房屋、土地及建筑物1076.845萬元，通用設(shè)備48.26萬元，專用設(shè)備18.66萬元，家具用具94.12萬元，圖書0.47萬元。均嚴(yán)格按資產(chǎn)配置程序辦理。主要用于學(xué)校一期改擴(kuò)建工程的工程款及配套家具設(shè)施，所有資產(chǎn)與20xx年9月交互使用，進(jìn)一步完善了師生的住宿條件。

　　年底，財(cái)務(wù)室積極完成了20xx年資產(chǎn)報(bào)表。

　　五、部門整體支出績效情況

　　學(xué)校在做好殘障兒童、少年的義務(wù)教育和縣級(jí)特校教師培訓(xùn)工作的同時(shí)，不斷完善學(xué)校硬件建設(shè)，不僅超額完成了年初的重點(diǎn)工作計(jì)劃，還改善了學(xué)校學(xué)生的學(xué)習(xí)及生活環(huán)境，提高了學(xué)校教育教學(xué)質(zhì)量。我校20xx年工作開展情況及主要事業(yè)成效如下：

　�。ㄒ唬┘訌�(qiáng)學(xué)校項(xiàng)目建設(shè)，努力改善辦學(xué)條件

　　1.學(xué)校一期改擴(kuò)建工程（教師周轉(zhuǎn)房和學(xué)生宿舍樓各50套）今年9月正式投入使用，大大改善了師生的生活環(huán)境，進(jìn)一步增強(qiáng)了師生的歸屬感。

　　2.學(xué)校推進(jìn)信息技術(shù)建設(shè)，以硬件基礎(chǔ)性信息建設(shè)為主體，進(jìn)一步完善了教學(xué)配套軟件建設(shè)。每間教室配備了教學(xué)一體機(jī)，讓每位學(xué)生享受信息化教育，教學(xué)環(huán)境得到了很大改善。

　　3.學(xué)校新修了田徑運(yùn)動(dòng)場(chǎng)，使師生運(yùn)動(dòng)范圍更寬、更安全，視野更開闊，運(yùn)動(dòng)得到了進(jìn)一步保障，豐富了師生的課余文化生活。

　　4.加大校舍維修力度，做好了校園強(qiáng)電入地，溝蓋板鋪設(shè)，升旗臺(tái)改建等。

　�。ǘ�）規(guī)范學(xué)校管理、堅(jiān)持依法治校

　　我校始終堅(jiān)持依法治校、依法治教的辦學(xué)思路和治校方略，把學(xué)校管理納入科學(xué)化、規(guī)范化、法制化的軌道。

　　1.管理制度健全，管理體制完善。學(xué)校制度建設(shè)全面完善。進(jìn)一步完善了各項(xiàng)規(guī)章制度，抓好了制度的落實(shí)。要求我校師生員工嚴(yán)格執(zhí)行學(xué)校章程、制度，依法行事、照章辦事，全面推進(jìn)依法治校工作。

　　2.工作機(jī)制健全，辦學(xué)活動(dòng)規(guī)范。我校以素質(zhì)教育為導(dǎo)向，全面貫徹黨的教育方針，有計(jì)劃地對(duì)學(xué)生進(jìn)行德育、智育、體育、美育和勞動(dòng)教育，促進(jìn)學(xué)生生動(dòng)活潑地發(fā)展。

　　3.執(zhí)行收費(fèi)政策，規(guī)范采購行為。學(xué)校嚴(yán)格執(zhí)行上級(jí)文件精神，財(cái)務(wù)管理機(jī)構(gòu)和制度健全，支付符合規(guī)定，報(bào)銷手續(xù)齊全，基建符合規(guī)定程序。學(xué)校無收費(fèi)項(xiàng)目，學(xué)生全部免收學(xué)費(fèi)、雜費(fèi)、書本費(fèi)、住宿費(fèi)，特困生享受特困補(bǔ)助。

　　（三）狠抓安全管理，強(qiáng)化安全意識(shí)

　　一是實(shí)行行政、保安、生活老師24小時(shí)值班制，時(shí)間上不留空白，嚴(yán)格值班記錄和詢問登記制度，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)解決。

　　二是定期排查校內(nèi)安全隱患。每日巡查，定期排查，做到一周一小查，一月一大查，保證學(xué)校各項(xiàng)安全設(shè)施能正常運(yùn)轉(zhuǎn)；每月對(duì)校園周邊環(huán)境進(jìn)行了整治，做到有方案，有過程，有圖片，及時(shí)總結(jié)。

　　三是強(qiáng)化教育，促進(jìn)學(xué)生自我保護(hù)能力。針對(duì)學(xué)生實(shí)際，利用班會(huì)課和集會(huì)，通過開展《防校園欺凌》《全國中小學(xué)安全教育日》《國家安全教育日》《防災(zāi)減災(zāi)日活動(dòng)》《防電信詐騙》《安全生產(chǎn)月》《“學(xué)習(xí)未保法護(hù)航花季行”法制宣傳周》《國際減災(zāi)日》《戴帽工程》《11.9消防安全月》、“憲法宣傳周”和“知路.愛路.護(hù)路”等安全教育活動(dòng)，按要求進(jìn)行了主題教育、宣傳、應(yīng)急演練（每月一次）等工作，對(duì)學(xué)生進(jìn)行防交通事故、防觸電、防運(yùn)動(dòng)傷害、防騙和防火逃生等安全知識(shí)，提高了自我防護(hù)能力。

　　四是加強(qiáng)校園監(jiān)控。為了堅(jiān)決防止不法分子進(jìn)入校園制造事端，健全學(xué)校保衛(wèi)組織，充實(shí)校園保衛(wèi)力量，我校增加了監(jiān)控?cái)z像機(jī)，校園安防系統(tǒng)得到再提高，幾乎達(dá)到校園全覆蓋，真正做到了全方位監(jiān)控?zé)o死角，從而確保重點(diǎn)時(shí)段和重點(diǎn)部位的校園安全，并增強(qiáng)了教師的責(zé)任感。

　　(四)重視隊(duì)伍建設(shè)，提高教師素質(zhì)

　　1.扎扎實(shí)實(shí)抓好校本培訓(xùn)，每月對(duì)全校專任教師開展以“培智學(xué)生能力評(píng)估”“培智課堂教學(xué)評(píng)估”“新課程標(biāo)準(zhǔn)”等校本培訓(xùn)，全面提升了教師專業(yè)水平。

　　2.為了不斷加強(qiáng)校際的交流與教學(xué)研討，不斷提高各校教育教學(xué)質(zhì)量，在市教育局及學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)的支持下，組織到各縣市七所特殊教育開展送教（培）下縣活動(dòng)。活動(dòng)的開展，促進(jìn)了區(qū)域內(nèi)的課堂教學(xué)交流，提高了課堂教學(xué)的有效性，在教育教學(xué)上得到了提升。讓大家在觀摩學(xué)習(xí)的同時(shí)，使思想得到了轉(zhuǎn)化和進(jìn)步，收獲豐盛。

　　3.為了提高教師的業(yè)務(wù)素質(zhì)和個(gè)人修養(yǎng)，學(xué)校通過開展“推普周”“書香潤特校閱讀伴成長”讀書節(jié)等系列活動(dòng)，培養(yǎng)“愛讀書,讀好書”的習(xí)慣，積極踐行“閱讀生活化，學(xué)習(xí)終生化"的`學(xué)習(xí)理念,開展“打造書香校園”的讀書活動(dòng)，激發(fā)師生讀書的興趣,不斷形成讀書的高潮，使全體師生在活動(dòng)中體驗(yàn)，在活動(dòng)中學(xué)習(xí)，并將這種影響力推及社會(huì)和家庭，形成教育的合力，取得了良好的效果。

　　4.注重師德師風(fēng)建設(shè)，塑造教師為人師表的良好形象。學(xué)校有針對(duì)性地提出了幾點(diǎn)要求，一是要求全體教師愛護(hù)關(guān)心學(xué)生，蹲下走近學(xué)生的心靈，和學(xué)生做知心朋友、和學(xué)生的家長交朋友，不準(zhǔn)冷嘲熱諷傷害家長，更不準(zhǔn)教師訓(xùn)斥家長；二是嚴(yán)禁教師體罰和變相體罰學(xué)生；學(xué)校將師德師風(fēng)建設(shè)與年度考核、教育教學(xué)管理等師資隊(duì)伍建設(shè)的其他內(nèi)容有機(jī)結(jié)合起來，以促進(jìn)師德師風(fēng)建設(shè)的各項(xiàng)措施落到實(shí)處。通過開展師德師風(fēng)自查活動(dòng)，學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)、教師進(jìn)一步轉(zhuǎn)變了工作作風(fēng)，提高了辦事效率，文明執(zhí)教，優(yōu)質(zhì)服務(wù)于學(xué)生。

　　(五)遵循特苗特育，凸顯特色教學(xué)

　　特殊教育學(xué)校的學(xué)生有其自身的特點(diǎn)，因此，學(xué)校首先根據(jù)學(xué)生實(shí)際情況制定了個(gè)別教育教學(xué)計(jì)劃，實(shí)行個(gè)別化教育，其次根據(jù)為學(xué)生的特長、愛好開展活動(dòng)，最大限度地挖掘?qū)W生潛能。

　　1.深入推進(jìn)漆畫、手鼓、藝術(shù)等特色課程，形成教育特色和亮點(diǎn)，著力提升教育質(zhì)量。學(xué)校在努力提升教學(xué)水平的基礎(chǔ)上，重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)學(xué)生藝術(shù)特長和興趣的培養(yǎng)，充分利用課內(nèi)課外時(shí)間訓(xùn)練學(xué)生，使大部分學(xué)生都能參與藝術(shù)才能展示。特別是漆畫、手鼓、書畫組的成員，在元月初，30多幅作品參與學(xué)校第二次藝術(shù)節(jié)展出，受到上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)、社會(huì)各界人士及家長的一致好評(píng)，為學(xué)校營造了一個(gè)良好的藝術(shù)氛圍。

　　2.持之以恒落實(shí)送教上門工作。“送教上門”是一項(xiàng)長期的特殊教育工作，在教育面向“每一個(gè)少年兒童”的觀念指導(dǎo)下，我們本著“一個(gè)都不能放棄”的教育理念，進(jìn)行特殊教育送教上門工作。本年度學(xué)校送教對(duì)象共35名，每月送教次數(shù)不少于2次，每次送教上門的時(shí)間不少于2個(gè)小時(shí)。在我們的持續(xù)努力下，送教上門工作得到了進(jìn)一步完善，送教孩子也得到了快樂。

　　五、今后努力的方向

　　1.改善辦學(xué)條件，進(jìn)一步加大特殊教育經(jīng)費(fèi)投入，確�；�礎(chǔ)建設(shè)和設(shè)施符合特殊教育學(xué)校的建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和要求，努力為學(xué)校二期改擴(kuò)建工程能夠得以實(shí)施創(chuàng)造條件。

　　2.加強(qiáng)師資建設(shè)，深入進(jìn)行課程改革，全面提高教師隊(duì)伍整體素質(zhì)，全面提高辦學(xué)條件和辦學(xué)水平，全面提高教育教學(xué)質(zhì)量。

　　3.繼續(xù)深化三類殘疾兒童教育，并向兩頭延伸（即學(xué)前教育和職高教育），進(jìn)一步擴(kuò)大高中招收范圍。

　　六、存在問題與建議

　　我校非常重視預(yù)算執(zhí)行工作，能夠按照國家的法律法規(guī)加強(qiáng)預(yù)算與資產(chǎn)管理，不斷完善內(nèi)控制度，認(rèn)真地完成了20xx年預(yù)算和決算工作，能夠按照主管部門批復(fù)的預(yù)算組織實(shí)施，學(xué)校財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作日益完善。但是也存在預(yù)算編制不科學(xué)、不完整等問題，須在今后加以糾正和改進(jìn)。

　　20xx年，學(xué)校總結(jié)各項(xiàng)工作后發(fā)現(xiàn)，學(xué)校還存在以下困難：

　　1.學(xué)�；�礎(chǔ)設(shè)施未完善，設(shè)施設(shè)備不達(dá)標(biāo)

　　隨著學(xué)生逐年增加，學(xué)校現(xiàn)有的教學(xué)用房嚴(yán)重欠缺，目前19個(gè)教學(xué)班已將教學(xué)用房基本用完。學(xué)校于20xx年秋季開辦了高中教育，教學(xué)用房更為緊張。個(gè)訓(xùn)室、康復(fù)室、職培室等功能教室存在空白，現(xiàn)有教室不能滿足基本教育教學(xué)需求。

　　學(xué)校教學(xué)樓的消防設(shè)施、啟智部學(xué)生專用的塑膠地面、扶手等設(shè)施設(shè)備均未配套完備，存在較大的安全隱患。

　　2.學(xué)校教師數(shù)量不夠，隊(duì)伍配備欠規(guī)范

　　根據(jù)《湖南省第一期特殊教育提升計(jì)劃實(shí)施方案》規(guī)定，特殊教育學(xué)校教師編制按聾生1:3.5、智力障礙學(xué)生按1:2的師生比配備，同時(shí)按教師總數(shù)的25%配備生活輔助教師。按上述要求，我校聾班教師應(yīng)配備19人，培智班教師應(yīng)配備75人，教輔人員應(yīng)為24人，學(xué)校應(yīng)配備教職員工總?cè)藬?shù)118人，而現(xiàn)有實(shí)際工作人員總?cè)藬?shù)只有82人，不能滿足學(xué)校的日常教育、教學(xué)工作需求。

　　學(xué)校建議如下：

　　1.逐步加大特殊教育經(jīng)費(fèi)投入，確保我�；�礎(chǔ)建設(shè)和設(shè)施符合市級(jí)中心特殊教育學(xué)校的建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和要求。

　　2.隨著學(xué)校學(xué)生大幅增加，增加教師編制，擴(kuò)充教師隊(duì)伍；

　　3.盼望學(xué)校二期改擴(kuò)建工程能夠如期實(shí)施。

　　七、改進(jìn)措施和有關(guān)建議

　　我校財(cái)務(wù)管理一直嚴(yán)格依法依規(guī)依程序，盡量做到公開公平公正。在嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)政有關(guān)法律法規(guī)的同時(shí)，嚴(yán)格按照政府采購、國庫集中支付、公務(wù)卡支付等有關(guān)規(guī)范執(zhí)行。但在學(xué)校各項(xiàng)管理中，難免出現(xiàn)不到位的情況，因此，以后一定在各方面學(xué)校行政領(lǐng)導(dǎo)做到事前多思考、多討論、多研究；事中多監(jiān)管、多反思、多揣摩；事后多總結(jié)、多改進(jìn)。學(xué)校教師集思廣益，共謀學(xué)校發(fā)展，爭(zhēng)取辦成一所讓家長滿意、學(xué)生滿意、社會(huì)滿意的懷化市中心特殊教育學(xué)校。

事前項(xiàng)目績效評(píng)估報(bào)告2

　　為全面貫徹落實(shí)《中共中央國務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的意見》《中共青海省委青海省人民政府關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的實(shí)施意見》《中共西寧市委西寧市人民政府關(guān)于全面落實(shí)績效管理的實(shí)施意見》的精神和嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律的要求，根據(jù)《青海省省級(jí)政策預(yù)算和項(xiàng)目預(yù)算事前績效評(píng)估管理暫行辦法》《西寧市市級(jí)政策預(yù)算和項(xiàng)目預(yù)算事前績效評(píng)估暫行辦法》《城西區(qū)區(qū)級(jí)政策預(yù)算和項(xiàng)目預(yù)算事前績效評(píng)估暫行辦法》的規(guī)定。事前績效評(píng)估作為年度預(yù)算安排的前置條件，是項(xiàng)目年度全過程預(yù)算績效管理的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。區(qū)財(cái)政局在20xx年區(qū)本級(jí)部門預(yù)算中選取政府投資新建項(xiàng)目開展事前績效評(píng)估。本次評(píng)估重點(diǎn)選取了社會(huì)關(guān)注度高、對(duì)經(jīng)濟(jì)社會(huì)具有重大影響、關(guān)系重大民生領(lǐng)域項(xiàng)目52個(gè)，項(xiàng)目涉及20個(gè)區(qū)本級(jí)預(yù)算單位，在評(píng)估過程中為加強(qiáng)項(xiàng)目執(zhí)行力及增加固定資產(chǎn)投資入庫，將城西區(qū)市政公用服務(wù)中心7個(gè)項(xiàng)目合并為3個(gè)項(xiàng)目，最終所涉及的評(píng)估項(xiàng)目為48個(gè)，區(qū)級(jí)預(yù)算資金共計(jì)3.71億元。

　　評(píng)估項(xiàng)目進(jìn)一步聚焦，力求實(shí)現(xiàn)注目社會(huì)熱點(diǎn)，抓實(shí)民生焦點(diǎn)。評(píng)估采用資料收集與審核、現(xiàn)場(chǎng)與非現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)、綜合評(píng)估、資金測(cè)算等方法，從立項(xiàng)必要性、投入經(jīng)濟(jì)性、績效合理性、方案可行性、籌資合規(guī)性、項(xiàng)目實(shí)際等六個(gè)方面入手進(jìn)行事前績效評(píng)估。本次評(píng)估核減區(qū)級(jí)預(yù)算資金2.05億元，核減率為55%，其中：建議予以支持的`項(xiàng)目39個(gè)；建議不予支持的項(xiàng)目5個(gè)；涉密不參加評(píng)估的項(xiàng)目1個(gè)；資料不足無法評(píng)估的項(xiàng)目3個(gè)。

　　項(xiàng)目事前績效評(píng)估的深入實(shí)施，有效推動(dòng)項(xiàng)目支出預(yù)算安排，保障財(cái)政資金花在“刀刃上”，改變預(yù)算安排“基數(shù)+增長”的固有格局，確保財(cái)政資金向區(qū)委、區(qū)政府重點(diǎn)關(guān)注項(xiàng)目傾斜，優(yōu)先保障項(xiàng)目準(zhǔn)備充分、資金效益及社會(huì)效益明顯的項(xiàng)目。

事前項(xiàng)目績效評(píng)估報(bào)告3

　　一、項(xiàng)目基本情況

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目概況

　　1、項(xiàng)目單位基本情況。

　　為全市水利的可持續(xù)健康發(fā)展，《湖南省財(cái)政廳關(guān)于下達(dá)20xx年第一批省級(jí)新增水利預(yù)算資金的通知》（湘財(cái)農(nóng)指〔20xx〕16號(hào)）下達(dá)我市“水安全”規(guī)劃前期工作費(fèi)700萬元，按照省廳計(jì)劃項(xiàng)目和市政府領(lǐng)導(dǎo)批示精神，結(jié)合我市實(shí)際該項(xiàng)目主要是做好“十四五”水安全相關(guān)的規(guī)劃編制工作。

　　2、項(xiàng)目實(shí)施依據(jù)

　�、佟逗�南省財(cái)政廳關(guān)于下達(dá)20xx年第一批省級(jí)新增水利預(yù)算資金的通知》（湘財(cái)農(nóng)指〔20xx〕16號(hào)）。

　�、凇稇鸦�市水利局關(guān)于做好水利系列規(guī)劃相關(guān)工作的請(qǐng)示》（懷水〔20xx〕48號(hào)）及《懷化市水利局“十四五”水利重點(diǎn)專項(xiàng)編制及重大項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)安排表》（已報(bào)市政府審批同意）

　　3、項(xiàng)目的基本性質(zhì)、用途和主要內(nèi)容、涉及范圍

　　省廳以湘財(cái)農(nóng)指〔20xx〕16號(hào)下達(dá)“水安全”規(guī)劃前期工作費(fèi)700萬元，為20xx年第一批省級(jí)新增水利預(yù)算資金。經(jīng)報(bào)市人民政府批準(zhǔn)，此資金主要用于三個(gè)方面：一是4個(gè)重點(diǎn)規(guī)劃項(xiàng)目的編制安排404萬，即：①懷化市水利基礎(chǔ)設(shè)施空間布局規(guī)劃(含水利工程標(biāo)后評(píng)估)計(jì)劃安排169.20萬，②懷化市水安全戰(zhàn)略規(guī)劃（20xx-20xx）計(jì)劃安排100萬，③懷化市超標(biāo)準(zhǔn)洪水防御方案，計(jì)劃安排54.80萬，④懷化市智慧水利專項(xiàng)規(guī)劃（20xx-20xx）計(jì)劃安排80萬元；二是12個(gè)系列規(guī)劃編制支出安排226萬；三是統(tǒng)籌用于我市水利發(fā)展資金績效評(píng)價(jià)、小水庫加固攻堅(jiān)行動(dòng)工作方案編制、全市主要河流生態(tài)流量方案編制等前期工作其他支出安排70萬。

　　（二）項(xiàng)目績效目標(biāo)

　　1、項(xiàng)目績效總目標(biāo)

　　總體目標(biāo)有三個(gè)方面：一是完成4個(gè)重點(diǎn)規(guī)劃項(xiàng)目的編制，即：懷化市水利基礎(chǔ)設(shè)施空間布局規(guī)劃(含水利工程標(biāo)后評(píng)估)、懷化市水安全戰(zhàn)略規(guī)劃（20xx-20xx）、懷化市超標(biāo)準(zhǔn)洪水防御方案、懷化市智慧水利專項(xiàng)規(guī)劃（20xx-20xx）；二是完成12個(gè)系列規(guī)劃的編制；三是統(tǒng)籌完成我市水利發(fā)展資金績效評(píng)價(jià)、小水庫加固攻堅(jiān)行動(dòng)工作方案編制、全市主要河流生態(tài)流量方案編制等前期工作。

　　2、預(yù)期主要效益

　　“十四五”水利前期工作經(jīng)費(fèi)專項(xiàng)為全市水利事業(yè)的可持續(xù)健康發(fā)展做好相關(guān)規(guī)劃工作，預(yù)期主要效益體現(xiàn)如下：該項(xiàng)目開展水利基礎(chǔ)設(shè)施空間布局規(guī)劃、水安全戰(zhàn)略規(guī)劃、智慧水利專項(xiàng)規(guī)劃等前期工作，對(duì)于提高全市水資源開發(fā)和利用的經(jīng)濟(jì)效益具有重要意義；為水庫除險(xiǎn)加固、城市堤防建設(shè)、山洪災(zāi)害防御等各類水旱災(zāi)害防御進(jìn)行了規(guī)劃，對(duì)于確保我市城鄉(xiāng)人民生命財(cái)產(chǎn)安全具有重要意義；為水土保持、河流治理、水資源配置、河湖岸線保護(hù)等水生態(tài)項(xiàng)目進(jìn)行了規(guī)劃，對(duì)推進(jìn)水生態(tài)效益提高具有積極意義；通過開展各類水利項(xiàng)目前期規(guī)劃工作以確保我市水利事業(yè)今后五年乃至更長時(shí)期的健康持續(xù)發(fā)展。

　　二、績效評(píng)價(jià)工作情況

　　我市“十四五”水利前期工作經(jīng)費(fèi)專項(xiàng)由市水利局規(guī)計(jì)科牽頭，其他業(yè)務(wù)科室配合實(shí)施進(jìn)行。通過對(duì)20xx年該項(xiàng)目績效目標(biāo)和任務(wù)完成情況自評(píng)，我們認(rèn)為項(xiàng)目年度績效目標(biāo)和任務(wù)基本完成，確保全市水利今后五年乃至更長時(shí)期的健康發(fā)展，達(dá)到了水利部關(guān)于“水利工程補(bǔ)短板，水利行業(yè)強(qiáng)監(jiān)管”的要求。

　　三、績效評(píng)價(jià)指標(biāo)分析情況

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目資金情況分析

　　1、項(xiàng)目資金到位情況分析。該項(xiàng)目計(jì)劃資金700萬，實(shí)際到位資金700萬元，資金到位率為100%，均為省級(jí)撥款資金。

　　2、項(xiàng)目資金使用情況分析。我局按照財(cái)務(wù)管理辦法及相關(guān)規(guī)定進(jìn)行嚴(yán)格的資金審核，確保資金使用合法合規(guī)，嚴(yán)格執(zhí)行項(xiàng)目資金批準(zhǔn)的使用計(jì)劃和項(xiàng)目批復(fù)內(nèi)容，不準(zhǔn)擅自調(diào)項(xiàng)、擴(kuò)項(xiàng)、縮項(xiàng)，更不準(zhǔn)拆借、挪用、擠占。截止20xx年底，已簽各類規(guī)劃及前期工作合同及意向協(xié)議695.66萬，已使用經(jīng)費(fèi)387.40萬元，結(jié)轉(zhuǎn)312.60萬元至下一年度繼續(xù)實(shí)施。

　　3、項(xiàng)目資金管理情況分析。我局嚴(yán)格按照會(huì)計(jì)核算制度管理項(xiàng)目資金，按照《湖南省財(cái)政廳關(guān)于下達(dá)20xx年第一批省級(jí)新增水利預(yù)算資金的通知》的計(jì)劃范圍進(jìn)行開支，并根據(jù)《懷化市水利局收支管理制度》、《懷化市水利建設(shè)項(xiàng)目管理制度》、《懷化市水利局政府采購管理制度》等要求實(shí)行�？顚Ｓ�，資金撥付按專項(xiàng)資金的要求執(zhí)行，無超標(biāo)準(zhǔn)開支情況。

　�。ǘ�）項(xiàng)目實(shí)施情況分析

　　1、項(xiàng)目組織情況分析。在項(xiàng)目實(shí)施過程中，明確了業(yè)主單位與相關(guān)責(zé)任人，明確了項(xiàng)目建設(shè)所要達(dá)到的具體任務(wù)和目標(biāo)。市水利局規(guī)計(jì)科為水利前期工作經(jīng)費(fèi)實(shí)施牽頭單位，水防中心、水資源科、水管站、水�？频炔块T為配合單位。通過前階段工作，目前多個(gè)項(xiàng)目已列入湖南省“十四五”水安全保障規(guī)劃，并在省水利廳的大力支持下，作為20xx-20xx年湖南省擬實(shí)施重大水利項(xiàng)目向水利部進(jìn)行了申報(bào)。

　　2、項(xiàng)目管理情況分析。為切實(shí)加強(qiáng)省級(jí)專項(xiàng)資金的管理，確保資金使用安全及項(xiàng)目質(zhì)量和效果，根據(jù)《湖南省財(cái)政廳關(guān)于下達(dá)20xx年第一批省級(jí)新增水利預(yù)算資金的通知》要求，我局高度重視專項(xiàng)資金管理使用情況監(jiān)督檢查工作，精心組織，認(rèn)真落實(shí)，并確定開展規(guī)劃編制的部門為項(xiàng)目具體實(shí)施單位，負(fù)責(zé)項(xiàng)目前期工作的監(jiān)管，確保資金使用規(guī)范。

　　（三）項(xiàng)目效益分析

　　1、項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)性分析。20xx年度預(yù)算總支出700萬元，實(shí)際支出387.4萬元，尚有資金312.6萬元為規(guī)劃編制的進(jìn)度款及項(xiàng)目尾款，結(jié)轉(zhuǎn)到20xx年繼續(xù)實(shí)施，整個(gè)項(xiàng)目實(shí)施控制在預(yù)算范圍內(nèi)。該工作經(jīng)費(fèi)涉及的水利基礎(chǔ)設(shè)施空間布局、水安全戰(zhàn)略、智慧水利規(guī)劃等前期工作，將推進(jìn)全市水資源利用和開發(fā)，為我市后續(xù)爭(zhēng)取中央和省級(jí)的水利投資打下了基礎(chǔ)。

　　2、項(xiàng)目的'效率性分析。截止20xx年4月，我局已簽定8項(xiàng)規(guī)劃編制合同。20xx年底，4個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目即懷化市水利基礎(chǔ)設(shè)施空間布局規(guī)劃(含水利工程標(biāo)后評(píng)估)、懷化市水安全戰(zhàn)略規(guī)劃（20xx-20xx）、懷化市超標(biāo)準(zhǔn)洪水防御方案、懷化市智慧水利專項(xiàng)規(guī)劃（20xx-20xx）完成驗(yàn)收；12個(gè)系列專項(xiàng)工作階段性完工，其他水利前期工作也在積極推進(jìn)，截止20xx年底，該項(xiàng)目涉及的整體工作完成85%。

　　3、項(xiàng)目的效益性分析。經(jīng)濟(jì)效益方面，該項(xiàng)目開展了水利基礎(chǔ)設(shè)施空間布局規(guī)劃、水安全戰(zhàn)略規(guī)劃、智慧水利專項(xiàng)規(guī)劃等前期工作，對(duì)于提高全市水資源開發(fā)和利用的經(jīng)濟(jì)效益具有重要意義；社會(huì)效益方面，該項(xiàng)目為水庫除險(xiǎn)加固、城市堤防建設(shè)、山洪災(zāi)害防御等各類水旱災(zāi)害防御進(jìn)行了規(guī)劃，對(duì)于確保我市城鄉(xiāng)人民生命財(cái)產(chǎn)安全具有重要意義；生態(tài)效益方面，該項(xiàng)目為水土保持、河流治理、水資源配置、河湖岸線保護(hù)等水生態(tài)項(xiàng)目進(jìn)行了規(guī)劃，對(duì)推進(jìn)我市水生態(tài)效益提高具有積極意義；可持續(xù)影響方面，該項(xiàng)目通過開展各類水利項(xiàng)目前期規(guī)劃工作以確保我市水利事業(yè)今后五年乃至更長時(shí)期的健康持續(xù)發(fā)展。

　　四、綜合評(píng)價(jià)情況及結(jié)論

　　總體來說，“十四五”水利前期專項(xiàng)工作全面按期實(shí)施，基本符合省廳要求，達(dá)到預(yù)期效果，共性指標(biāo)自評(píng)得分85分，總體評(píng)價(jià)結(jié)論為優(yōu)良。

　　五、基本經(jīng)驗(yàn)及主要做法

　　1、績效自評(píng)是一項(xiàng)綜合性工作，我局加強(qiáng)內(nèi)部各部門間的合作，項(xiàng)目由規(guī)計(jì)科牽頭，其他業(yè)務(wù)科室配合，做到各負(fù)其責(zé)，協(xié)調(diào)同步，以確保評(píng)價(jià)工作及時(shí)完成。

　　2、領(lǐng)導(dǎo)重視、制度健全、規(guī)范有序是做好項(xiàng)目管理的關(guān)鍵因素。前期規(guī)劃工作的順利有序開展，離不開領(lǐng)導(dǎo)的重視和健全的機(jī)構(gòu)加以保障。同時(shí)我局制定了《懷化市水利局建設(shè)項(xiàng)目管理制度》、《懷化市水利局收支管理制度》、《懷化市水利局政府采購管理制度》等內(nèi)部控制制度，通過制度進(jìn)行規(guī)范，嚴(yán)格審核、層層把關(guān)，確保資金合理合規(guī)有序使用。

　　3、該項(xiàng)目主要內(nèi)容為水利前期工作規(guī)劃編制，為此我局積極與上級(jí)發(fā)改、水利等部門銜接匯報(bào)，全力爭(zhēng)取項(xiàng)目進(jìn)入全國和省級(jí)水利規(guī)劃籠子，通過開展各類水利項(xiàng)目前期規(guī)劃工作以確保我市水利事業(yè)今后五年乃至更長時(shí)期的健康持續(xù)發(fā)展。

事前項(xiàng)目績效評(píng)估報(bào)告4

　　為提高財(cái)政資金使用效益，合理配置公共財(cái)政資源，根據(jù)市委、市政府關(guān)于全面推進(jìn)預(yù)算績效管理的實(shí)施方案和《天津市市級(jí)財(cái)政項(xiàng)目支出績效評(píng)價(jià)管理辦法》（津財(cái)績效〔20xx〕12號(hào)）等文件要求，天津市財(cái)政局引入第三方專業(yè)機(jī)構(gòu)成立了績效評(píng)價(jià)組，于20xx年9月-11月，對(duì)天津市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)委員會(huì)的“臨潼路（舊津保道、青年路-安全道）道路及配套管線工程”項(xiàng)目開展了績效評(píng)價(jià)。該項(xiàng)目評(píng)價(jià)結(jié)果為88.84分，評(píng)價(jià)等級(jí)為“良”。有關(guān)情況如下。

　　一、項(xiàng)目基本情況

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目概況

　　1.項(xiàng)目背景

　　完善住宅小區(qū)市政配套基礎(chǔ)設(shè)施，有利于為群眾提供更加舒適的居住環(huán)境和便利的出行條件，不斷增強(qiáng)人民群眾獲得感、幸福感。按照現(xiàn)行城市發(fā)展規(guī)劃部署要求，新建住宅小區(qū)均需配套道路、排水、給水、燃?xì)�、路燈等市政基礎(chǔ)設(shè)施。《城市道路管理?xiàng)l例》（國務(wù)院令第198號(hào)）《天津市城市道路管理?xiàng)l例》均規(guī)定，城市供水、排水、燃?xì)獾纫栏接诔鞘械缆返母鞣N管線、桿線等設(shè)施的建設(shè)計(jì)劃，應(yīng)當(dāng)與城市道路發(fā)展規(guī)劃和年度建設(shè)計(jì)劃相協(xié)調(diào)，堅(jiān)持先地下、后地上的施工原則，與城市道路同步建設(shè)。

　　項(xiàng)目主體工程臨潼路位于“帶鋼廠地塊”項(xiàng)目西側(cè)，是該項(xiàng)目的配套主要道路�！皫т搹S地塊”是位于天津市南開區(qū)的住宅小區(qū)，于20xx年8月開始建設(shè)，20xx年10月竣工，建設(shè)有7棟住宅樓及物業(yè)管理用房、變電站等配套公共建筑。為完善“帶鋼廠地塊”城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，滿足居民出行和給水、燃?xì)狻⑴潘�等生活服�?wù)配套需求，天津市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)委員會(huì)（以下簡稱“市住房城鄉(xiāng)建設(shè)委”）20xx年申請(qǐng)?jiān)O(shè)立了臨潼路（舊津保道、青年路-安全道）道路及配套管線工程項(xiàng)目。

　　2.主要內(nèi)容

　　項(xiàng)目主要內(nèi)容是實(shí)施臨潼路道路工程、排水工程（包括墻子河西路污水管道）、給水工程、中水工程、燃?xì)夤こ�、路燈工程、交通設(shè)施工程、綠化工程8項(xiàng)工程。

　　3.項(xiàng)目組織管理

　　市住房城鄉(xiāng)建設(shè)委是項(xiàng)目主管單位，所屬事業(yè)單位天津市安居工程發(fā)展中心（以下簡稱“安居工程發(fā)展中心”）是項(xiàng)目實(shí)施單位。市住房城鄉(xiāng)建設(shè)委負(fù)責(zé)審核安居工程發(fā)展中心上報(bào)的項(xiàng)目實(shí)施方案及年度預(yù)算，向安居工程發(fā)展中心撥付項(xiàng)目資金，監(jiān)督資金使用方向，監(jiān)督管理項(xiàng)目實(shí)施質(zhì)量、進(jìn)度等。安居工程發(fā)展中心具體負(fù)責(zé)項(xiàng)目招投標(biāo)、監(jiān)督管理、驗(yàn)收、結(jié)算等工作。

　　4.資金投入和使用情況

　　項(xiàng)目批復(fù)資金1777.15萬元，由安居工程發(fā)展中心按照工程實(shí)際完成情況，分批向市住房城鄉(xiāng)建設(shè)委申請(qǐng)資金，市住房城鄉(xiāng)建設(shè)委審核后向市財(cái)政局提出資金申請(qǐng)，并撥付至安居工程發(fā)展中心。20xx年-20xx年，項(xiàng)目實(shí)際到位資金為1439萬元，資金到位率為100%，到位及時(shí)率為100%。截至20xx年9月30日，項(xiàng)目共簽訂23個(gè)合同，合同總額為1493.74萬元，實(shí)際支付1210.53萬元（按合同支付1210萬元，印花稅0.43萬元，電費(fèi)0.1萬元），預(yù)算執(zhí)行率為84.12%。

　�。ǘ�）項(xiàng)目工作目標(biāo)

　　通過實(shí)施臨潼路（舊津保道、青年路-安全道）道路及排水工程（包括墻子河西路污水管道）、中水工程等8項(xiàng)工程，緩解相鄰道路交通壓力、改善附近居民出行條件，完善城市基礎(chǔ)設(shè)施、提升居民生活便利性。

　　二、績效評(píng)價(jià)情況

　　（一）績效評(píng)價(jià)方法

　　結(jié)合項(xiàng)目具體情況，本次績效評(píng)價(jià)采用成本效益分析法、比較法及因素分析法等方法，從項(xiàng)目決策、項(xiàng)目過程、項(xiàng)目產(chǎn)出以及項(xiàng)目效益四個(gè)方面開展評(píng)價(jià)，并對(duì)臨潼路進(jìn)行了現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)。

　�。ǘ�）績效評(píng)價(jià)結(jié)果

　　經(jīng)過綜合評(píng)價(jià)，臨潼路（舊津保道、青年路-安全道）道路及配套管線工程項(xiàng)目得分88.84分，評(píng)價(jià)等級(jí)為“良”。其中，決策15分，過程17.98分，產(chǎn)出35.06分，效益21.8分，項(xiàng)目自評(píng)報(bào)告及自評(píng)表填寫不夠規(guī)范扣1分。

　　評(píng)價(jià)結(jié)論：本項(xiàng)目立項(xiàng)依據(jù)充分，績效目標(biāo)較明確，財(cái)政資金足額及時(shí)到位，項(xiàng)目產(chǎn)出數(shù)量、質(zhì)量基本達(dá)到預(yù)期目標(biāo)，成本節(jié)約情況較好，實(shí)現(xiàn)了完善城市基礎(chǔ)設(shè)施、提升居民生活便利性，緩解相鄰道路交通壓力、改善附近居民出行條件等社會(huì)效益，但項(xiàng)目在決策、過程、產(chǎn)出和效益方面均存在一定問題。決策方面，立項(xiàng)程序不夠規(guī)范，預(yù)算測(cè)算數(shù)據(jù)不符合客觀需求；過程方面，資金支出不夠規(guī)范，制度執(zhí)行有效性不足；產(chǎn)出方面，項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度滯后。

　　三、項(xiàng)目產(chǎn)出及績效

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目產(chǎn)出情況

　　1.產(chǎn)出數(shù)量

　�。�1）新建道路長度。根據(jù)《道路工程竣工圖》《道路工程市政工程竣工驗(yàn)收書》《市政工程竣工驗(yàn)收》，安居工程發(fā)展中心按照《道路施工設(shè)計(jì)圖》完成了252.12m臨潼路的建設(shè)工作。

　�。�2）新建排水工程（包括墻子河西路污水管道）。根據(jù)《排水工程竣工圖》《道路工程市政工程竣工驗(yàn)收書》《市政工程竣工驗(yàn)收》，安居工程發(fā)展中心按照《排水施工圖設(shè)計(jì)》完成了新建1條雨水管道、2條污水管道的工作。

　　（3）新建給水工程。根據(jù)《天津市自來水集團(tuán)有限公司給水管道工程總體驗(yàn)收?qǐng)?bào)告》，安居工程發(fā)展中心按照《給水施工圖設(shè)計(jì)》新建了1條DN300給水管道。

　�。�4）新建中水工程。根據(jù)《中水工程竣工圖》《道路工程市政工程竣工驗(yàn)收書》《市政工程竣工驗(yàn)收》，安居工程發(fā)展中心按照《排水施工圖設(shè)計(jì)》新建了1條DN300中水管道。

　　（5）新建燃?xì)夤こ�。根�?jù)《燃?xì)夤艿缼�氣置換任務(wù)單》和現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研，安居工程發(fā)展中心新建了1條DN300燃?xì)庵袎汗艿馈?/p>

　�。�6）新建路燈工程。根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研，安居工程發(fā)展中心完成了新立15米燈桿4基、12米燈桿13基路燈工作。

　�。�7）新建綠化工程。根據(jù)《道路工程市政工程竣工驗(yàn)收書》《市政工程竣工驗(yàn)收》和現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研，安居工程發(fā)展中心按照《綠化施工圖設(shè)計(jì)》完成了每間隔5米種植1棵胸徑10cm白蠟樹的工作，共種植74棵。

　　（8）新建交通設(shè)施工程。根據(jù)《“兩類設(shè)施”驗(yàn)收告知書》和現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研，安居工程發(fā)展中心按照《交通工程施工圖設(shè)計(jì)》完成了臨潼路標(biāo)志標(biāo)線工作、安裝電子警察工程、安裝信號(hào)燈交通設(shè)施工作。

　　2.產(chǎn)出質(zhì)量

　　竣工驗(yàn)收合格率。截至20xx年9月30日，道路工程、排水工程（包括墻子河西路污水管道）、中水工程、綠化工程、給水工程、燃?xì)夤こ獭⒔煌ㄔO(shè)施工程7項(xiàng)完成竣工驗(yàn)收，驗(yàn)收結(jié)果均為合格。

　　3.產(chǎn)出成本

　　成本節(jié)約率。20xx年中批復(fù)項(xiàng)目預(yù)算1777.15萬元，項(xiàng)目共簽訂23個(gè)合同，合同總額為1493.74萬元，成本節(jié)約率為15.95%。

　　4.產(chǎn)出時(shí)效

　�。�1）工程完工及時(shí)率。根據(jù)項(xiàng)目單位提供的合同和對(duì)應(yīng)工程驗(yàn)收?qǐng)?bào)告等資料，發(fā)現(xiàn)僅路燈工程1項(xiàng)按照合同規(guī)定總工期按時(shí)完工，其余7項(xiàng)實(shí)際完工時(shí)間均長于合同規(guī)定總工期，具體情況見表2。

　�。�2）竣工驗(yàn)收完成及時(shí)率。截至20xx年9月30日，除路燈工程仍未開展驗(yàn)收工作，其余7項(xiàng)全部完成驗(yàn)收工作，完成及時(shí)率93.91%。

　�。ǘ�）項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)的效益

　　1.社會(huì)效益情況

　　（1）緩解相鄰道路交通壓力，改善附近居民出行條件。臨潼路為“帶鋼廠地塊”的配套道路工程，是城市次干線道路，行駛車輛可直接由臨潼路右轉(zhuǎn)青年路進(jìn)入紅旗路主干線路，起到交通分流作用；同時(shí)根據(jù)《項(xiàng)目建議書》預(yù)測(cè)每小時(shí)通行能力達(dá)到1968pcu，而周邊小區(qū)（芳庭雅苑、雅美里小區(qū)）共有1597戶居民，預(yù)估1600輛車，臨潼路通行能力能夠緩解相鄰道路交通壓力，為附近居民出行創(chuàng)造良好的交通條件。

　�。�2）完善城市基礎(chǔ)設(shè)施，提升居民生活便利性。根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研及滿意度調(diào)查，臨潼路排水管道、給水管道、中水管道、燃?xì)夤艿赖扰涮坠芫�建成后，完善了“帶鋼廠地塊”基礎(chǔ)設(shè)施，有效地滿足了居民基本生活需求，提升了居民生活便利性。

　　2.服務(wù)對(duì)象滿意度

　　附近居民滿意度。本次現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研共發(fā)放問卷40份，回收有效問卷共40份。根據(jù)問卷情況，40%附近居民表示對(duì)臨潼路及配套管線總體建設(shè)非常滿意，55%表示比較滿意，5%認(rèn)為建設(shè)一般，附近居民對(duì)項(xiàng)目實(shí)施總體滿意度達(dá)到95%。

　　四、存在的主要問題

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目未開展可行性研究，進(jìn)度風(fēng)險(xiǎn)管控不足

　　安居工程發(fā)展中心未按照《市住房城鄉(xiāng)建設(shè)委關(guān)于臨潼路（舊津保道、青年路-安全道）道路及配套管線工程和墻子河西路界外污水管道工程實(shí)施方案的批復(fù)》（津住建計(jì)審〔20xx〕89號(hào)）內(nèi)容開展可行性研究，未就項(xiàng)目實(shí)施過程中可能出現(xiàn)的影響項(xiàng)目進(jìn)度的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行預(yù)判、調(diào)研核實(shí)和分析，進(jìn)而制定相應(yīng)管控措施并合理安排工期，導(dǎo)致其中7項(xiàng)工程實(shí)際工期均長于合同規(guī)定總工期（詳見表2）。

　�。ǘ�）項(xiàng)目未編制投資預(yù)算，以概算代預(yù)算，計(jì)劃資金投入額度與實(shí)際投入存在一定差異

　　按照工程類項(xiàng)目組織實(shí)施流程，在完成施工圖設(shè)計(jì)后要編制投資預(yù)算，但安居工程發(fā)展中心并未開展此項(xiàng)工作，導(dǎo)致工程建設(shè)費(fèi)合同額與批復(fù)總概算存在126.18萬元的差異。同時(shí)，由于未編制投資預(yù)算，安居工程發(fā)展中心未能進(jìn)一步核定工程建設(shè)輔助工作，導(dǎo)致概算中批復(fù)的路燈切改、交通設(shè)施遷改、拆除綠化、遷移樹木等工程，在實(shí)際建設(shè)過程中因無需開展而未發(fā)生支出，計(jì)劃資金投入額度與實(shí)際投入存在72.61萬元差異。

　�。ㄈ�）項(xiàng)目資金支出不夠規(guī)范

　　項(xiàng)目共簽訂23個(gè)合同，其中12個(gè)合同資金支出與合同規(guī)定付款方式及付款期限不一致，具體表現(xiàn)為：一是資金支出未按照合同規(guī)定付款方式進(jìn)行支付。如道路工程、排水工程、中水工程、綠化工程施工合同補(bǔ)充協(xié)議規(guī)定，結(jié)算前主體工程完工后的`資金支付額度為“工程完工后付至合同金額45%”，而實(shí)際支付合同金額的60%。二是資金支出時(shí)間與合同規(guī)定時(shí)限不一致。如道路工程、排水工程、中水工程、綠化工程施工合同預(yù)付款未按照合同規(guī)定的“預(yù)付款于市住房城鄉(xiāng)建設(shè)委資金到位后15日支付”履行，市住房城鄉(xiāng)建設(shè)委于20xx年8月?lián)芨顿Y金，而安居工程發(fā)展中心于20xx年10月支付至委托單位。三是用款申請(qǐng)表計(jì)算錯(cuò)誤。交通設(shè)施工程合同規(guī)定“工程完工后支付合同總價(jià)60%”，應(yīng)支付至97.97萬元，但用款申請(qǐng)表申請(qǐng)支付至95.31萬元。

　�。ㄋ模﹤�(gè)別制度執(zhí)行不規(guī)范

　　項(xiàng)目個(gè)別環(huán)節(jié)未能按照相關(guān)制度執(zhí)行，制度執(zhí)行有效性不足。驗(yàn)收管理方面，給水工程驗(yàn)收單缺少施工單位簽字及蓋章，驗(yàn)收管理規(guī)范性有待提升。結(jié)算審核方面，一是項(xiàng)目建設(shè)單位管理未按照《基本建設(shè)項(xiàng)目管理規(guī)定》（財(cái)建〔20xx〕504號(hào)）規(guī)定費(fèi)率進(jìn)行結(jié)算，項(xiàng)目批復(fù)總概算1777.15萬元，按照《基本建設(shè)項(xiàng)目管理規(guī)定》（財(cái)建〔20xx〕504號(hào)）中項(xiàng)目建設(shè)管理費(fèi)總額控制數(shù)費(fèi)率表，建設(shè)管理費(fèi)應(yīng)為31.66萬元，但實(shí)際結(jié)算金額35.54萬元。二是燃?xì)夤こ涛窗凑找?guī)定開展結(jié)算審核工作，《工程建設(shè)合同結(jié)算管理規(guī)定》要求“合同發(fā)生調(diào)整的實(shí)質(zhì)性內(nèi)容（金額、約定內(nèi)容等），需要在結(jié)算協(xié)議中列明并以新的結(jié)算金額與供應(yīng)商簽訂結(jié)算單及結(jié)算協(xié)議”，燃?xì)夤こ探Y(jié)算審核報(bào)告中增加工程清單外工作量，但僅在結(jié)算報(bào)告中列明實(shí)際工程量（包括工程清單內(nèi)、外工作量），未重新簽訂結(jié)算單及結(jié)算協(xié)議。

　�。ㄎ澹╉�(xiàng)目驗(yàn)收、結(jié)算審核進(jìn)度滯后

　　項(xiàng)目主要包括道路工程等8項(xiàng)內(nèi)容，于20xx年7月3日開始施工，但截至20xx年9月30日，個(gè)別工程驗(yàn)收、結(jié)算審核工作仍未完成。其中路燈工程于20xx年12月18日建設(shè)完成，截至20xx年9月30日驗(yàn)收工作仍未開展，驗(yàn)收工作滯后；道路工程、排水工程（包括墻子河西路污水管道）、中水工程、綠化工程4項(xiàng)工程施工合同規(guī)定“承包人應(yīng)在工程竣工驗(yàn)收合格后28天內(nèi)向發(fā)包人和監(jiān)理人提交竣工結(jié)算申請(qǐng)單，并提交完整結(jié)算資料”，工程已于20xx年11月24日完成驗(yàn)收工作，但截至20xx年9月30日仍未完成結(jié)算審核工作。

　　五、相關(guān)建議

　�。ㄒ唬┘訌�(qiáng)項(xiàng)目可行性研究，為后續(xù)有效實(shí)施奠定基礎(chǔ)

　　可行性研究是在項(xiàng)目建設(shè)前對(duì)建設(shè)必要性、經(jīng)濟(jì)合理性、建設(shè)條件可行性進(jìn)行的科學(xué)論證，是項(xiàng)目投資決策重要依據(jù)，能為后期項(xiàng)目實(shí)施提供科學(xué)指導(dǎo)。建議安居工程發(fā)展中心根據(jù)市政基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目立項(xiàng)相關(guān)政策文件，結(jié)合項(xiàng)目現(xiàn)狀、申報(bào)材料，深入調(diào)研、分析各子項(xiàng)實(shí)際需求、市場(chǎng)價(jià)格，對(duì)項(xiàng)目實(shí)施必要性、可行性、實(shí)施計(jì)劃、實(shí)施影響因素進(jìn)行充分研究，以便于編制具體、明確的可行性研究報(bào)告，為項(xiàng)目后期實(shí)施提供有效指導(dǎo)。

　�。ǘ�）規(guī)范工程項(xiàng)目投資預(yù)算編制工作，提高預(yù)算編制合理性

　　工程類建設(shè)項(xiàng)目組織實(shí)施流程包括決策階段、設(shè)計(jì)階段、施工階段、交付使用階段。決策階段主要包括編制項(xiàng)目建議書和可行性研究；設(shè)計(jì)階段主要包括勘察、設(shè)計(jì)（初步設(shè)計(jì)-概算、施工圖設(shè)計(jì)-預(yù)算）；施工階段主要包括采購及施工；交付使用階段主要包括竣工驗(yàn)收、竣工結(jié)算、竣工決算。建議安居工程發(fā)展中心嚴(yán)格按照設(shè)計(jì)階段流程做好投資預(yù)算編制工作，根據(jù)項(xiàng)目既定的施工圖紙，結(jié)合項(xiàng)目具體情況核定資金投入額度、合理編制項(xiàng)目投資預(yù)算，避免實(shí)際費(fèi)用需求與計(jì)劃資金需求差距較大，確保充分發(fā)揮財(cái)政資金使用效益。

　　（三）加強(qiáng)資金支付監(jiān)管力度，提高資金使用的規(guī)范性

　　建議安居工程發(fā)展中心嚴(yán)格按照合同約定的資金支付方式、時(shí)限等條款進(jìn)行合同進(jìn)度款支付，并嚴(yán)格落實(shí)《票據(jù)報(bào)銷管理辦法及財(cái)務(wù)報(bào)銷程序》中規(guī)定的審批流程要求和對(duì)應(yīng)經(jīng)辦人員責(zé)任，維護(hù)合同本身的法律效力，充分發(fā)揮制度本身對(duì)工作管理的約束和指導(dǎo)作用，提高資金使用的規(guī)范性。

　�。ㄋ模﹪�(yán)格執(zhí)行現(xiàn)有制度，提高項(xiàng)目精細(xì)化管理水平

　　針對(duì)已有的《基本建設(shè)項(xiàng)目管理規(guī)定》（財(cái)建〔20xx〕504號(hào)）《工程建設(shè)合同結(jié)算管理規(guī)定》《工程質(zhì)量管理制度》等工程管理制度，建議安居工程發(fā)展中心嚴(yán)格執(zhí)行其中的項(xiàng)目建設(shè)管理費(fèi)率及計(jì)算方式、驗(yàn)收管理、合同結(jié)算管理等細(xì)則，規(guī)范項(xiàng)目過程管理工作，提升項(xiàng)目實(shí)施的有效性和全過程管理水平。

　�。ㄎ澹�強(qiáng)化項(xiàng)目過程管控力度，提升項(xiàng)目實(shí)施的有效性

　　一是建議安居工程發(fā)展中心加大自查力度，加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目實(shí)施過程的核查、巡查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目實(shí)施過程中出現(xiàn)的問題，進(jìn)行總結(jié)分析并及時(shí)整改，確保項(xiàng)目按期完成；及時(shí)開展竣工驗(yàn)收和工程審計(jì)工作，按進(jìn)度支付工程款。二是建議市住房城鄉(xiāng)建設(shè)委加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度的督導(dǎo)工作，提出整改要求并督促整改，保證項(xiàng)目執(zhí)行進(jìn)度與合同約定工期的一致性。

　�。�六）組織培訓(xùn)、學(xué)習(xí)，提升預(yù)算績效管理意識(shí)

　　項(xiàng)目存在可行性研究缺失、未編制投資預(yù)算、資金支出不夠規(guī)范、驗(yàn)收及結(jié)算審核進(jìn)度滯后等問題，集中反映出項(xiàng)目單位預(yù)算績效管理意識(shí)薄弱、經(jīng)驗(yàn)積累不足。建議市住房城鄉(xiāng)建設(shè)委結(jié)合中央及我市關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的政策文件精神，加強(qiáng)對(duì)預(yù)算績效管理相關(guān)制度的學(xué)習(xí)，督促項(xiàng)目主管單位、實(shí)施單位深化對(duì)預(yù)算績效管理的認(rèn)識(shí)，牢固樹立績效理念，將其融入到項(xiàng)目事前、事中、事后具體管理，推動(dòng)財(cái)政資金聚力增效。

事前項(xiàng)目績效評(píng)估報(bào)告5

　　為加強(qiáng)財(cái)政支出績效管理，提高財(cái)政資金使用效益，根據(jù)中共中央國務(wù)院《關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的意見》（中發(fā)〔20xx〕34號(hào)）、《湖南省預(yù)算支出績效評(píng)價(jià)管理辦法》（湘財(cái)績〔20xx〕7號(hào)）等文件精神，受常德市武陵區(qū)財(cái)政局委托，湖南里程有限責(zé)任會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)20xx年-20xx年學(xué)前教育幼兒資助資金開展績效評(píng)價(jià)�，F(xiàn)將評(píng)價(jià)情況報(bào)告如下：

　　一、基本情況

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目概況

　　1.項(xiàng)目背景

　　為貫徹落實(shí)《財(cái)政部、教育部關(guān)于加大財(cái)政投入支持學(xué)前教育發(fā)展的通知》（財(cái)教〔20xx〕405號(hào)）和《財(cái)政部、教育部關(guān)于建立學(xué)前教育資助制度的意見》（財(cái)教〔20xx〕410號(hào)）精神，進(jìn)一步完善國家資助政策體系，積極推進(jìn)學(xué)前教育發(fā)展，切實(shí)解決家庭經(jīng)濟(jì)困難幼兒入園問題，湖南省財(cái)政廳、湖南省教育廳于20xx年12月頒布了《關(guān)于建立學(xué)前教育資助制度的通知》（湘財(cái)教〔20xx〕75號(hào)，以下簡稱通知），《通知》指出，實(shí)施學(xué)前教育資助制度，實(shí)現(xiàn)資助政策在各類教育的全覆蓋，是落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀、建設(shè)教育強(qiáng)省的客觀要求，是優(yōu)化教育結(jié)構(gòu)、加快發(fā)展學(xué)前教育的有效手段，是健全公共財(cái)政服務(wù)體系、保障教育公平的重要舉措�！锻ㄖ�》對(duì)建立學(xué)前教育的原則及主要內(nèi)容進(jìn)行了明確，對(duì)資助制度的實(shí)施提出了工作要求。

　　為做好學(xué)生教育資助工作，20xx年武陵區(qū)設(shè)立了學(xué)前教育幼兒資助專項(xiàng)資金，成立了學(xué)生資助管理中心，承擔(dān)資助家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生相關(guān)工作，項(xiàng)目主管單位為武陵區(qū)教育局。

　　2.項(xiàng)目主要內(nèi)容

　　設(shè)立家庭經(jīng)濟(jì)困難幼兒園入園補(bǔ)助金，用于資助家庭經(jīng)濟(jì)困難的在園幼兒。實(shí)施范圍為武陵區(qū)內(nèi)公辦幼兒園和經(jīng)縣級(jí)以上教育行政部門審批設(shè)立的普惠性民辦幼兒園。

　　平均補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)為每生每年1000元，分為春季和秋季兩個(gè)學(xué)期，每生每期500元。

　　3.項(xiàng)目實(shí)施情況

　�。�1）家庭經(jīng)濟(jì)困難幼兒的認(rèn)定

　　家庭經(jīng)濟(jì)困難幼兒的認(rèn)定分為直接認(rèn)定和審核認(rèn)定兩種情形。

　�、僦苯诱J(rèn)定

　　對(duì)建檔立卡脫貧戶學(xué)生（原扶貧部門認(rèn)定）、農(nóng)村或城市低保（民政部門認(rèn)定）、家庭經(jīng)濟(jì)困難殘疾學(xué)生（殘聯(lián)認(rèn)定）、特困供養(yǎng)學(xué)生（孤兒）事實(shí)無人撫養(yǎng)兒童（民政部門認(rèn)定）、邊緣戶子女（原扶貧部門認(rèn)定）五類幼兒（以下簡稱“五類幼兒”）提供相關(guān)部門認(rèn)定證明資料交幼兒園進(jìn)行直接認(rèn)定；

　�、趯徍苏J(rèn)定

　　對(duì)上述五類幼兒以外的其他家庭經(jīng)濟(jì)困難幼兒按照個(gè)人或監(jiān)護(hù)人到所在幼兒園申請(qǐng)，經(jīng)幼兒園認(rèn)定、結(jié)果公示、公示無異議后幼兒園將家庭經(jīng)濟(jì)困難幼兒名單按要求格式匯總造冊(cè)，上報(bào)區(qū)教育局學(xué)生資助中心，同時(shí)將困難幼兒申報(bào)、評(píng)議、認(rèn)定等資料建檔造冊(cè)。

　�。�2）資助資金的發(fā)放

　　補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)為每生每年1000元，分為春季和秋季兩個(gè)學(xué)期，每生每期500元。20xx-20xx年度發(fā)放又分為以下幾種情形：①20xx年春季，區(qū)教育局審核各幼兒園上報(bào)的資助名單后提交至武陵區(qū)財(cái)政局，由武陵區(qū)財(cái)政局直接發(fā)放至各幼兒園；

　�、�20xx年秋季至20xx年春季，區(qū)教育局審核各幼兒園上報(bào)的資助名單后提交至武陵區(qū)財(cái)政局，武陵區(qū)財(cái)政局將一般困難補(bǔ)助發(fā)放至各幼兒園，建檔立卡補(bǔ)助發(fā)放至鄉(xiāng)財(cái)政中心專戶；

　�、�20xx年秋季，區(qū)教育局審核各幼兒園上報(bào)的資助名單后發(fā)放，分三種情況：一是武陵區(qū)蘆荻山鄉(xiāng)、丹州鄉(xiāng)、河洑鎮(zhèn)三鄉(xiāng)鎮(zhèn)戶籍的所有家庭經(jīng)濟(jì)困難幼兒資助金由區(qū)財(cái)政局通過惠民惠農(nóng)一卡通系統(tǒng)發(fā)放；二是公立幼兒園由財(cái)政直接撥付給幼兒園，由幼兒園發(fā)放；三是其他由教育局撥付到幼兒園，再由幼兒園發(fā)放。

　　20xx年-20xx年家庭經(jīng)濟(jì)困難幼兒資助明細(xì)如下表：

　　略

　　4.資金投入和使用情況

　　20xx年-20xx年預(yù)算安排380.60萬元，各年度預(yù)算安排及資金來源情況如下表：

　　略

　　20xx年-20xx年實(shí)際到位資金375.10萬元，共計(jì)發(fā)放家庭經(jīng)濟(jì)困難幼兒入園補(bǔ)助375.10萬元。

　　詳見附件1：專項(xiàng)資金使用明細(xì)表。

　�。ǘ�）績效目標(biāo)

　　1.總體目標(biāo)

　　加大動(dòng)態(tài)管理力度，對(duì)符合條件的家庭困難經(jīng)濟(jì)幼兒實(shí)現(xiàn)“應(yīng)補(bǔ)盡補(bǔ)”，及時(shí)發(fā)放入園補(bǔ)貼，幫助學(xué)前教育家庭經(jīng)濟(jì)困難幼兒解決入園困難問題。

　　2.20xx-20xx年度目標(biāo)

　�。�1）產(chǎn)出數(shù)量

　　學(xué)前教育階段五類貧困家庭幼兒覆蓋率100%，應(yīng)補(bǔ)盡補(bǔ)。

　　對(duì)受助幼兒人數(shù)按在園總數(shù)的7.5%進(jìn)行動(dòng)態(tài)管理，增減控制在10%以內(nèi)。

　�。�2）產(chǎn)出質(zhì)量

　　補(bǔ)助的申請(qǐng)、認(rèn)定、發(fā)放符合文件規(guī)定，發(fā)放合規(guī)率100%。

　�。�3）產(chǎn)出時(shí)效

　　春季、秋季兩期均在本學(xué)期內(nèi)發(fā)放，資助經(jīng)費(fèi)發(fā)放及時(shí)率100%。

　�。�4）產(chǎn)出成本

　　資助標(biāo)準(zhǔn)500元/人/期，按春季、秋季分別發(fā)放。

　　實(shí)際支出與預(yù)算的偏離度控制±10%以內(nèi)。

　�。�5）社會(huì)效益

　　受助幼兒家長政策知曉率100%。

　　因貧未入園幼兒人數(shù)為0。

　�。�6）可持續(xù)影響指標(biāo)

　　學(xué)生教育資助年限≤3年。

　�。�7）滿意度

　　受助幼兒家長滿意度≥90%。

　　二、績效評(píng)價(jià)工作情況

　　湖南里程有限責(zé)任會(huì)計(jì)師事務(wù)所接到武陵區(qū)財(cái)政局委托后，成立了績效評(píng)價(jià)小組，結(jié)合項(xiàng)目的特點(diǎn)制定了績效評(píng)價(jià)方案。根據(jù)擬定方案，評(píng)價(jià)小組于20xx年8月至10月進(jìn)行了現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)�，F(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)過程中，實(shí)施了聽取項(xiàng)目情況介紹、收集和核實(shí)相關(guān)資料、核查財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)記錄等程序，按幼兒園規(guī)模、受助人數(shù)及區(qū)域等因素選取了24家幼兒園，涉及經(jīng)濟(jì)困難幼兒補(bǔ)助3033人次，抽查比例在40%以上，對(duì)補(bǔ)助對(duì)象進(jìn)行了檔案核查和電話調(diào)查。經(jīng)綜合分析并與區(qū)教育局溝通交流后，形成本評(píng)價(jià)報(bào)告。

　　三、綜合評(píng)價(jià)情況及評(píng)價(jià)結(jié)論

　　經(jīng)綜合評(píng)價(jià)，該項(xiàng)目得分81.34分，評(píng)價(jià)等級(jí)為“良”，扣（得）分明細(xì)如下：

　�。ㄒ唬�決策指標(biāo)

　　總分20.00分，實(shí)得18分，扣2分，扣分明細(xì)：

　　未設(shè)置資助人數(shù)或資助比例、補(bǔ)助發(fā)放合規(guī)率等核心指標(biāo)，扣2分。

　　（二）過程指標(biāo)

　　總分20.00分，實(shí)得14分，扣6分，扣分明細(xì)：

　　申報(bào)表填列不完整，發(fā)放佐證資料不齊全，評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一，扣2分；

　　資料不齊全且未整理歸檔，扣2分；

　　項(xiàng)目實(shí)施人員條件存在不符合規(guī)定的情形，扣2分。

　�。ㄈ�）產(chǎn)出指標(biāo)

　　總分30.00分，實(shí)得20.34分，扣9.66分，扣分明細(xì)：

　　20xx年資助比例增減率超過20%，扣1分，20xx、20xx年增減率在10-20%，各扣0.33分，合計(jì)扣1.66分。

　　補(bǔ)助發(fā)放合規(guī)率100%未完成，存在申請(qǐng)表填寫不完整、部分幼兒園未入戶核實(shí)、未經(jīng)民主評(píng)議及幼兒園審核認(rèn)定等情形扣6分。

　　經(jīng)核查教育局延期發(fā)放共35人，經(jīng)核實(shí)主要為其他部門摸排數(shù)據(jù)滯后所致，酌情扣2分。

　�。ㄋ模┬б嬷笜�(biāo)

　　總分30.00分，實(shí)得29分，扣1分，扣分明細(xì)：

　　電話調(diào)查受助家庭，3位受訪者表示不清楚政策，政策知曉率94%，未完成政策知曉率100%的目標(biāo)，扣1分。

　　詳見附件2：預(yù)算支出績效評(píng)價(jià)指標(biāo)評(píng)分表。

　　四、績效評(píng)價(jià)指標(biāo)分析

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目決策情況

　　1.項(xiàng)目立項(xiàng)

　　該專項(xiàng)根據(jù)《湖南省財(cái)政廳湖南省教育廳關(guān)于建立學(xué)前教育資助制度的通知》及相關(guān)規(guī)定設(shè)立，符合國家法律法規(guī)和相關(guān)政策要求，屬于部門履職所需，立項(xiàng)依據(jù)充分。

　　2.績效目標(biāo)

　　20xx年-20xx年區(qū)教育局填報(bào)了專項(xiàng)資金績效目標(biāo)表，但績效目標(biāo)設(shè)置欠完整，未設(shè)置資助人數(shù)或資助比例及補(bǔ)助發(fā)放合規(guī)率等核心指標(biāo)，績效指標(biāo)欠細(xì)化量化。

　　3.資金投入

　　20xx年-20xx年度預(yù)算按上年平均在冊(cè)幼兒園人數(shù)的7.5%確定，預(yù)算測(cè)算依據(jù)充分，按標(biāo)準(zhǔn)編制。

　　（二）過程情況

　　1.資金管理情況

　�。�1）資金到位率

　　項(xiàng)目20xx-20xx年三年預(yù)算合計(jì)380.60萬元，實(shí)際到位375.10萬元，三年綜合資金到位率99%，實(shí)際支出與預(yù)算的偏離度在10%以內(nèi)，目標(biāo)完成。

　�。�2）預(yù)算執(zhí)行率

　　三年應(yīng)到位資金375.10萬元，實(shí)際到位375.10萬元，預(yù)算執(zhí)行率100%。

　�。�3）資金使用合規(guī)性

　　資金使用符合國家財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度，未發(fā)現(xiàn)截留、擠占、挪用、虛列開支等情況。

　　2.項(xiàng)目實(shí)施情況

　�。�1）管理制度健全性

　　根據(jù)《教育部等六部門關(guān)于做好家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生認(rèn)定工作的指導(dǎo)意見》（教財(cái)〔20xx〕16號(hào)）要求，省教育廳等八部門聯(lián)合制定了《湖南省家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生認(rèn)定實(shí)施辦法》對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行管理。每學(xué)期下發(fā)《家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生（幼兒）資助工作的通知》，規(guī)范學(xué)前教育資助工作，管理制度健全。

　　（2）制度執(zhí)行有效性

　　根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)核查，存在部分申請(qǐng)表填列不完整，發(fā)放佐證資料不齊全，評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一、檔案資料歸集不完整，部分幼兒園受助幼兒資料缺失情況。

　�。ㄈ�）產(chǎn)出情況

　　1.產(chǎn)出數(shù)量

　　截至20xx年12月31日止，資助家庭困難經(jīng)濟(jì)幼兒7502人，其中20xx年2420人、20xx年2572人、20xx年2510人，春、秋兩期受資助人數(shù)占在園總?cè)藬?shù)7.5%，增減控制在10%以內(nèi)。20xx年-20xx年資助比例均超過指標(biāo)值7.5%，且增減比率未控制在10%以內(nèi)，三年均未完成目標(biāo)，具體明細(xì)如下：

　　略

　　五類生家庭幼兒實(shí)現(xiàn)資助全覆蓋，目標(biāo)完成。

　　2.產(chǎn)出質(zhì)量

　　現(xiàn)場(chǎng)核查發(fā)現(xiàn)，有部分幼兒園未入戶核實(shí)幼兒家庭的經(jīng)濟(jì)情況；部分申請(qǐng)表未經(jīng)民主評(píng)議、學(xué)校初審意見；《一般困難家庭幼兒申請(qǐng)表》部分幼兒園填寫不完整；補(bǔ)助發(fā)放的合規(guī)率100%目標(biāo)未完成。

　　3.產(chǎn)出時(shí)效

　　經(jīng)統(tǒng)計(jì)，20xx年-20xx年家庭經(jīng)濟(jì)困難幼兒入園補(bǔ)助支出中延期發(fā)放35人，經(jīng)核實(shí)主要為其他部門摸排數(shù)據(jù)滯后所致，發(fā)放及時(shí)率100%目標(biāo)未完成。

　　4.產(chǎn)出成本

　　人均資助標(biāo)準(zhǔn)為1000元/年，分為春季、秋季每學(xué)期發(fā)放500元，目標(biāo)完成。

　　20xx年-20xx年實(shí)際支出與預(yù)算的偏離度分別為-5%、3%、-3%，實(shí)際支出與預(yù)算的偏離度均在±10%以內(nèi)，目標(biāo)完成。

　�。ㄋ模┬б媲闆r

　　1.社會(huì)效益

　　根據(jù)調(diào)查問卷統(tǒng)計(jì)，受助幼兒家長政策知曉率為94 %，目標(biāo)未完成。

　　20xx年-20xx年共發(fā)放了7502人次幼兒入園補(bǔ)助，通過發(fā)放幼兒入園補(bǔ)助有利于促進(jìn)我區(qū)家庭經(jīng)濟(jì)困難幼兒及時(shí)接受學(xué)前教育，切實(shí)保障了幼兒受教育權(quán)，未發(fā)現(xiàn)因貧未入園幼兒，促進(jìn)了社會(huì)的文明、和諧與穩(wěn)定。

　　2.可持續(xù)影響

　　家庭經(jīng)濟(jì)困難幼兒受資助年限均在3年以內(nèi)。目標(biāo)完成。

　　3.滿意度

　　項(xiàng)目調(diào)查分幼兒園隨機(jī)抽查資助幼兒65名，以給幼兒家長打電話的方式進(jìn)行問卷，取得有效調(diào)查問卷50份，經(jīng)統(tǒng)計(jì)分析，資助幼兒家長滿意度為91.6%，目標(biāo)完成。

　　五、主要經(jīng)驗(yàn)及做法、存在的主要問題及原因分析

　�。ㄒ唬┲饕�經(jīng)驗(yàn)及做法

　　1.健全機(jī)構(gòu)，資助工作常態(tài)化

　　武陵區(qū)教育局高度重視學(xué)生資助工作，為資助中心配足了3名工作人員，有專門的辦公場(chǎng)地，設(shè)備齊全，資助宣傳、系統(tǒng)管理、檔案管理、大學(xué)生源地貸款、高中、職中、幼兒入園補(bǔ)助的發(fā)放均有專人負(fù)責(zé)。

　　武陵區(qū)內(nèi)各幼兒園均設(shè)有資助專干。全區(qū)上下形成了“貧困學(xué)生有人愛、助學(xué)工作有人抓、助學(xué)活動(dòng)有人管”的工作格局，幼兒資助管理逐漸工作邁上了常態(tài)化、規(guī)范化“軌道”。

　　2.強(qiáng)化宣傳、資助工作陽光化

　　資助中心通過會(huì)議、文件、微信群等渠道，把國家及省市學(xué)前教育資助政策及時(shí)貫徹到各幼兒園，各幼兒園及時(shí)在園宣傳資助政策，公布資助標(biāo)準(zhǔn)，按規(guī)定公示受助名單等。

　�。ǘ�）存在的主要問題及原因分析

　　1.績效目標(biāo)管理待加強(qiáng)

　　績效指標(biāo)設(shè)置與總體目標(biāo)的匹配性存在一定偏差。單位填報(bào)的績效目標(biāo)申報(bào)表主要設(shè)置了學(xué)前教育階段建檔立卡等貧困家庭幼兒資助覆蓋面、平均每生每年資助金額、資助經(jīng)費(fèi)及時(shí)發(fā)放、預(yù)算偏離度等指標(biāo)，未設(shè)置資助人數(shù)或資助比例、補(bǔ)助發(fā)放合規(guī)率及受助學(xué)生家長政策知曉率等核心指標(biāo)。

　　原因分析：區(qū)教育局對(duì)績效管理重視不夠，對(duì)績效管理方面的培訓(xùn)不到位。

　　2.資助對(duì)象認(rèn)定程序不規(guī)范

　　家庭困難幼兒的認(rèn)定工作是項(xiàng)目的核心程序，項(xiàng)目管理在個(gè)人申請(qǐng)、幼兒園認(rèn)定、結(jié)果公示、建檔備案等方面都存在不規(guī)范的情形：

　�。�1）申請(qǐng)表填寫不規(guī)范

　　《家庭經(jīng)濟(jì)困難幼兒申請(qǐng)表》普遍填列不完整，佐證資料缺失，家庭成員職業(yè)、年收入、健康狀況及家庭人均年收入未填列，已填列的存在邏輯錯(cuò)誤，勾選的類型與臺(tái)賬不符，抽查的24家幼兒園均存在申請(qǐng)表填列不完整、不規(guī)范的情形。如天才幼兒園曹祉睿20xx年春季申請(qǐng)表中家庭成員工作單位填列無，職業(yè)、年收入、健康狀況均未填列，在家庭人均年收入中填列30000元；新雅培幼兒園嚴(yán)可馨20xx年春季申請(qǐng)表中除填列姓名與性別外，其他均未填列，且無任何佐證資料。

　�。�2）幼兒園認(rèn)定程序不到位

　　部分幼兒園認(rèn)定未入戶調(diào)查，無民主評(píng)議和學(xué)校初定意見，且打分隨意。如希望幼兒園肖雪菡、孫若冉、丁書琪，小哈佛幼稚園陳思妙、陳松麟，荷塘月色幼兒園李欣妍、高浩然等申請(qǐng)表中民主評(píng)議意見和學(xué)校初定意見均未填列；丹砂幼兒園20xx年只有張智翔、周長入戶走訪，其余為受助幼兒家長提供照片；丹州荷花幼兒園入戶照片由幼兒自行提供；20xx年愛心幼稚園資助幼兒20人，困難程度測(cè)評(píng)得分均在90分以上，按常德市學(xué)前教育幼兒家庭經(jīng)濟(jì)困難程序測(cè)評(píng)標(biāo)準(zhǔn)，普遍得分90分以上，既不可能也不可行，打分隨意，流于形式；蘆山多樂幼兒園20xx年春季補(bǔ)助沿用20xx年資料，未入戶調(diào)查和重新測(cè)評(píng)。

　�。�3）結(jié)果公示未拍照留存

　　荷花幼兒園、荷塘月色等幼兒園結(jié)果公示未拍照留存。

　　（4）建檔備案資料缺失

　　皂果、荷花等幼兒園未對(duì)家庭困難幼兒申報(bào)、評(píng)議、認(rèn)定等資料建檔造冊(cè)。

　　原因分析：各幼兒園對(duì)資助工作重視程度不夠，責(zé)任心缺失。

　　3、資助中心檔案管理待完善

　　資助中心未按資助工作要求，對(duì)家庭困難幼兒申報(bào)、評(píng)議、認(rèn)定等資料建檔造冊(cè)，并分年、分學(xué)期進(jìn)行管理。

　　4、資助款發(fā)放不規(guī)范

　　20xx年秋季教育局將春蕾幼兒園資助款17500元轉(zhuǎn)入陳建英個(gè)人賬戶、北方之子幼兒園資助款2500元轉(zhuǎn)入嚴(yán)麗花個(gè)人賬戶，付款時(shí)未注明幼兒園名稱，幼兒園未出具付款委托函。

　　5、產(chǎn)出目標(biāo)未達(dá)成

　　資助比例、補(bǔ)助發(fā)放的合規(guī)率、資助經(jīng)費(fèi)及時(shí)發(fā)放率、受助幼兒家長政策知曉度四項(xiàng)績效目標(biāo)未完成。

　　20xx-20xx年應(yīng)補(bǔ)盡補(bǔ)五類幼兒按學(xué)期補(bǔ)助為1122人次，僅占資助總?cè)舜蔚?5%，占在園總?cè)藬?shù)的1.28%，而20xx年資助比例為8.26%，20xx年資助比例為9.05%，20xx年資助比例8.4%，均超過了目標(biāo)值（文件和預(yù)算中均規(guī)定為7.5%），且偏差在10%以上。

　　原因分析：資助中心對(duì)資助工作重支出輕管理，審核把關(guān)過于依賴幼兒園。

　　六、有關(guān)建議

　　（一）加強(qiáng)績效目標(biāo)管理

　　建議根據(jù)項(xiàng)目特點(diǎn)，補(bǔ)充設(shè)置業(yè)務(wù)管理過程中的資助比例或人數(shù)、補(bǔ)助發(fā)放合規(guī)率、政策知曉率等指標(biāo)，提高業(yè)務(wù)人員的績效管理水平，不斷完善績效管理。

　�。ǘ�）加強(qiáng)對(duì)幼兒園輔導(dǎo)與培訓(xùn)

　　組織幼兒園進(jìn)行資助工作的培訓(xùn)，督促幼兒家長如實(shí)、正確填寫家庭狀況，幼兒園按程序進(jìn)行入戶調(diào)查、民主評(píng)議，嚴(yán)格把關(guān)經(jīng)濟(jì)困難幼兒的認(rèn)定工作，并加強(qiáng)檔案管理。

　　公告公示時(shí)，應(yīng)注意保護(hù)幼兒隱私，建議對(duì)幼兒姓名中一個(gè)字用字母或符號(hào)代替，維護(hù)幼兒人格尊嚴(yán)，更有利于幼兒健康成長。

　�。ㄈ�）嚴(yán)格審核把關(guān)幼兒園報(bào)送的資料

　　加強(qiáng)資助中心審核把關(guān)意識(shí)，讓資助款幫助到真正有實(shí)際困難的幼兒。

　　（四）多部門聯(lián)動(dòng)，加強(qiáng)動(dòng)態(tài)核查工作

　　資助中心統(tǒng)籌指導(dǎo)所屬幼兒園建立家庭經(jīng)濟(jì)困難幼兒基礎(chǔ)信息庫，并與民政、扶貧、殘聯(lián)等部門形成聯(lián)動(dòng)機(jī)制，實(shí)現(xiàn)信息對(duì)接共享。

　　加強(qiáng)動(dòng)態(tài)核查工作，資助中心定期隨機(jī)抽取一定比例的家庭困難幼兒，通過函詢、走訪等多種渠道核實(shí)其家庭狀況，如發(fā)現(xiàn)不符合認(rèn)定條件的，一經(jīng)查實(shí)，要及時(shí)取消該幼兒的認(rèn)定資格，并追回其已獲得的相關(guān)資助資金。

　�。ㄎ澹┘訌�(qiáng)檔案管理，規(guī)范檔案查閱流程加強(qiáng)檔案管理，為保證幼兒資助信息準(zhǔn)確、完整和連續(xù)，資助中心建立資助檔案專柜，將幼兒資助申請(qǐng)表、受理結(jié)果、資金發(fā)放等有關(guān)憑證建檔造冊(cè)，分年、分學(xué)期進(jìn)行保存。

　　規(guī)范幼兒資助信息的查閱、復(fù)印、流轉(zhuǎn)、公示、存檔等工作流程，嚴(yán)格規(guī)定資助信息的使用權(quán)限，不得泄露幼兒資助信息。

　�。�六）加強(qiáng)政策宣傳，提高政策知曉度

　　通過電視、電臺(tái)、報(bào)紙、微信公眾號(hào)等媒體對(duì)資助政策進(jìn)行公示解讀，含資助范圍、比例、標(biāo)準(zhǔn)、程序等，提高政策知曉度。

　　學(xué)前財(cái)政支出項(xiàng)目事前績效評(píng)估報(bào)告3

　　根據(jù)《�？谑忻捞m區(qū)財(cái)政局關(guān)于開展20xx年預(yù)算績效自評(píng)工作的通知》（美財(cái)督〔20xx〕3號(hào)）要求，我局扎實(shí)認(rèn)真地開展了財(cái)政支出績效評(píng)價(jià)工作，重點(diǎn)評(píng)價(jià)20xx年學(xué)前教育助學(xué)券專項(xiàng)資金的項(xiàng)目，現(xiàn)自評(píng)如下：

　　一、項(xiàng)目決策情況

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目目標(biāo)

　　對(duì)全區(qū)具備�？谑谐Ｗ�戶籍，符合計(jì)生政策并在合規(guī)幼兒園就讀的適齡幼兒發(fā)放學(xué)前教育助學(xué)券，緩解“入園難，入園貴”問題讓學(xué)齡前兒童人人入得起“園”，讓百姓享受到教育實(shí)惠。

　�。ǘ�）決策過程

　　依照《國務(wù)院關(guān)于當(dāng)前發(fā)展學(xué)前教育的若干意見》（國發(fā)[20xx]41號(hào)）、《財(cái)政部教育部關(guān)于加大財(cái)政投入支持學(xué)前教育發(fā)展的通知》（財(cái)教[20xx]405號(hào)），及海口市人民政府辦公《關(guān)于印發(fā)我市學(xué)前教育助學(xué)券發(fā)放工作方案及實(shí)施細(xì)則的通知》海府辦〔20xx〕349號(hào)文精神，切加大對(duì)學(xué)前教育的投入。

　�。ㄈ�）資金分配

　　根據(jù)發(fā)放實(shí)施辦法，助學(xué)券發(fā)放對(duì)象為具有�？谑谐Ｗ�戶口，符合計(jì)劃生育政策，在具備兌現(xiàn)助學(xué)券資格的幼兒園就讀的幼兒（培訓(xùn)機(jī)構(gòu)等除外）。助學(xué)券兌券資格則需是取得《中華人民共和國民辦學(xué)校辦學(xué)許可證》的幼兒園及中小學(xué)依辦學(xué)許可內(nèi)設(shè)的幼兒部（班）；具有編制的公辦幼兒園等，且當(dāng)年度年檢合格。此外，農(nóng)村小學(xué)附設(shè)的學(xué)前班，也具備兌券資格。

　　對(duì)符合條件的適齡幼兒發(fā)放學(xué)前教育助學(xué)券，每人每年400元。助學(xué)券經(jīng)費(fèi)由市、區(qū)兩級(jí)財(cái)政按55:45比例共同承擔(dān),以區(qū)為主發(fā)放實(shí)施。20xx年我區(qū)學(xué)前教育助學(xué)券專項(xiàng)資金市財(cái)政安排208.692萬元，本級(jí)預(yù)算安排170.748萬元。

　　二、項(xiàng)目管理情況

　�。ㄒ唬┵Y金到位

　　20xx年我區(qū)學(xué)前教育助學(xué)券項(xiàng)目資金共計(jì)379.44萬元，到位率100%，及時(shí)撥付到各幼兒園。

　　（二）資金管理

　　20xx年我區(qū)共有168家9486名適齡幼兒符合條件享受助學(xué)券，共發(fā)放資金379.44萬。資金已全部發(fā)放到位。為加強(qiáng)項(xiàng)目資金的使用管理，我局所有項(xiàng)目資金的使用都嚴(yán)格按照�？谑腥嗣裾�府辦公《關(guān)于印發(fā)我市學(xué)前教育助學(xué)券發(fā)放工作方案及實(shí)施細(xì)則的通知》精神和我局的《財(cái)務(wù)管理制度》落實(shí)。在實(shí)施項(xiàng)目過程中，嚴(yán)把助學(xué)券發(fā)放對(duì)象審批關(guān)，杜絕虛報(bào)、多報(bào)現(xiàn)象發(fā)生，不存在無截留、擠占、挪用項(xiàng)目資金情況。

　　（三）組織實(shí)施

　　為了確保項(xiàng)目高效有序?qū)嵤�，我局專門成立了以局長為組長，主管業(yè)務(wù)的副局長為副組長，辦公室、基教股、計(jì)財(cái)股、教育督導(dǎo)室等股室負(fù)責(zé)人為成員的學(xué)前教育助學(xué)券發(fā)放工作領(lǐng)導(dǎo)小組，加強(qiáng)對(duì)該項(xiàng)目實(shí)施的領(lǐng)導(dǎo)，安排專人負(fù)責(zé)項(xiàng)目的具體工作，定期向領(lǐng)導(dǎo)小組匯報(bào)工作進(jìn)展情況。制定《美蘭區(qū)學(xué)前教育助學(xué)券發(fā)放細(xì)則》、《美蘭區(qū)學(xué)前教育助學(xué)券資金使用規(guī)定》等制度，規(guī)范項(xiàng)目的實(shí)施。

　　三、項(xiàng)目績效情況

　　我局的項(xiàng)目績效目標(biāo)基本完成，總體評(píng)價(jià)為優(yōu)。具體如下：

　　1、經(jīng)濟(jì)效益：項(xiàng)目的實(shí)施，使每一位幼兒家長得到實(shí)惠，一定程度上減輕家庭經(jīng)濟(jì)壓力。

　　2、社會(huì)效益：發(fā)放“助學(xué)券”的政策符合我國國家利益和人民利益，也與我國解決學(xué)前教育“入園難，入園貴”問題的大政方針協(xié)調(diào)一致，是一件惠民利民的大好事，百姓一致歡迎

　　3、可持續(xù)性：雖然“助學(xué)券”會(huì)增加市區(qū)兩級(jí)的財(cái)政支出，但是學(xué)前教育是義務(wù)教育的基礎(chǔ)，抓好學(xué)前教育可以從起點(diǎn)上使孩子健康地成長，打好基礎(chǔ)。

　　4、服務(wù)對(duì)象滿意度：項(xiàng)目實(shí)施惠及廣大人民群眾，且項(xiàng)目實(shí)施公正、公開，陽光操作，受到群眾認(rèn)可，滿意度極高

　　四、項(xiàng)目綜合自評(píng)

　　通過項(xiàng)目的實(shí)施落實(shí)，減輕家長經(jīng)濟(jì)壓力，解決“入園難，入園貴”問題，為學(xué)前教育健康可持續(xù)發(fā)展增強(qiáng)活力。項(xiàng)目綜合評(píng)價(jià)為：優(yōu)

　　五、經(jīng)驗(yàn)及問題

　�。ㄒ唬┙�(jīng)驗(yàn)

　　完善相關(guān)制度、強(qiáng)化項(xiàng)目實(shí)施過程的'管理和監(jiān)督，才能使項(xiàng)目真正惠及百姓。

　　（二）存在問題

　　由于項(xiàng)目涉及的幼兒園及適齡幼兒較多，申報(bào)助學(xué)券條件的審核費(fèi)時(shí)費(fèi)力，人員不足。

　　學(xué)前財(cái)政支出項(xiàng)目事前績效評(píng)估報(bào)告4

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目基本概況

　　為改善學(xué)校辦學(xué)條件，完善學(xué)校硬件設(shè)備，保障學(xué)校平穩(wěn)發(fā)展?jié)M足學(xué)校教學(xué)需求，學(xué)校申報(bào)了20xx年“設(shè)備購置”，項(xiàng)目編號(hào)10028006-20xx-0005，主要包括購置便攜式計(jì)算機(jī)1臺(tái)，投影儀5臺(tái)，學(xué)生課桌椅600套，圖書1批，臺(tái)式計(jì)算機(jī)35臺(tái)，多功能一體機(jī)5臺(tái)，空調(diào)機(jī)10臺(tái)，辦公家具10套，學(xué)生宿舍家具500套，汽車維修類儀器設(shè)備1批，物業(yè)管理服務(wù)1年。

　　由于該項(xiàng)目資金為單位自籌，而學(xué)校是全額撥款單位，因此在資金籌措過程中還存在較大的缺口，導(dǎo)致該項(xiàng)目完成情況為43.7%。目前已完成采購118.74萬元，尚有資金缺口153.26萬元。

　　（二）項(xiàng)目績效及評(píng)價(jià)結(jié)論

　　該項(xiàng)目已完成設(shè)定的績效目標(biāo)的43.7%。

　�。ㄈ�）評(píng)價(jià)發(fā)現(xiàn)的問題

　　存在經(jīng)費(fèi)缺口，還有大批設(shè)備未完成采購。（四）相關(guān)意見與建議

　　1、加快資金籌集；

　　2、上級(jí)給予資金支持。

　　學(xué)前財(cái)政支出項(xiàng)目事前績效評(píng)估報(bào)告5

　　一、基本情況

　　（一）項(xiàng)目一：20xx年校園安保經(jīng)費(fèi)51000元

　　1.項(xiàng)目概況：20xx年度聘請(qǐng)保安人員4名，采購保安服務(wù)人員1名，每月產(chǎn)生約13000元不等的勞務(wù)費(fèi)支出，財(cái)政撥款51000元，不足部分用我園辦公經(jīng)費(fèi)補(bǔ)充支付。

　　2.項(xiàng)目績效目標(biāo)：建設(shè)安全校園。

　　（二）項(xiàng)目二：20xx年獎(jiǎng)勵(lì)性績效（教體局20xx年各種獎(jiǎng)勵(lì)及師訓(xùn)課改等經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助）5500元

　　1.項(xiàng)目概況：20xx年度有1名教師被評(píng)選為優(yōu)秀教師，獎(jiǎng)勵(lì)500元、1名教師被評(píng)選為骨干教師，獎(jiǎng)勵(lì)5000元，資金為全額財(cái)政撥款，已足額發(fā)放至個(gè)人。

　　2.項(xiàng)目績效目標(biāo)：做好本部門人員、公用經(jīng)費(fèi)保障，按規(guī)定落實(shí)干部職工各項(xiàng)待遇，支持部門正常履職。

　�。ㄈ�）項(xiàng)目三：20xx年學(xué)前教育家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生補(bǔ)助4050元1.項(xiàng)目概況。20xx年度上報(bào)并審批通過的困難學(xué)生人數(shù)為27人（其中建檔立卡戶全覆蓋），按標(biāo)準(zhǔn)每人每學(xué)期補(bǔ)助150元，資金為財(cái)政全額撥款，已足額補(bǔ)助至幼兒家庭。

　　2.項(xiàng)目績效目標(biāo)：加大對(duì)家庭經(jīng)濟(jì)困難幼兒資助力度，保障家庭經(jīng)濟(jì)困難幼兒接受學(xué)前教育的權(quán)利。

　�。ㄋ模╉�(xiàng)目四：公辦幼兒園20xx年秋季學(xué)期營養(yǎng)改善計(jì)劃補(bǔ)助資金6468元

　　1.項(xiàng)目概況。20xx年秋季學(xué)期在冊(cè)搬遷戶幼兒人數(shù)71人，按照每生3元的/天標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行伙食補(bǔ)助，資金為財(cái)政撥款，按考勤統(tǒng)計(jì)后撥入食堂專戶用于補(bǔ)足搬遷戶幼兒伙食費(fèi)差額部分。

　　2.項(xiàng)目績效目標(biāo)：對(duì)搬遷戶幼兒進(jìn)行伙食費(fèi)差額補(bǔ)助

　�。ㄎ澹╉�(xiàng)目組織管理情況

　　各項(xiàng)目均有專門的負(fù)責(zé)人，并建立了個(gè)項(xiàng)目的管理制度，各項(xiàng)工作均進(jìn)行了職責(zé)分工，并按時(shí)有序開展。

　　二、績效評(píng)價(jià)工作開展情況

　　（一）績效評(píng)價(jià)目的、對(duì)象和范圍

　　1.績效評(píng)價(jià)目的

　　了解各項(xiàng)目資金使用情況和取得的成效，總結(jié)項(xiàng)目資金管理經(jīng)驗(yàn)，進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范項(xiàng)目資金管理，完善項(xiàng)目和資金管理辦法，為指導(dǎo)預(yù)算編制和申報(bào)績效目標(biāo)、優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)提供決策參考和依據(jù)。

　　2.績效評(píng)價(jià)對(duì)象

　　本次績效評(píng)價(jià)涉及項(xiàng)目4個(gè)，其中：市級(jí)財(cái)政支出項(xiàng)目3個(gè)，上級(jí)轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目1個(gè)。

　　3.績效評(píng)價(jià)范圍

　　本次績效評(píng)價(jià)涉及項(xiàng)目4個(gè)，其中：一般公共預(yù)算支出項(xiàng)目4個(gè)，政府性基金預(yù)算支出項(xiàng)目0個(gè)，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出項(xiàng)目0個(gè)、國有資本經(jīng)營預(yù)算0個(gè)，政府投資基金項(xiàng)目0個(gè)、政府和社會(huì)資本合作（PPP）項(xiàng)目0個(gè)、地方政府債務(wù)項(xiàng)目0個(gè)。

　�。ǘ�）績效評(píng)價(jià)工作過程

　　為使績效再評(píng)價(jià)工作順利開展，由開遠(yuǎn)市第二幼兒園財(cái)務(wù)室牽頭，成立績效評(píng)價(jià)工作小組，負(fù)責(zé)績效評(píng)價(jià)的組織管理和實(shí)施工作。

　　前期準(zhǔn)備：一是評(píng)價(jià)工作組收集整理項(xiàng)目相關(guān)資料；二是組織績效評(píng)價(jià)（自評(píng)）工作。

　　組織實(shí)施：開展項(xiàng)目自評(píng)工作。組織填報(bào)資金使用情況表、績效目標(biāo)完成情況表和撰寫項(xiàng)目績效報(bào)告，并將績效評(píng)價(jià)報(bào)告和資料報(bào)績效評(píng)價(jià)工作組。

　　三、評(píng)價(jià)情況及評(píng)價(jià)結(jié)論

　　（一）績效自評(píng)結(jié)論

　　部門開展績效自評(píng)項(xiàng)目數(shù)量4個(gè)，評(píng)價(jià)結(jié)果為“優(yōu)”4個(gè)，“良”0個(gè)，“中”0個(gè)，差0個(gè)。

　�。ǘ�）績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況

　　1.項(xiàng)目1（20xx年校園安保經(jīng)費(fèi)51000元）績效目標(biāo)的實(shí)際實(shí)現(xiàn)情況：建設(shè)成了安全校園

　　2.項(xiàng)目2（20xx年獎(jiǎng)勵(lì)性績效（教體局20xx年各種獎(jiǎng)勵(lì)及師訓(xùn)課改等經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助5500元）績效目標(biāo)的實(shí)際實(shí)現(xiàn)情況：做好了本部門人員、公用經(jīng)費(fèi)保障，按規(guī)定落實(shí)了干部職工各項(xiàng)待遇，部門正常履職。

　　3.項(xiàng)目3（20xx年學(xué)前教育家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生補(bǔ)助4050元）績效目標(biāo)的實(shí)際實(shí)現(xiàn)情況：對(duì)家庭經(jīng)濟(jì)困難幼兒進(jìn)行了資助，保障家庭經(jīng)濟(jì)困難幼兒接受學(xué)前教育的權(quán)利。

　　4.項(xiàng)目4（公辦幼兒園20xx年秋季學(xué)期營養(yǎng)改善計(jì)劃補(bǔ)助資金6468元）績效目標(biāo)的實(shí)際實(shí)現(xiàn)情況：對(duì)全園搬遷戶幼兒進(jìn)行了伙食費(fèi)差額補(bǔ)助。

　　四、主要經(jīng)驗(yàn)及做法

　　無。

　　五、存在的問題及原因分析

　　無。

　　六、有關(guān)建議

　　無。

　　七、其他需要說明的問題

　　無。

　　學(xué)前財(cái)政支出項(xiàng)目事前績效評(píng)估報(bào)告6

　　根據(jù)《姚安縣人民政府關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的實(shí)施意見》（姚政發(fā)〔20xx〕6號(hào)）和《姚安縣財(cái)政局關(guān)于對(duì)姚安縣學(xué)前教育建設(shè)項(xiàng)目（專項(xiàng)債券）開展績效評(píng)價(jià)的通知》（姚財(cái)監(jiān)〔20xx〕10號(hào)）的要求，云南泊江會(huì)計(jì)師事務(wù)所（普通合伙）接受姚安縣財(cái)政局委托，于20xx年10月20日至12月9日對(duì)姚安縣教育體育局20xx年學(xué)前教育建設(shè)項(xiàng)目（專項(xiàng)債券）（以下簡稱本項(xiàng)目）開展績效再評(píng)價(jià)�，F(xiàn)將評(píng)價(jià)情況報(bào)告如下：

　　一、基本情況

　　（一）項(xiàng)目背景

　　學(xué)前教育是基礎(chǔ)教育的重要組成部分,是學(xué)校教育和終身教育的奠基階段。近年來，姚安縣學(xué)前教育堅(jiān)持發(fā)展、規(guī)范、提高并重，一方面努力辦好公辦園，另一方面積極鼓勵(lì)和引導(dǎo)社會(huì)力量辦園，全縣學(xué)前教育得到了一定程度的發(fā)展，初步形成了以公辦園為示范、民辦園為主體的共同發(fā)展格局。由于城鄉(xiāng)普惠性資源短缺，運(yùn)行保障機(jī)制建設(shè)滯后，軟硬件設(shè)施不達(dá)標(biāo)等問題，使得姚安縣學(xué)前教育發(fā)展緩慢，適齡兒童的學(xué)前教育得不到有效保障。

　　為進(jìn)一步促進(jìn)姚安縣學(xué)前教育發(fā)展，提高學(xué)前教育幼兒入園率，改善幼兒園的辦學(xué)條件，解決姚安縣所有適齡幼兒就近入學(xué)問題，為孩子啟蒙教育和學(xué)前教育打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)，姚安縣以姚安縣人民政府為主管單位、姚安縣教育體育局為項(xiàng)目建設(shè)單位，提出了姚安縣學(xué)前教育建設(shè)項(xiàng)目。項(xiàng)目基本情況如下：

　　1.項(xiàng)目立項(xiàng)批復(fù)情況

　�。�1）項(xiàng)目可行性研究報(bào)告批復(fù)情況

　　項(xiàng)目于20xx年11月18日取得《姚安縣發(fā)展和改革局關(guān)于姚安縣學(xué)前教育建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告的批復(fù)》（姚發(fā)改投資〔20xx〕143號(hào)），批復(fù)內(nèi)容：項(xiàng)目建設(shè)年限為20xx年5月至20xx年4月；項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模為72所幼兒園總建筑面積21797.96平方米，建設(shè)內(nèi)容為：新建1所縣幼兒園、9所鄉(xiāng)鎮(zhèn)中心幼兒園、7所村級(jí)幼兒園，新建建筑面積1894315平方米；改造55所村級(jí)幼兒園，改造建筑面積2854.81平方米；項(xiàng)目投資估算及資金籌措方案：項(xiàng)目總投資8200萬元，其中：項(xiàng)目資本金5200萬元，申請(qǐng)地方政府新增專項(xiàng)債券資金3000萬元。

　　根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施方案，因融資成本變化，財(cái)務(wù)費(fèi)用增加135萬元，項(xiàng)目總投資調(diào)整為8335萬元。

　�。�2）項(xiàng)目其他批復(fù)情況

　　①姚安縣幼兒園遷建：20xx年8月14日通過了姚安縣國土資源局的用地審查意見；20xx年8月21日獲得姚安縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局批準(zhǔn)的項(xiàng)目建設(shè)選址意見書（選字第53232520xx06號(hào)）；20xx年9月3日獲得姚安縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局批準(zhǔn)的建設(shè)用地規(guī)劃許可證（地字第53232520xx13號(hào)）；20xx年2月14日填報(bào)了建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境影響登記表并已備案；20xx年5月10日獲得姚安縣發(fā)展和改革局可行性研究報(bào)告的批復(fù)（姚發(fā)改投資〔20xx〕57號(hào)）；20xx年4月3日獲得姚安縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局批準(zhǔn)的建筑工程施工許可證（編號(hào)5323252001160003-sx-001）。

　�、谄溆�6個(gè)新建項(xiàng)目選址位于各村鎮(zhèn)小學(xué)內(nèi)，不涉及新征用地，于20xx年7月31日分別獲得姚安縣自然資源局批準(zhǔn)的鄉(xiāng)村建設(shè)規(guī)劃許可證。

　�。ǘ�）項(xiàng)目實(shí)施情況

　　1.項(xiàng)目進(jìn)展情況

　　根據(jù)《姚安縣教育體育局20xx年新增地方政府專項(xiàng)債券（學(xué)前教育建設(shè)）項(xiàng)目建設(shè)情況統(tǒng)計(jì)表》，截至評(píng)價(jià)日，本項(xiàng)目實(shí)際建設(shè)內(nèi)容為：遷建1所縣級(jí)幼兒園、新建6所村級(jí)幼兒園、改造7所村級(jí)幼兒園。14所幼兒園已全部竣工并投入使用。

　　2.項(xiàng)目完成投資情況

　　根據(jù)《姚安縣教育體育局20xx年新增地方政府專項(xiàng)債券（學(xué)前教育建設(shè)）項(xiàng)目建設(shè)情況統(tǒng)計(jì)表》，截至評(píng)價(jià)日，項(xiàng)目共完成合同投資3087.07萬元。據(jù)詢問姚安縣教育體育局，本項(xiàng)目正在審計(jì)中。姚安縣教育體育局未提供本項(xiàng)目實(shí)際完成投資資料。

　　3.項(xiàng)目資金來源及到位、使用情況

　�。�1）資金來源情況

　　根據(jù)實(shí)施方案，項(xiàng)目總投資8335萬元資金來源為：財(cái)政預(yù)算安排5335萬元，專項(xiàng)債券3000萬元。

　　（2）資金到位情況

　�、賹ｍ�(xiàng)債券資金到位情況。根據(jù)《姚安縣財(cái)政局關(guān)于下達(dá)20xx年度新增地方政府專項(xiàng)債券（姚安縣學(xué)前教育建設(shè)項(xiàng)目）轉(zhuǎn)貸資金的通知》（姚財(cái)預(yù)〔20xx〕6號(hào)），于20xx年1月21日下達(dá)姚安縣教育體育局專項(xiàng)債券資金共計(jì)3000萬元，專項(xiàng)債券資金已全額到位。

　�、谂涮踪Y金到位情況。根據(jù)實(shí)施方案，申報(bào)專項(xiàng)債券時(shí)（20xx年11月），姚安縣財(cái)政局已安排到位配套資金438.74萬元，剩余配套資金由財(cái)政預(yù)算安排。新建幼兒園項(xiàng)目用地和改造幼兒園前期資產(chǎn)均由地方財(cái)政和姚安縣教育體育局投入，但相關(guān)單位未提供投入資產(chǎn)金額資料，也未提供其他配套資金到位資料。

　�。�3）資金使用情況

　　截至評(píng)價(jià)日，姚安縣教育體育局到位專項(xiàng)債券資金3,000萬元已全部支出。

　　本項(xiàng)目實(shí)際完成的14所幼兒園合同投資及資金支付明細(xì)見附件4：幼兒園合同投資及資金支付明細(xì)表。

　�。ㄈ�）專項(xiàng)債券基本情況

　　1.專項(xiàng)債券申報(bào)情況

　　本項(xiàng)目專項(xiàng)債券類型為教育建設(shè)項(xiàng)目專項(xiàng)債券，為云南省政府為支持學(xué)校發(fā)展建設(shè)，在財(cái)政部下達(dá)的新增專項(xiàng)債券額度內(nèi)發(fā)行，以項(xiàng)目對(duì)應(yīng)的政府性基金收入、國有資產(chǎn)經(jīng)營收入等專項(xiàng)收入償還的政府專項(xiàng)債券。本項(xiàng)目專項(xiàng)債券申報(bào)程序?yàn)椋河梢Π部h發(fā)展和改革局、姚安縣教育體育局、姚安縣財(cái)政局編制項(xiàng)目實(shí)施方案，聘請(qǐng)?jiān)颇习酥t律師事務(wù)所于20xx年12月25日出具《楚雄州姚安縣學(xué)前教育建設(shè)項(xiàng)目專項(xiàng)債券發(fā)行法律意見書》，聘請(qǐng)致同會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）云南分所于20xx年12月6日出具致同專字（20xx）第530FC0266號(hào)《楚雄州姚安縣學(xué)前教育建設(shè)項(xiàng)目專項(xiàng)債券財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)報(bào)告》。三項(xiàng)資料由縣財(cái)政局復(fù)核，由州財(cái)政局和州人民政府審核后上報(bào)省財(cái)政廳。本專項(xiàng)債券納入姚安縣政府專項(xiàng)債務(wù)限額管理，債券收入、支出、還本、付息、發(fā)行費(fèi)用等納入姚安縣政府性基金預(yù)算管理。

　　2.專項(xiàng)債券發(fā)行情況

　　本項(xiàng)目專項(xiàng)債券由省人民政府統(tǒng)一發(fā)行，該批次債券名稱為“20xx年云南省教育類專項(xiàng)債券（一期）-20xx年云南省政府專項(xiàng)債券（七期）”，債券編碼為104053，發(fā)行日期20xx年1月9日，債券期限10年，年利率3.32%，債券類型為其他自平衡專項(xiàng)債券，品種為記固定利率付息債。

　　3.已支付利息情況

　　截至評(píng)價(jià)日，姚安縣財(cái)政局累計(jì)支付本項(xiàng)目專項(xiàng)債券利息及服務(wù)費(fèi)1525576.29元，其中：20xx年7月22日支付第一期利息508500元，兌付付息服務(wù)費(fèi)25.43元，資金來源為姚安縣教育體育局校舍維修改造資金；20xx年1月7日支付第二期利息508500元，兌付付息服務(wù)費(fèi)25.43元；20xx年6月22日支付第三期利息508500元，兌付付息服務(wù)費(fèi)25.43元。

　　根據(jù)《姚安縣教育體育局關(guān)于請(qǐng)求解決學(xué)前教育建設(shè)項(xiàng)目專項(xiàng)債券資金利息的請(qǐng)示》（姚教體請(qǐng)〔20xx〕46號(hào)），姚安縣教育體育局專項(xiàng)債券項(xiàng)目無法做到收益與融資自求平衡，20xx年專項(xiàng)債券利息無法償還，申請(qǐng)姚安縣人民政府幫助解決上述第二、三期利息及兌付服務(wù)費(fèi)1017050.86元，第二、三期利息及兌付服務(wù)費(fèi)資金來源為姚安縣財(cái)政局自有資金。后縣教體局使用校舍維修改造資金繳回第二、三期利息及兌付服務(wù)費(fèi)1017050.86元。

　�。ㄋ模┛冃�目標(biāo)設(shè)立情況

　　1.申報(bào)的績效目標(biāo)和績效指標(biāo)情況

　　姚安縣教育體育局在申報(bào)項(xiàng)目預(yù)算的同時(shí)申報(bào)了項(xiàng)目的績效目標(biāo)和指標(biāo)，申報(bào)的績效總體目標(biāo)為：實(shí)施“一村一幼”建設(shè)項(xiàng)目，切實(shí)改善和提升幼兒園辦學(xué)條件；提高全縣幼兒在園人數(shù)，20xx年實(shí)現(xiàn)三年毛入園率達(dá)92%以上�？冃е笜�(biāo)共設(shè)置了數(shù)量指標(biāo)、質(zhì)量指標(biāo)、時(shí)效指標(biāo)、成本指標(biāo)、社會(huì)效益指標(biāo)、可持續(xù)影響指標(biāo)及服務(wù)對(duì)象滿意度七個(gè)方面的指標(biāo)，詳見附件1。

　　姚安縣教育體育局根據(jù)《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)地方政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金績效管理辦法》和此次績效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系內(nèi)容，對(duì)原申報(bào)的績效目標(biāo)與績效指標(biāo)進(jìn)行了重新設(shè)定修改完善，詳見附件2。

　　2.績效再評(píng)價(jià)調(diào)整后的績效目標(biāo)和績效指標(biāo)情況

　　通過前期實(shí)地調(diào)研，評(píng)價(jià)組與姚安縣教育體育局進(jìn)行充分、有效的溝通，聽取項(xiàng)目實(shí)施情況介紹，多渠道收集有關(guān)政策文件，結(jié)合項(xiàng)目設(shè)立的背景、目的和依據(jù)，以及專項(xiàng)債券管理的相關(guān)要求，將項(xiàng)目績效目標(biāo)設(shè)定為：

　�。�1）根據(jù)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告、實(shí)施方案等，加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目實(shí)施過程的管理和監(jiān)控，加快項(xiàng)目實(shí)施，嚴(yán)格控制建設(shè)成本，保障項(xiàng)目按計(jì)劃進(jìn)度施工，投資額不超過批復(fù)概算，項(xiàng)目質(zhì)量達(dá)標(biāo)率達(dá)100%，盡快形成實(shí)物工作量并投入使用、產(chǎn)生收益，確保項(xiàng)目收益和融資自求平衡，防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

　�。�2）通過項(xiàng)目實(shí)施，解決適齡兒童就近入學(xué)問題，為幼兒教育及學(xué)前教育打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)；

　　完成“一村一幼”目標(biāo)，提高學(xué)前三年毛入園率。

　�。�3）通過項(xiàng)目實(shí)施，明確項(xiàng)目建成后續(xù)所有權(quán)、運(yùn)營主體，推動(dòng)項(xiàng)目可持續(xù)發(fā)展，項(xiàng)目區(qū)域內(nèi)社會(huì)公眾對(duì)項(xiàng)目實(shí)施效果的滿意程度達(dá)90%以上。

　�。�4）項(xiàng)目相關(guān)單位加強(qiáng)對(duì)專項(xiàng)債資金的管理，明確專項(xiàng)債的償還主體、償債責(zé)任、償債資金來源；

　　按時(shí)償還利息；充分考慮專項(xiàng)債風(fēng)險(xiǎn)，制定符合實(shí)際、切實(shí)有效的專項(xiàng)債風(fēng)險(xiǎn)管控措施。

　　根據(jù)項(xiàng)目績效目標(biāo)細(xì)化分解為7個(gè)產(chǎn)出指標(biāo)、7個(gè)效益指標(biāo)。具體情況詳見附件3：項(xiàng)目績效再評(píng)價(jià)指標(biāo)體系及評(píng)分表。

　�。ㄎ澹┙M織管理情況

　　1.項(xiàng)目組織管理情況

　　根據(jù)姚安縣教育體育局提供的自評(píng)報(bào)告，姚安縣教育體育局成立了由縣教育體育局局長任組長，縣教育體育局分管工程建設(shè)的副局長任副組長，縣教育體育局計(jì)劃財(cái)務(wù)股、項(xiàng)目規(guī)劃股全體人員及相關(guān)學(xué)校校長為組員的姚安縣“全面改薄”項(xiàng)目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，統(tǒng)一部署、組織實(shí)施全縣“全面改薄”項(xiàng)目。

　　2.專項(xiàng)債管理情況

　　（1）制度建立情況

　　根據(jù)《楚雄州財(cái)政局關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)做好政府專項(xiàng)債券發(fā)行使用管理工作的通知》（楚財(cái)預(yù)〔20xx〕148號(hào)）、《楚雄州財(cái)政局關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)項(xiàng)目收益與融資自求平衡專項(xiàng)債券資金管理的通知》（楚財(cái)債〔20xx〕2號(hào)）等制度，姚安縣發(fā)展和改革局姚安縣財(cái)政局印發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)地方政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目管理工作的通知》（姚發(fā)改投資〔20xx〕121號(hào)），規(guī)范姚安縣專項(xiàng)債管理。

　�。�2）專項(xiàng)債資金管理情況

　　姚安縣教育體育局于20xx年1月20日在姚安縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社營業(yè)部開設(shè)賬號(hào)為78000308020xx012的債券資金專用賬戶，對(duì)專項(xiàng)債券資金進(jìn)行專戶管理；設(shè)置“姚安縣教育體育局-債務(wù)專戶”賬套，通過“財(cái)政撥款收入”“在建工程”“事業(yè)支出”科目對(duì)專項(xiàng)債券資金收支情況進(jìn)行專賬核算。

　　二、績效評(píng)價(jià)工作開展情況

　�。ㄒ唬┛冃гu(píng)價(jià)目的、對(duì)象和范圍

　　1.績效評(píng)價(jià)目的

　　通過對(duì)項(xiàng)目決策、管理、實(shí)施和后續(xù)運(yùn)行情況進(jìn)行分析，全面了解項(xiàng)目立項(xiàng)及管理過程是否規(guī)范、產(chǎn)出目標(biāo)是否完成以及效果目標(biāo)是否實(shí)現(xiàn)，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)、查找不足。在此基礎(chǔ)上，重點(diǎn)分析專項(xiàng)債資金項(xiàng)目申報(bào)決策的合理性、專項(xiàng)債券預(yù)期收益與融資平衡的可實(shí)現(xiàn)性、專項(xiàng)債券資金管理、使用、風(fēng)險(xiǎn)控制等情況，評(píng)價(jià)專項(xiàng)債券資金的使用效率和效果，為以后年度編制專項(xiàng)債券項(xiàng)目預(yù)算、遴選項(xiàng)目、管理專項(xiàng)債券資金等提供參考依據(jù)。

　　2.績效評(píng)價(jià)對(duì)象和范圍

　　本次績效評(píng)價(jià)對(duì)象為學(xué)前教育建設(shè)項(xiàng)目專項(xiàng)資金，評(píng)價(jià)范圍為學(xué)前教育建設(shè)項(xiàng)目整體情況。

　�。ǘ�）績效再評(píng)價(jià)原則、評(píng)價(jià)指標(biāo)體系、評(píng)價(jià)方法、評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)

　　1.績效再評(píng)價(jià)原則

　�。�1）科學(xué)規(guī)范原則。績效評(píng)價(jià)注重專項(xiàng)債券資金管理的規(guī)范性，支出的經(jīng)濟(jì)性、效率性和有效性，融資自求平衡情況和風(fēng)險(xiǎn)控制情況，嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)定的程序，合理確定績效目標(biāo)和評(píng)價(jià)內(nèi)容，運(yùn)用簡便、實(shí)用、定量與定性分析相結(jié)合的方法，規(guī)范進(jìn)行評(píng)價(jià)。

　�。�2）公正公開原則。堅(jiān)持客觀、公平、公正，做到依據(jù)合法、標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一、資料可靠、實(shí)事求是、公開透明，并接受監(jiān)督。

　�。�3）績效相關(guān)原則�？冃гu(píng)價(jià)針對(duì)具體支出及其產(chǎn)出績效進(jìn)行，評(píng)價(jià)結(jié)果清晰反映支出和產(chǎn)出績效之間的緊密對(duì)應(yīng)關(guān)系。

　　（4）成本效益原則。績效評(píng)價(jià)指標(biāo)應(yīng)當(dāng)通俗易懂、簡便易行，數(shù)據(jù)的獲得應(yīng)當(dāng)考慮現(xiàn)實(shí)條件和可操作性。

　　2.績效再評(píng)價(jià)指標(biāo)體系

　�。�1）績效再評(píng)價(jià)指標(biāo)

　　本次績效評(píng)價(jià)結(jié)合項(xiàng)目特點(diǎn)，設(shè)置了4個(gè)一級(jí)指標(biāo)（決策、過程、產(chǎn)出、效益）；13個(gè)二級(jí)指標(biāo)（項(xiàng)目立項(xiàng)、績效目標(biāo)、資金投入、資金管理、項(xiàng)目管理、產(chǎn)出數(shù)量、產(chǎn)出質(zhì)量、產(chǎn)出時(shí)效、產(chǎn)出成本、經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益、可持續(xù)影響、滿意度）；29個(gè)三級(jí)指標(biāo)。具體詳見附件3：項(xiàng)目績效再評(píng)價(jià)指標(biāo)體系和評(píng)分表。

　�。�2）績效再評(píng)價(jià)指標(biāo)分值權(quán)重

　　績效再評(píng)價(jià)指標(biāo)體系從項(xiàng)目決策、過程、產(chǎn)出、效益四個(gè)方面進(jìn)行構(gòu)建，“決策”分值權(quán)重20分，“過程”分值權(quán)重20分，“產(chǎn)出”分值權(quán)重30分，“效益”分值權(quán)重30分。

　�。�3）指標(biāo)解釋

　　績效再評(píng)價(jià)指標(biāo)體系以項(xiàng)目管理流程所包含的“決策—過程—產(chǎn)出—效益”環(huán)節(jié)為依據(jù)，將績效評(píng)價(jià)指標(biāo)劃分為決策、過程、產(chǎn)出、效益四個(gè)方面，作為一級(jí)指標(biāo)，對(duì)專項(xiàng)債券資金進(jìn)行全面績效評(píng)價(jià)。

　　決策：根據(jù)項(xiàng)目特點(diǎn)，結(jié)合關(guān)鍵評(píng)價(jià)問題，將決策指標(biāo)分解為項(xiàng)目立項(xiàng)、績效目標(biāo)、資金投入3個(gè)二級(jí)指標(biāo)，主要考核專項(xiàng)債券資金項(xiàng)目立項(xiàng)是否符合專項(xiàng)債資金的支持領(lǐng)域和方向，決策程序的規(guī)范性、績效目標(biāo)合理性、績效指標(biāo)明確性、項(xiàng)目資金預(yù)算的合理性、配套資金來源明確性和到位可行性等。

　　過程：反映項(xiàng)目資金管理和項(xiàng)目過程管理的規(guī)范性，主要考核是否建立、健全項(xiàng)目資金管理制度，并得到有效執(zhí)行；資金管理、使用是否合規(guī)；專項(xiàng)債資金和配套資金是否到位；是否制定專項(xiàng)債券資金還本付息計(jì)劃并按計(jì)劃執(zhí)行；是否及時(shí)支付專項(xiàng)債利息；縣教體局是否及時(shí)披露項(xiàng)目進(jìn)度、專項(xiàng)債券資金使用等情況；項(xiàng)目管理是否符合基本建設(shè)四項(xiàng)制度（項(xiàng)目法人責(zé)任制、招投標(biāo)制、監(jiān)理制、合同制）、安全管理制度，項(xiàng)目管理部門是否對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行監(jiān)督檢查；項(xiàng)目資料是否齊全并及時(shí)歸檔等。結(jié)合專項(xiàng)債資金管理特點(diǎn)及基建項(xiàng)目評(píng)價(jià)要點(diǎn)，將過程指標(biāo)分解為資金管理、項(xiàng)目管理2個(gè)二級(jí)指標(biāo)，考核相關(guān)管理制度的健全性、資金管理的合規(guī)性、項(xiàng)目過程管理的規(guī)范性、基本建設(shè)程序的執(zhí)行情況等。

　　產(chǎn)出：反映項(xiàng)目實(shí)施是否實(shí)現(xiàn)了預(yù)期任務(wù)目標(biāo)。根據(jù)本項(xiàng)目預(yù)期任務(wù)目標(biāo)，將產(chǎn)出指標(biāo)細(xì)化為產(chǎn)出數(shù)量、產(chǎn)出質(zhì)量、產(chǎn)出時(shí)效、產(chǎn)出成本4個(gè)二級(jí)指標(biāo)，主要考核項(xiàng)目形象進(jìn)度完成情況、計(jì)劃建設(shè)內(nèi)容完成情況、人均建筑面積達(dá)標(biāo)率、項(xiàng)目質(zhì)量合格率，以及項(xiàng)目是否按計(jì)劃完工或按進(jìn)度施工，是否根據(jù)批復(fù)投資嚴(yán)格控制成本等。

　　效益：反映項(xiàng)目實(shí)施后，預(yù)期效益的實(shí)現(xiàn)情況，根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施的預(yù)期效益，將效益指標(biāo)細(xì)化為經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益、可持續(xù)影響和滿意度4個(gè)二級(jí)指標(biāo)，主要考核項(xiàng)目完工后運(yùn)營收益是否達(dá)到預(yù)期；考核項(xiàng)目實(shí)施對(duì)受益區(qū)域內(nèi)學(xué)前教育的普及情況，姚安縣“一村一幼”建設(shè)完成率；考核項(xiàng)目預(yù)期收益能否合理保證專項(xiàng)債資金的本金和利息，能否實(shí)現(xiàn)自求平衡，風(fēng)險(xiǎn)是否考慮周全且制定相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)管控措施；項(xiàng)目后續(xù)所有權(quán)、運(yùn)營主體是否明確性，管理制度是否完善，學(xué)前教育教師配置是否充足，以及項(xiàng)目區(qū)域內(nèi)社會(huì)公眾對(duì)項(xiàng)目實(shí)施的滿意程度。

　　在二級(jí)指標(biāo)層面確定了各環(huán)節(jié)績效評(píng)價(jià)的關(guān)鍵因素后，根據(jù)二級(jí)指標(biāo)內(nèi)容和相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)一步將其分解為29項(xiàng)具體可操作的三級(jí)指標(biāo)，作為績效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系的最基層指標(biāo)。三級(jí)指標(biāo)更為細(xì)化和具體，以項(xiàng)目實(shí)施的各環(huán)節(jié)所涉及的關(guān)鍵點(diǎn)為設(shè)置三級(jí)績效指標(biāo)的依據(jù)，對(duì)績效再評(píng)價(jià)考核的具體內(nèi)容進(jìn)行明確，并對(duì)指標(biāo)予以解釋說明。

　　3.績效再評(píng)價(jià)方法

　�。�1）內(nèi)控測(cè)評(píng)

　　通過對(duì)項(xiàng)目相關(guān)方進(jìn)行調(diào)研，收集專項(xiàng)債券資金管理的相關(guān)制度并評(píng)價(jià)其內(nèi)控健全性，了解項(xiàng)目業(yè)務(wù)管理、財(cái)務(wù)管理的流程和關(guān)鍵控制點(diǎn)，測(cè)試各部門是否建立并執(zhí)行相應(yīng)的監(jiān)控措施，有效控制項(xiàng)目進(jìn)度、質(zhì)量，監(jiān)控資金使用，確保專項(xiàng)債券資金發(fā)揮績效。初步評(píng)價(jià)項(xiàng)目內(nèi)控的有效性，針對(duì)關(guān)鍵控制點(diǎn)、潛在風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)設(shè)計(jì)相關(guān)考核指標(biāo)，識(shí)別專項(xiàng)債券資金管理、項(xiàng)目管理和實(shí)施過程中可能存在的問題和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。

　�。�2）資料審閱

　　從項(xiàng)目相關(guān)方獲取立項(xiàng)政策文件、資金撥付和使用會(huì)計(jì)資料、項(xiàng)目管理和資金管理辦法、項(xiàng)目建設(shè)資料、項(xiàng)目成果的佐證資料、工作總結(jié)等，進(jìn)行認(rèn)真審閱，準(zhǔn)確把握專項(xiàng)債券資金的安排和使用情況、項(xiàng)目實(shí)施的內(nèi)容、服務(wù)對(duì)象，通過查閱資料初步了解項(xiàng)目實(shí)施情況和整體績效目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)情況，為績效評(píng)價(jià)工作收集充分、有效的證據(jù)。

　　（3）比較分析法

　　通過對(duì)比項(xiàng)目預(yù)定目標(biāo)和實(shí)際產(chǎn)出、效益，分析項(xiàng)目產(chǎn)出數(shù)量、質(zhì)量的完成情況，分析項(xiàng)目成本控制情況和效益實(shí)現(xiàn)程度，分析項(xiàng)目實(shí)施產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益、可持續(xù)性影響、滿意度等效益指標(biāo)，并對(duì)相關(guān)佐證資料進(jìn)行逐一分析、對(duì)比，分析項(xiàng)目實(shí)施前后的效益，分析項(xiàng)目預(yù)期目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)情況。

　�。�4）資金查驗(yàn)法

　　通過對(duì)工程建設(shè)項(xiàng)目賬簿和原始憑據(jù)的核查，對(duì)項(xiàng)目資金的到位、撥付及使用情況進(jìn)行梳理和檢查，對(duì)專項(xiàng)債資金使用不合規(guī)或配套資金未到位的原因進(jìn)行追溯分析。結(jié)合項(xiàng)目申報(bào)材料對(duì)相關(guān)數(shù)據(jù)邏輯關(guān)系進(jìn)行對(duì)比分析，發(fā)現(xiàn)疑點(diǎn)時(shí)應(yīng)延伸檢查，通過對(duì)資金流向的追溯，判斷資金使用的合規(guī)性、合理性。

　�。�5）實(shí)地調(diào)查法

　　在現(xiàn)場(chǎng)采用收集資料、填報(bào)數(shù)據(jù)、統(tǒng)計(jì)成果、查驗(yàn)數(shù)據(jù)、召開座談會(huì)、問卷調(diào)查等方式進(jìn)行實(shí)地調(diào)查取證。根據(jù)考核內(nèi)容和項(xiàng)目目標(biāo)設(shè)置績效再評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，擬定資料清單和實(shí)地調(diào)研清單向調(diào)查地有關(guān)部門和人員現(xiàn)場(chǎng)收集項(xiàng)目資料或進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)隨機(jī)訪談。

　　（6）公眾評(píng)判法

　　通過現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查與座談、發(fā)放問卷等方式，對(duì)社會(huì)公眾進(jìn)行調(diào)查，了解社會(huì)公眾對(duì)項(xiàng)目實(shí)施的滿意程度，根據(jù)有效問卷分析受益群體滿意度。問卷設(shè)計(jì)的問題應(yīng)與項(xiàng)目緊密相關(guān)且簡單、清晰明了，通過問卷調(diào)查采集受益對(duì)象對(duì)項(xiàng)目實(shí)施情況和實(shí)施效益的意見和建議，為項(xiàng)目實(shí)施產(chǎn)生的社會(huì)效益、滿意度等提供定性與定量評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)。

　　4.績效評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)

　　本次績效評(píng)價(jià)采用百分制，各級(jí)指標(biāo)依據(jù)其指標(biāo)權(quán)重確定分值，最終得分由各級(jí)評(píng)價(jià)指標(biāo)得分加總形成。根據(jù)最終得分將評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)分為四個(gè)等級(jí)：優(yōu)（得分≥90分）；良（80分≤得分＜90分）；中（60≤得分＜80分）；差（得分＜60分）。

　　（三）績效評(píng)價(jià)工作過程

　　1.設(shè)計(jì)績效再評(píng)價(jià)指標(biāo)體系

　　在受托對(duì)項(xiàng)目開展績效評(píng)價(jià)后，評(píng)價(jià)工作組及時(shí)與項(xiàng)目相關(guān)方進(jìn)行溝通，了解項(xiàng)目的基本情況，包括項(xiàng)目申報(bào)情況、計(jì)劃實(shí)施內(nèi)容、批復(fù)情況、組織實(shí)施流程、資金撥付流程等，并收集相關(guān)文件資料，組織組員對(duì)收集到的文件資料進(jìn)行研讀，并查閱與項(xiàng)目實(shí)施密切相關(guān)的規(guī)章制度、文件規(guī)定，力求獲取對(duì)項(xiàng)目全方位的了解。根據(jù)姚安縣財(cái)政局的要求，結(jié)合本項(xiàng)目特點(diǎn)，形成項(xiàng)目評(píng)價(jià)的總體思路，結(jié)合項(xiàng)目計(jì)劃實(shí)施內(nèi)容，形成項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系。

　　2.數(shù)據(jù)填報(bào)和采集

　　評(píng)價(jià)工作組就所需采集的數(shù)據(jù)與項(xiàng)目相關(guān)方進(jìn)行溝通，并赴現(xiàn)場(chǎng)收集專項(xiàng)債資金管理情況、項(xiàng)目資金使用情況、目標(biāo)完成情況、項(xiàng)目管理制度與執(zhí)行情況及效果實(shí)現(xiàn)情況等相關(guān)資料。

　　3.社會(huì)調(diào)查

　　根據(jù)確定的調(diào)查對(duì)象、調(diào)查內(nèi)容，評(píng)價(jià)工作組以問卷調(diào)查的形式對(duì)項(xiàng)目區(qū)域內(nèi)社會(huì)公眾開展?jié)M意度調(diào)查，共發(fā)放問卷400份，實(shí)際有效回收400份，問卷有效回收率100%。

　　4.綜合分析評(píng)價(jià)及報(bào)告撰寫

　　（1）數(shù)據(jù)整理

　　評(píng)價(jià)工作組在評(píng)價(jià)實(shí)施過程中，采用合理的方法對(duì)收集的基礎(chǔ)資料進(jìn)行分類整理、核實(shí)和全面分析，要求被評(píng)價(jià)單位對(duì)缺失的資料及時(shí)補(bǔ)充，對(duì)存在疑問的重要基礎(chǔ)數(shù)據(jù)資料進(jìn)行解釋說明。同時(shí)利用各種公開的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，如政府部門政務(wù)公開信息、互聯(lián)網(wǎng)上各類相關(guān)數(shù)據(jù)信息。通過充分收集、分析和加工數(shù)據(jù)信息，形成對(duì)績效評(píng)價(jià)宏觀與微觀層面的數(shù)據(jù)信息支撐。

　　（2）績效分析與評(píng)分

　　按照確定的評(píng)價(jià)指標(biāo)、評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和評(píng)價(jià)方法，根據(jù)評(píng)價(jià)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，對(duì)評(píng)價(jià)對(duì)象的績效情況進(jìn)行全面的定量、定性分析和量化評(píng)分。一是績效評(píng)價(jià)指標(biāo)分析，結(jié)合評(píng)價(jià)指標(biāo)體系中決策、過程、產(chǎn)出、效益四個(gè)方面分別分析各指標(biāo)的評(píng)價(jià)情況；二是對(duì)績效目標(biāo)實(shí)際完成情況進(jìn)行量化、具體分析。完成績效分析后運(yùn)用既定的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和評(píng)價(jià)方法，根據(jù)收集整理的數(shù)據(jù)和分析結(jié)果，對(duì)各項(xiàng)指標(biāo)進(jìn)行打分，確定績效等級(jí)。

　　（3）綜合評(píng)價(jià)

　　在對(duì)評(píng)價(jià)對(duì)象的績效情況進(jìn)行全面的定量、定性分析、量化評(píng)分的基礎(chǔ)上，總結(jié)分析評(píng)價(jià)對(duì)象總體的績效情況及相關(guān)經(jīng)驗(yàn)與做法，形成初步評(píng)價(jià)結(jié)論。并以事實(shí)為依據(jù)，認(rèn)真梳理評(píng)價(jià)過程中發(fā)現(xiàn)的問題，剖析影響績效的主要問題，分析產(chǎn)生問題的原因。針對(duì)存在的問題，總結(jié)教訓(xùn)，提出對(duì)策建議。

　�。�4）撰寫報(bào)告

　　項(xiàng)目組根據(jù)績效評(píng)價(jià)的原理和姚安縣財(cái)政局的要求，對(duì)采集的數(shù)據(jù)進(jìn)行甄別、分析；同時(shí)，提煉結(jié)論、撰寫報(bào)告，并與項(xiàng)目相關(guān)方保持充分的溝通，確保每個(gè)觀點(diǎn)均有理有據(jù)后，形成最終的績效評(píng)價(jià)報(bào)告。

　　三、績效評(píng)價(jià)結(jié)論

　　（一）績效評(píng)價(jià)綜合結(jié)論

　　本項(xiàng)目績效再評(píng)價(jià)綜合得分82.21分，評(píng)價(jià)等級(jí)為“良”。一級(jí)指標(biāo)具體得分情況詳見下表1：

　　略

　　本項(xiàng)目為學(xué)前教育建設(shè)項(xiàng)目，符合專項(xiàng)債券資金的支持領(lǐng)域和方向；項(xiàng)目申報(bào)程序符合專項(xiàng)債券申報(bào)要求；項(xiàng)目績效目標(biāo)合理、績效指標(biāo)明確；預(yù)算資金需求合理，資金需求細(xì)化、測(cè)算依據(jù)充分；專項(xiàng)債有明確的償還主體，償債責(zé)任、償債資金來源，配套資金有明確來源；專項(xiàng)債資金及時(shí)到位；姚安縣教育體育局資金管理制度健全，開立專項(xiàng)債券資金專用賬戶，做到專戶存儲(chǔ)、專賬核算，專項(xiàng)債資金支出用途合法、合規(guī)；姚安縣教育體育局對(duì)專項(xiàng)債制定了風(fēng)險(xiǎn)管控措施，但風(fēng)險(xiǎn)管控措施不夠有效。項(xiàng)目管理制度健全，建設(shè)過程中基本執(zhí)行了招投標(biāo)制、項(xiàng)目法人制、工程監(jiān)理制、合同管理制、安全責(zé)任制；項(xiàng)目制定可操作的實(shí)施方案，項(xiàng)目實(shí)施過程中建設(shè)單位和監(jiān)理單位對(duì)項(xiàng)目進(jìn)度、質(zhì)量等進(jìn)行監(jiān)管，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)進(jìn)行整改；項(xiàng)目實(shí)施促進(jìn)姚安縣學(xué)前三年毛入園率達(dá)92.80%，完成“一村一幼”建設(shè)目標(biāo)，部分群眾滿意度較高。但項(xiàng)目決策存在項(xiàng)目可行性研究與實(shí)際情況不符、成熟度不足等問題。因?qū)嶋H僅到位3000萬元專項(xiàng)債資金，項(xiàng)目僅按3000萬元資金進(jìn)行實(shí)施，導(dǎo)致項(xiàng)目形象進(jìn)度僅完成概算批復(fù)的37.04%，建設(shè)內(nèi)容完成率較低；項(xiàng)目未按計(jì)劃工期完成；6所改造幼兒園人均建筑面積未達(dá)標(biāo)準(zhǔn)；項(xiàng)目尚未進(jìn)行完工決算，建成的14所幼兒園概算投資3000萬元，合同投資3087.07萬元，超概算金額87.07萬元，超概算率2.90%；新建5所幼兒園每平方米造價(jià)均超過2463.76元標(biāo)準(zhǔn)；問卷調(diào)查反映幼兒園教師人數(shù)和素質(zhì)均有待加強(qiáng)，部分社會(huì)公眾認(rèn)為當(dāng)前公立幼兒園的建設(shè)仍不能滿足適齡兒童入園需求等問題。專項(xiàng)債管理存在配套資金核算不準(zhǔn)確，項(xiàng)目預(yù)計(jì)收入未達(dá)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)報(bào)告和實(shí)施方案目標(biāo)，項(xiàng)目存在不能實(shí)現(xiàn)收益與融資自求平衡的風(fēng)險(xiǎn)等問題。

　　（二）績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況

　　根據(jù)評(píng)價(jià)情況，設(shè)置的14個(gè)績效指標(biāo)中，4個(gè)績效指標(biāo)完成（質(zhì)量合格率、學(xué)前三年毛入園率、“一村一幼”建設(shè)完成率、后續(xù)所有權(quán)、運(yùn)營主體明確性及管理制度健全性）；10個(gè)指標(biāo)部分完成（建設(shè)及時(shí)性、形象進(jìn)度完成率、建設(shè)內(nèi)容完成率、人均建筑面積達(dá)標(biāo)率、概算執(zhí)行率、新建、改造幼兒園每平方米造價(jià)控制率、年收入完成率、融資與項(xiàng)目收益平衡、學(xué)前教育教師配置充足率、社會(huì)公眾滿意度），各指標(biāo)具體完成情況詳見下表2：

　　略

　　四、績效評(píng)價(jià)情況分析

　�。ㄒ唬�決策情況分析

　　從評(píng)價(jià)得分情況看，此項(xiàng)評(píng)價(jià)滿分為20分，績效評(píng)價(jià)得分19.00分，得分率95.00%，具體分析如下：

　　1.項(xiàng)目立項(xiàng)方面。本項(xiàng)目屬于學(xué)前教育建設(shè)項(xiàng)目，符合姚安縣學(xué)前教育三年行動(dòng)計(jì)劃（20xx-20xx），符合專項(xiàng)債資金的支持領(lǐng)域和方向；申報(bào)單位編制項(xiàng)目預(yù)期收益與融資平衡方案及財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)報(bào)告、法律意見書，并按專項(xiàng)債規(guī)定程序進(jìn)項(xiàng)申報(bào)，但項(xiàng)目可行性研究與實(shí)際情況不符，縣幼兒園、徐官壩幼兒園等可研投資與實(shí)際合同投資差異較大；項(xiàng)目成熟度不足，專項(xiàng)債于20xx年1月9日發(fā)行，縣幼兒園20xx年4月3日取得施工許可，6所新建村級(jí)幼兒園于20xx年7月31日分別獲得鄉(xiāng)村建設(shè)規(guī)劃許可證。

　　2.績效目標(biāo)方面。項(xiàng)目設(shè)立了績效目標(biāo)，且績效目標(biāo)與實(shí)際工作內(nèi)容相關(guān)，預(yù)期產(chǎn)出效益和效果符合正常的業(yè)績水平，與預(yù)算確定的項(xiàng)目投資額或資金量相匹配。申報(bào)單位已將項(xiàng)目績效目標(biāo)細(xì)化分解為具體的績效指標(biāo)，指標(biāo)已通過清晰、可衡量的指標(biāo)值予以體現(xiàn)，指標(biāo)與項(xiàng)目目標(biāo)任務(wù)數(shù)或計(jì)劃數(shù)相對(duì)應(yīng)。

　　3.資金投入方面。項(xiàng)目預(yù)算資金需求細(xì)化，資金需求測(cè)算依據(jù)充分，專項(xiàng)債券配套資金有明確的來源，專項(xiàng)債券償還期限與項(xiàng)目期限匹配。

　　（二）過程情況分析

　　從評(píng)價(jià)得分情況看，此項(xiàng)評(píng)價(jià)滿分為20分，績效評(píng)價(jià)得分19.00分，得分率95.00%，具體分析如下：

　　1.資金管理方面。項(xiàng)目資金管理制度健全，資金管理、使用合規(guī)；截至評(píng)價(jià)日，專項(xiàng)債資金已全部到位，新建幼兒園項(xiàng)目用地和改造幼兒園前期資產(chǎn)均由地方財(cái)政和姚安縣教育體育局投入，但相關(guān)單位未提供投入資產(chǎn)金額資料，也未提供其他配套資金到位資料。

　　2.項(xiàng)目管理方面。姚安縣教育體育局制定了《姚安縣教育系統(tǒng)建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施管理辦法（試行）》，項(xiàng)目管理制度健全；建設(shè)過程中基本執(zhí)行了招投標(biāo)制、項(xiàng)目法人制、工程監(jiān)理制、合同管理制、安全責(zé)任制；項(xiàng)目制定可操作的實(shí)施方案，項(xiàng)目實(shí)施過程中建設(shè)單位和監(jiān)理單位對(duì)項(xiàng)目進(jìn)度、質(zhì)量等進(jìn)行監(jiān)管，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)進(jìn)行整改。

　�。ㄈ�）產(chǎn)出情況分析

　　從評(píng)價(jià)得分情況看，此項(xiàng)評(píng)價(jià)滿分為30分，績效評(píng)價(jià)得分20.71分，得分率69.03%，具體分析如下：

　　1.產(chǎn)出數(shù)量。因項(xiàng)目實(shí)際僅到位3000萬元專項(xiàng)債資金，項(xiàng)目僅按3000萬元資金進(jìn)行實(shí)施，導(dǎo)致項(xiàng)目形象進(jìn)度僅完成概算批復(fù)的37.04%；項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容完成率較低，計(jì)劃新建9所鄉(xiāng)鎮(zhèn)中心幼兒園，實(shí)際建成0所；計(jì)劃新建7所村級(jí)幼兒園，實(shí)際建成6所；計(jì)劃改造55所村級(jí)幼兒園，實(shí)際改造7所。

　　2.產(chǎn)出質(zhì)量。1所遷建縣級(jí)幼兒園人均建筑面積達(dá)13.63㎡/人標(biāo)準(zhǔn)；13所新建和改造村級(jí)幼兒園，7所達(dá)到按3班辦園的人均建筑面積在8.84-11.2㎡/人標(biāo)準(zhǔn)，6所未達(dá)標(biāo)（姚安縣長壽小學(xué)村級(jí)幼兒園、姚安縣吳海小學(xué)村級(jí)幼兒園、姚安縣朱街小學(xué)村級(jí)幼兒園、姚安縣小苴小學(xué)村級(jí)幼兒園、姚安縣馬游小學(xué)村級(jí)幼兒園、姚安縣小河小學(xué)村級(jí)幼兒園），人均建筑面積均在8.84㎡/人以下。

　　3.產(chǎn)出時(shí)效。根據(jù)可行性研究批復(fù)，項(xiàng)目建設(shè)期為20xx年5月-20xx年4月，項(xiàng)目未按計(jì)劃完工，但截至評(píng)價(jià)日已建成14所并投入使用。

　　4.產(chǎn)出成本。項(xiàng)目尚未進(jìn)行完工決算。建成的14所幼兒園概算投資3000萬元，合同投資3087.07萬元，超概算金額87.07萬元，超概算率2.90%。新建5所幼兒園每平方米造價(jià)均超過2463.76元標(biāo)準(zhǔn)。

　　（四）效益情況分析

　　從評(píng)價(jià)得分情況看，此項(xiàng)評(píng)價(jià)滿分為30分，績效評(píng)價(jià)得分23.50分，得分率78.33%，具體分析如下：

　　1.經(jīng)濟(jì)效益方面。20xx年上半年14所幼兒園收入101.72萬元，全年預(yù)計(jì)收入203.44萬元，未達(dá)實(shí)施方案計(jì)劃數(shù)年收入1456萬元。

　　2.社會(huì)效益方面。項(xiàng)目實(shí)施促進(jìn)姚安縣完成“一村一幼”建設(shè)目標(biāo)；20xx年學(xué)前三年毛入園率為92.80%，14所幼兒園學(xué)前三年毛入園率均達(dá)90%及以上。

　　3.可持續(xù)影響方面。專項(xiàng)債有明確的償還主體，償債責(zé)任、償債資金來源，縣教體局對(duì)專項(xiàng)債制定了相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管控措施，但風(fēng)險(xiǎn)管控措施不夠有效，姚安縣教育體育局專項(xiàng)債券項(xiàng)目存在收益與融資無法自求平衡的風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)《姚安縣教育體育局20xx年學(xué)前教育項(xiàng)目專項(xiàng)債券償還計(jì)劃》，專項(xiàng)債券利息由姚安縣幼兒園（包括鄉(xiāng)鎮(zhèn)幼兒園）保教費(fèi)收入中統(tǒng)籌償還，到期一次還本付息。

　　姚安縣教育體育局明確建設(shè)完成幼兒園按屬地原則開辦，根據(jù)姚安縣教育體育局20xx年第8期《姚安縣教育體育局專題會(huì)議紀(jì)要》明確項(xiàng)目已竣工，及時(shí)把所有權(quán)（使用權(quán)、資產(chǎn)管理權(quán)）移交學(xué)校。

　　問卷調(diào)查反映學(xué)前教育教師人數(shù)和素質(zhì)均有待加強(qiáng)。

　　4.社會(huì)公眾滿意度方面。評(píng)價(jià)組對(duì)項(xiàng)目區(qū)域內(nèi)社會(huì)公眾發(fā)放調(diào)查問卷400份，收回有效問卷400份，項(xiàng)目滿意度為88.42%。調(diào)查結(jié)果反映社會(huì)公眾滿意度處于中等偏上水平，大部分社會(huì)公眾對(duì)項(xiàng)目實(shí)施改善適齡兒童入園條件滿意度較高，但部分社會(huì)公眾也認(rèn)為項(xiàng)目的實(shí)施仍不能滿足適齡兒童入園需求，且?guī)熧Y力量薄弱，希望加大對(duì)村級(jí)公立幼兒園的建設(shè)及增加教師規(guī)模；擴(kuò)大幼兒園招生人數(shù)及范圍。

　　五、主要經(jīng)驗(yàn)及做法

　�。ㄒ唬┘訌�(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，強(qiáng)化責(zé)任意識(shí)

　　姚安縣委、縣人民政府高度重視學(xué)前教育發(fā)展，加強(qiáng)全縣幼兒園建設(shè)，積極改善辦園條件，不斷提高學(xué)齡前兒童入園率，教育主管部門和相關(guān)單位增強(qiáng)主體意識(shí)，積極主動(dòng)做深、做細(xì)、做實(shí)學(xué)前教育各項(xiàng)工作，全力推進(jìn)全縣學(xué)前教育發(fā)展。

　�。ǘ�）加強(qiáng)資金管理，強(qiáng)化升等晉級(jí)工作

　　一是姚安縣教育體育局嚴(yán)格按照《云南省政府專項(xiàng)債務(wù)預(yù)算管理辦法》要求，開辦專債賬戶，實(shí)行封閉管理，確保資金專款專用；二是積極調(diào)整收入渠道，加強(qiáng)姚安縣幼兒園升等晉級(jí)工作領(lǐng)導(dǎo)，提高學(xué)前教育保教費(fèi)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。

　�。ㄈ�）加強(qiáng)工程質(zhì)量管理

　　按照把學(xué)校建成最牢固、最安全、家長最放心的地方的工作要求，認(rèn)真落實(shí)項(xiàng)目法人責(zé)任制、招投標(biāo)制、工程監(jiān)理制和雙合同管理制，確定監(jiān)管人員，明確監(jiān)管職責(zé)，落實(shí)監(jiān)督任務(wù)，高質(zhì)量、高水平、高效率地實(shí)施好學(xué)前教育工程項(xiàng)目，確保了每一件工程成為科學(xué)設(shè)計(jì)、質(zhì)量優(yōu)良、安全施工的放心工程。

　　六、存在的問題及原因分析

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目決策方面

　　1.項(xiàng)目可行性研究與實(shí)際情況不符，縣幼兒園、徐官壩幼兒園等可研投資與實(shí)際合同投資差異較大。

　　2.項(xiàng)目成熟度不足，專項(xiàng)債于20xx年1月9日發(fā)行，縣幼兒園20xx年4月3日取得施工許可，6所新建村級(jí)幼兒園于20xx年7月31日分別獲得鄉(xiāng)村建設(shè)規(guī)劃許可證。

　　（二）項(xiàng)目管理有待加強(qiáng)

　　1.項(xiàng)目配套資金核算不準(zhǔn)確、產(chǎn)出目標(biāo)未完成。因項(xiàng)目實(shí)際僅到位3000萬元專項(xiàng)債資金，項(xiàng)目僅按3000萬元資金進(jìn)行實(shí)施，導(dǎo)致項(xiàng)目形象進(jìn)度僅完成概算批復(fù)的37.04%；項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容完成率較低，計(jì)劃新建9所鄉(xiāng)鎮(zhèn)中心幼兒園，實(shí)際建成0所；計(jì)劃新建7所村級(jí)幼兒園，實(shí)際建成6所；計(jì)劃改造55所村級(jí)幼兒園，實(shí)際改造7所。

　　2.項(xiàng)目管控有待加強(qiáng)。根據(jù)可行性研究批復(fù)，項(xiàng)目建設(shè)期為20xx年5月-20xx年4月，項(xiàng)目未按計(jì)劃完工。6所改造幼兒園人均建筑面積未達(dá)標(biāo)準(zhǔn)。項(xiàng)目尚未進(jìn)行完工決算，建成的14所幼兒園概算投資3000萬元，合同投資3087.07萬元，超概算金額87.07萬元，超概算率2.90%；新建5所幼兒園每平方米造價(jià)均超過2463.76元標(biāo)準(zhǔn)。

　　3.縣教體局實(shí)際分配新建和改造幼兒園資金無標(biāo)準(zhǔn)，內(nèi)部決策不規(guī)范，存在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

　　4.項(xiàng)目可持續(xù)發(fā)展能力不足。問卷調(diào)查反映幼兒園教師人數(shù)和素質(zhì)均有待加強(qiáng)，部分社會(huì)公眾認(rèn)為當(dāng)前公立幼兒園的建設(shè)仍不能滿足適齡兒童入園需求等。

　�。ㄈ�）專項(xiàng)債管理

　　債券還本付息資金來源保障不足。項(xiàng)目預(yù)計(jì)收入未達(dá)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)報(bào)告和實(shí)施方案目標(biāo)，項(xiàng)目存在不能實(shí)現(xiàn)收益與融資自求平衡的風(fēng)險(xiǎn)。

　　七、建議

　�。ㄒ唬┮�(guī)范項(xiàng)目決策，提高入庫項(xiàng)目質(zhì)量

　　建議縣教體局今后申報(bào)類似項(xiàng)目時(shí)，應(yīng)立足項(xiàng)目實(shí)際，按專項(xiàng)債相關(guān)要求，選擇具備一定成熟度，完成勘察、設(shè)計(jì)、用地、環(huán)評(píng)、開工許可等前期工作，且符合申報(bào)范圍的項(xiàng)目，杜絕以完工項(xiàng)目名義申報(bào)專項(xiàng)債資金，或用專項(xiàng)債資金化解歷史遺留債務(wù)。

　　（二）加強(qiáng)項(xiàng)目管理，規(guī)范項(xiàng)目建設(shè)

　　建議姚安縣教育體育局加強(qiáng)項(xiàng)目管理，積極推進(jìn)項(xiàng)目進(jìn)度前期工作，避免資金到位才開始謀劃，提高資金使用效益。

　　建議姚安縣教育體育局完善內(nèi)部決策制度，對(duì)資金分配應(yīng)制定標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范，并嚴(yán)格按程序進(jìn)行；對(duì)于幼兒園人均建筑面積、每平方米造價(jià)有計(jì)劃標(biāo)準(zhǔn)的，應(yīng)嚴(yán)格按標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)。

　　建議姚安縣教育體育局立足姚安縣學(xué)前教育事業(yè)長遠(yuǎn)發(fā)展，積極制定配套政策吸引優(yōu)質(zhì)師源，從硬件和軟件兩手促進(jìn)姚安縣學(xué)前教育邁上新臺(tái)階。

　　（三）規(guī)范專項(xiàng)債券項(xiàng)目管理，防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

　　建議姚安縣教育體育局關(guān)注國家和省級(jí)對(duì)專項(xiàng)債項(xiàng)目配套資金的監(jiān)管要求，積極協(xié)調(diào)相關(guān)部門，落實(shí)配套資金或調(diào)整項(xiàng)目批復(fù)內(nèi)容，防范監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)。

　　建議姚安縣教育體育局積極籌劃項(xiàng)目收入和結(jié)余，保障項(xiàng)目還本付息資金來源，防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

事前項(xiàng)目績效評(píng)估報(bào)告6

　　一、基本情況

　　20xx年街頭綠地小游園綠化美化提升改造項(xiàng)目（峰嵐園）位于環(huán)湖路龍王廟旁，建設(shè)用地6945㎡，于8月27日正式投入開工建設(shè)，20xx年11月1日完成建設(shè)，11月2日通過驗(yàn)收。主要內(nèi)容有：園路透水鋪裝、木樁駁岸、公共服務(wù)設(shè)施景觀、自然景石等。

　　二、項(xiàng)目單位績效報(bào)告情況。

　　已完成項(xiàng)目績效自評(píng)報(bào)告。

　　三、績效評(píng)價(jià)工作情況

　�。ㄒ唬┛冃гu(píng)價(jià)目的

　　本次績效評(píng)價(jià)目的是考察項(xiàng)目實(shí)施的真實(shí)性，財(cái)政資金的到位率，以及項(xiàng)目實(shí)施的綜合效益。

　�。ǘ�）項(xiàng)目資金情況

　　昆明市呈貢區(qū)20xx街頭綠地（峰嵐園）景觀提升改造項(xiàng)目，項(xiàng)目投資93.042萬元。為區(qū)財(cái)政全額撥款項(xiàng)目，目前資金已按照合同約定及財(cái)務(wù)管理相關(guān)規(guī)定撥付給項(xiàng)目實(shí)施方。根據(jù)合同約定，已支付該項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)90%（83.737841萬元），剩余10%待一年管養(yǎng)期滿后支付。

　�。ㄈ�）績效評(píng)價(jià)工作過程。

　　1.前期準(zhǔn)備：為保證項(xiàng)目有效實(shí)施，呈貢區(qū)園林綠化局編制了相關(guān)工作方案，成立了相關(guān)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，按照工作方案要求組織實(shí)施相關(guān)項(xiàng)目，并配合中介機(jī)構(gòu)制定評(píng)價(jià)方案，制定評(píng)價(jià)指標(biāo)體系。

　　2.招標(biāo)工作：有關(guān)項(xiàng)目的招投標(biāo)工作按區(qū)財(cái)政局規(guī)定進(jìn)行，于20xx年8月進(jìn)行了公開招標(biāo)，中標(biāo)單位為昆明一家人園林綠化有限公司。

　　3.竣工驗(yàn)收：相關(guān)項(xiàng)目的竣工驗(yàn)收工作在各分項(xiàng)工作完成后均予以驗(yàn)收，驗(yàn)收合格后5個(gè)工作日內(nèi)予以付款。

　　4.項(xiàng)目管理情況分析：相關(guān)項(xiàng)目由呈貢區(qū)園林綠化局負(fù)責(zé)投資實(shí)施，由通過招投標(biāo)確定的項(xiàng)目供貨商負(fù)責(zé)具體實(shí)施，呈貢區(qū)園林綠化局負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度、質(zhì)量進(jìn)行管理，并負(fù)責(zé)相關(guān)項(xiàng)目日常管理、驗(yàn)收及按照合同約定付款。

　　四、績效評(píng)價(jià)指標(biāo)分析情況

　　街頭綠地小游園綠化美化提升項(xiàng)目，預(yù)算資金87.554982萬元，中標(biāo)價(jià)為：87.042046萬元，按照合同約定，項(xiàng)目完成后，初驗(yàn)結(jié)束一次性支付合同總價(jià)的90%給中標(biāo)人，20xx年11月2日，初驗(yàn)合格后，支付合同總價(jià)的`90%給施工方，即837378.41萬元。因一年管養(yǎng)期還未到期，剩余10%即還未支付。項(xiàng)目節(jié)約資金0.512936萬元，節(jié)約率為0.0059%。項(xiàng)目于20xx年8月27日開工，20xx年11月1日完工。項(xiàng)目完成后，20xx年11月2日組織了初驗(yàn)，驗(yàn)收為合格。項(xiàng)目建成后，該地段原本比較臟亂差的景觀面貌得到有效提升改善，不僅有效的改善城市環(huán)境，還進(jìn)一步增加我區(qū)建成區(qū)范圍內(nèi)的綠化覆蓋率、綠地率和人均公共綠地面積，讓市民出門就能看到風(fēng)景�！�

　　五、綜合評(píng)價(jià)情況及評(píng)價(jià)結(jié)論（附相關(guān)評(píng)分表）。

　　六、績效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用建議（以后年度預(yù)算安排、評(píng)價(jià)結(jié)果公開等）。

　　七、主要經(jīng)驗(yàn)及做法、存在的問題和建議。

　　通過在街頭綠地小游園綠化美化提升改造項(xiàng)目，使該地段原本比較臟亂差的景觀面貌得到有效提升改善，不僅有效的改善城市環(huán)境，還進(jìn)一步增加我區(qū)建成區(qū)范圍內(nèi)的綠化覆蓋率、綠地率和人均公共綠地面積。但因人為損壞以及自然因素導(dǎo)致的植物損失數(shù)量超過預(yù)期，后續(xù)補(bǔ)栽、管養(yǎng)成本較大，造成了較大的資金壓力。

事前項(xiàng)目績效評(píng)估報(bào)告7

　　青島市嶗山區(qū)教育和體育局對(duì)20xx年度學(xué)前教育發(fā)展資金項(xiàng)目進(jìn)行部門績效評(píng)價(jià)工作。對(duì)其提供的項(xiàng)目資料、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料及其他相關(guān)資料的真實(shí)性和完整性負(fù)責(zé)。

　　一、績效目標(biāo)設(shè)置情況

　　20xx年我區(qū)計(jì)劃補(bǔ)助普惠性民辦幼兒園44處，其中普通普惠性民辦幼兒園22處，按照3600元/生/年的補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，預(yù)算補(bǔ)助資金1188萬元；新型普惠性民辦幼兒園22處，按照11000元/生/年的補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，預(yù)算補(bǔ)助資金5390萬元，普惠性民辦幼兒園補(bǔ)助資金共計(jì)預(yù)算6578萬元。學(xué)前公用經(jīng)費(fèi)1425萬元，農(nóng)村幼兒教師工資2113萬元，總計(jì)10116萬元。

　　二、績效目標(biāo)完成情況分析

　　（一）資金投入情況分析

　　1.資金到位和執(zhí)行情況分析。

　　20xx年普惠性民辦幼兒園補(bǔ)助資金撥付及時(shí)。為緩解疫情造成的幼兒園經(jīng)費(fèi)困難，第一、二季度資金都提前下達(dá)，對(duì)新認(rèn)定的普惠性民辦園即認(rèn)即補(bǔ)。由于新型普惠性民辦幼兒園認(rèn)定受居住區(qū)配套幼兒園整治工作限制，必須與整治工作保持同步，因此，20xx年有17處新型普惠性民辦幼兒園進(jìn)行了補(bǔ)助，另有5處受不可控因素影響，尚不具備認(rèn)定及補(bǔ)助條件，造成預(yù)算資金未能全部撥付。學(xué)前公用經(jīng)費(fèi)1425萬元，實(shí)際撥付1373.4萬元。農(nóng)村幼兒教師工資2113萬元已足額撥付。

　　2.資金管理情況分析。

　　嚴(yán)格普惠補(bǔ)助資金撥付、申請(qǐng)制度。區(qū)財(cái)政局將各街道辦事處所屬的普惠性民辦幼兒園的普惠補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)等均按時(shí)撥付到各街道，各街道辦事處根據(jù)轄區(qū)內(nèi)普惠性民辦幼兒園的.實(shí)際情況將普惠補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)等撥付至街道教育中心，由街道教育中心將普惠補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)等撥付至普惠性民辦幼兒園，�？顚Ｓ谩Ｆ栈菅a(bǔ)助經(jīng)費(fèi)等主要用于改善辦園條件、教師培訓(xùn)、提高教職工待遇、租賃園舍等，不得用于清償債務(wù)、回報(bào)舉辦者、贊助投資、支付捐款和罰款等其他用途。

　　資金使用符合規(guī)定用途，無違法違規(guī)使用問題。

　�。ǘ�）總體績效目標(biāo)完成情況分析

　　通過本項(xiàng)目實(shí)施，大幅擴(kuò)增普惠幼兒園學(xué)位，確保普惠性民辦幼兒園持續(xù)實(shí)行普惠收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，降收費(fèi)不降質(zhì)量。普惠補(bǔ)助資金注入，使普惠性民辦幼兒園師資隊(duì)伍穩(wěn)定，辦園條件不斷改善，群眾滿意度不斷提高。

　　（三）具體績效指標(biāo)完成情況分析

　　1.產(chǎn)出指標(biāo)完成情況分析。

　�。�1）數(shù)量指標(biāo)：撥付生均經(jīng)費(fèi)的學(xué)前教育人數(shù)為9156人，完成率96.38%。以補(bǔ)助資金惠及的普惠學(xué)位數(shù)為考量指標(biāo)，計(jì)劃惠及普惠學(xué)位數(shù)4400個(gè)，實(shí)際普及學(xué)位數(shù)6208個(gè)，完成率100%。

　　（2）質(zhì)量指標(biāo)：以普惠性民辦幼兒園合格率和達(dá)標(biāo)率為考量指標(biāo)，合格率指資金惠及的幼兒園是否符合普惠性民辦幼兒園資格，計(jì)劃指標(biāo)100%，實(shí)際完成100%，達(dá)標(biāo)率指普惠性民辦幼兒園在全區(qū)民辦幼兒園中占比，計(jì)劃指標(biāo)61%，實(shí)際完成85%，完成率100%。

　�。�3）時(shí)效指標(biāo)：以普惠資金撥付是否及時(shí)為考量指標(biāo)，資金實(shí)際撥付及時(shí)，普通普惠補(bǔ)助資金下半年一次性撥付，新型普惠補(bǔ)助資金一年分兩次撥付，20xx年為解決幼園疫情停課導(dǎo)致的經(jīng)費(fèi)運(yùn)轉(zhuǎn)困難，前兩個(gè)季度的補(bǔ)助資金均提前下達(dá)。

　�。�4）成本指標(biāo)：學(xué)前教育生均經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為1500元/生/年。以生均定額補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)為考量指標(biāo)，普通普惠性民辦幼兒園生均定額補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)為3600元/生/年，按照評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)每年分為A-E五個(gè)等級(jí)予以補(bǔ)助，該標(biāo)準(zhǔn)為C級(jí)，20xx年實(shí)際評(píng)定等級(jí)均在C級(jí)以上；新型普惠性民辦幼兒園補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)為11000元/生/年，按照標(biāo)準(zhǔn)分為A（12000元/生/年）、B（10000元/生/年）兩個(gè)等級(jí)予以補(bǔ)助，17處新型普惠性民辦幼兒園中僅1處未達(dá)到A等級(jí)。補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)均達(dá)標(biāo)。

　　2.效益指標(biāo)完成情況分析。

　�。�1）經(jīng)濟(jì)效益。無。

　�。�2）社會(huì)效益。以幼兒園普惠達(dá)標(biāo)率為考量指標(biāo)，即公辦及普惠性民辦幼兒園在園幼兒占比，計(jì)劃指標(biāo)不低于82%，實(shí)際達(dá)到指標(biāo)為96%。

　�。�3）生態(tài)效益。無。

　�。�4）可持續(xù)影響。無。

　　3.滿意度指標(biāo)完成情況分析。

　　學(xué)前教育發(fā)展資金項(xiàng)目支出獲得普惠性幼兒園和學(xué)生家長的一致好評(píng)，整體滿意度不低于95%。

　　根據(jù)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系和評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，從投入、過程、產(chǎn)出和效果四個(gè)方面分四級(jí)指標(biāo)評(píng)價(jià)績效目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度。評(píng)價(jià)結(jié)論：根據(jù)20xx年度學(xué)前教育發(fā)展資金支出績效評(píng)價(jià)體系打分結(jié)果，該項(xiàng)目綜合得分為95分，總體評(píng)價(jià)等級(jí)為“優(yōu)”。明細(xì)見下表:

　　略

　　三、偏離績效目標(biāo)的原因和下一步改進(jìn)措施

　　普惠性民辦幼兒園補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)屬于學(xué)前教育發(fā)展資金項(xiàng)目，預(yù)算6578萬元，實(shí)際執(zhí)行3713.69萬元，執(zhí)行率56.5%。主要原因如下：

　　1.我區(qū)居住區(qū)配套幼兒園整治工作必須通過新型普惠性民辦幼兒園認(rèn)定的形式完成，即整治一處、認(rèn)定一處、補(bǔ)助一處，新型普惠性民辦幼兒園補(bǔ)助資金撥付視整治完成情況而定。

　　2.為確保小區(qū)配套幼兒園整治任務(wù)順利完成，年初預(yù)算必須給予足夠資金保障，按全部完成整治、全年度全學(xué)位資金保障進(jìn)行預(yù)算，實(shí)際資金執(zhí)行情況存在整治進(jìn)度等不可控因素，完成幼兒園整治的時(shí)間不確定、補(bǔ)助月份不確定、在園幼兒數(shù)不確定等，且20xx年12月份部分幼兒園才完成整治，致部分補(bǔ)助資金滯留。

　　下一步，小區(qū)配套幼兒園整治任基本完成，普惠性民辦幼兒園大部分將全年度撥付補(bǔ)助資金，同時(shí)對(duì)新開辦小區(qū)配套幼兒園及時(shí)認(rèn)定、及時(shí)撥付經(jīng)費(fèi)，確保預(yù)算資金執(zhí)行到位。

　　四、績效自評(píng)結(jié)果擬應(yīng)用

　　通過績效自評(píng)，普惠性民辦幼兒園補(bǔ)助資金項(xiàng)目完成情況較好，充分體現(xiàn)了教育的公共服務(wù)價(jià)值。扶持發(fā)展的普惠性民辦幼兒園實(shí)現(xiàn)了降收費(fèi)不降質(zhì)量，群眾滿意度高，項(xiàng)目資金安排十分必要，20xx年將進(jìn)一步提高項(xiàng)目資金執(zhí)行率。

　　五、其他需要說明的問題

　　1.普惠性民辦幼兒園補(bǔ)助資金安排十分必要，全部用于扶持轉(zhuǎn)型后幼兒園發(fā)展，確保幼兒園降收費(fèi)不降質(zhì)量。

　　2.普惠性民辦幼兒園補(bǔ)助資金申報(bào)審核嚴(yán)格，等級(jí)評(píng)定、人數(shù)核查、資金使用都經(jīng)過嚴(yán)格核查監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題監(jiān)督整改，確保幼兒園在無違規(guī)行為前提下?lián)芨妒褂醚a(bǔ)助資金。

事前項(xiàng)目績效評(píng)估報(bào)告8

　　一、項(xiàng)目概括

　　（一）項(xiàng)目基本情況

　　1、項(xiàng)目立項(xiàng)背景

　　為有序推進(jìn)綜合行政執(zhí)法工作順利開展，提升綜合行政執(zhí)法工作后勤保障效益，完善辦公場(chǎng)所配套設(shè)施，促進(jìn)各項(xiàng)職能工作高質(zhì)量完成；同時(shí)，規(guī)范資金管理行為，強(qiáng)化資金支出責(zé)任，落實(shí)相關(guān)會(huì)計(jì)法律法規(guī)，切實(shí)保障資金支出合法合規(guī)性。

　�。ǘ�）績效目標(biāo)和績效指標(biāo)

　　為促進(jìn)項(xiàng)目資金使用情況規(guī)范性、及時(shí)性和效益性，建立健全綜合行政執(zhí)法工作長效機(jī)制，綜合事務(wù)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目設(shè)置以下績效目標(biāo)和績效指標(biāo)：

　　1、執(zhí)法工作執(zhí)行率大于或等于95%；

　　2、綜合行政執(zhí)法工作后勤保障率大于或等于95%；

　　3、普法宣傳普及率大于或等于100%；

　　4、綜合行政執(zhí)法工作年度完成率大于或等于90%；

　　5、勞動(dòng)監(jiān)察和安全保障工作群眾滿意度大于或等于95%；

　　6、執(zhí)法工作手續(xù)健全率大于或等于95%。

　　二、項(xiàng)目決策和資金使用管理情況

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目決策情況

　　本項(xiàng)目年初預(yù)算資金為1024.58萬元，我局嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)管理制度對(duì)項(xiàng)目資金進(jìn)行計(jì)劃、審批、黨組討論、開支，提高項(xiàng)目決策過程收支透明，堅(jiān)持項(xiàng)目決策客觀性、真實(shí)性、及時(shí)性和時(shí)效性的原則，并通過一定形式進(jìn)行通報(bào)或公示，接受群眾監(jiān)督。

　　（二）項(xiàng)目資金情況

　　綜合事務(wù)經(jīng)費(fèi)屬于經(jīng)常性項(xiàng)目資金，項(xiàng)目計(jì)劃投資額1024.58萬元，實(shí)際到位資金1024.58萬元，資金性質(zhì)為一般公共預(yù)算資金，截止20xx年12月31日，實(shí)際使用770.32萬元，執(zhí)行進(jìn)度為75.18%。開支范圍主要為：長期聘用人員勞務(wù)費(fèi)、需委托第三方公司的勞務(wù)費(fèi)、辦公設(shè)備購置費(fèi)以及日常辦公費(fèi)、綜合行政執(zhí)法工作差旅費(fèi)和誤餐費(fèi)。

　　（三）項(xiàng)目資金管理情況

　　為了加強(qiáng)我局項(xiàng)目資金管理，規(guī)范項(xiàng)目資金審批，節(jié)約經(jīng)費(fèi)開支，防止國有資產(chǎn)流失，提高資金使用效益，保證機(jī)關(guān)各項(xiàng)工作正常運(yùn)轉(zhuǎn)，根據(jù)有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我局實(shí)際，制定項(xiàng)目資金執(zhí)行制度，具體流程包括編制項(xiàng)目預(yù)算、確定并執(zhí)行項(xiàng)目流程、委托報(bào)備代理機(jī)構(gòu)、訂立及履行采購合同、驗(yàn)收、資金撥付、結(jié)算等。同時(shí)，我局堅(jiān)持“專人負(fù)責(zé)、相互監(jiān)督、黨組討論、層層審批”的原則，嚴(yán)格執(zhí)行項(xiàng)目資金管理與支出，做到明確責(zé)任、完善管理。

　　三、項(xiàng)目組織實(shí)施情況

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目組織情況

　　1、項(xiàng)目實(shí)施情況

　　20xx年綜合事務(wù)經(jīng)費(fèi)主要用于指派執(zhí)法人員參加省、縣各類培訓(xùn)46次，人數(shù)91人，自行舉辦法律、法規(guī)培訓(xùn)5次，參加人數(shù)270余人（含受邀鄉(xiāng)鎮(zhèn)執(zhí)法中隊(duì)、工作人員）；開展外部咨詢法律顧問促進(jìn)學(xué)習(xí)交流活動(dòng)，拓展干部視野和創(chuàng)新思維能力，推動(dòng)以執(zhí)法清單與法律條款相結(jié)合，堅(jiān)持學(xué)以致用，切實(shí)將執(zhí)法職能發(fā)揮到位；委托第三方公司對(duì)工程檢測(cè)檢驗(yàn)、測(cè)繪、結(jié)算審核、預(yù)算審核和工程施工勞務(wù)費(fèi)；通過“執(zhí)法＋宣傳”、“執(zhí)法人員+志愿者”模式，做好宣傳疫情防控和疫苗接種知識(shí)工作，共計(jì)發(fā)放疫情防控宣傳手冊(cè)和免費(fèi)接種疫苗倡議書2000份，出動(dòng)人員80人次，動(dòng)員接送1417人接種疫苗；全縣城區(qū)內(nèi)開展綜合行政執(zhí)法工作日常巡查工作，并對(duì)相關(guān)職能范圍內(nèi)違法違章行為進(jìn)行責(zé)令整改或是立案處罰。

　　2、工作完成情況

　　截止20xx年12月31日，我局累計(jì)立案509宗，結(jié)案447宗（含上年3宗），結(jié)案率87.8%，罰款金額：598.81萬元。共計(jì)受理12345舉報(bào)投訴件794件，答復(fù)794件，有效打擊各類違法、違規(guī)行為，通過嚴(yán)格行政執(zhí)法，積極維護(hù)法律尊嚴(yán)，樹立法律權(quán)威。

　　（二）項(xiàng)目管理情況

　　1、項(xiàng)目管理制度建設(shè)

　　為進(jìn)一步加強(qiáng)審批、管理與竣工驗(yàn)收工作的有機(jī)結(jié)合，切實(shí)抓好項(xiàng)目規(guī)劃管理工作，完善項(xiàng)目管理制度建設(shè)工作，經(jīng)局黨組討論，依據(jù)相關(guān)會(huì)計(jì)制度和財(cái)務(wù)制度，制定項(xiàng)目管理制度和決策機(jī)制制度，并完善內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)主體責(zé)任，促進(jìn)我局良性發(fā)展，提高服務(wù)效率和項(xiàng)目管理水平。

　　四、項(xiàng)目績效情況

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目績效完成情況

　　1、項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)性：綜合事務(wù)經(jīng)費(fèi)主要用于綜合行政執(zhí)法工作的各項(xiàng)費(fèi)用支出，對(duì)于大額項(xiàng)目資金支出，需由局黨組研究討論，并根據(jù)我局決策機(jī)制制度做出相關(guān)意見，同時(shí)，其項(xiàng)目支出成本嚴(yán)格按照年初預(yù)算執(zhí)行，預(yù)算經(jīng)費(fèi)控制率95%，做到合理分配資金使用，有效控制成本支出。

　　2、項(xiàng)目效率性：一是項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度和流程正常，截止20xx年12月31日預(yù)算支出金額為1024.58萬元，執(zhí)行進(jìn)度為75.18%；二是項(xiàng)目完成質(zhì)量良好，綜合行政執(zhí)法案件結(jié)案率95%，宣傳綜合行政執(zhí)法相關(guān)知識(shí)率95%，做到嚴(yán)格執(zhí)法、依法執(zhí)法、人人普法。

　　3、項(xiàng)目有效性：綜合事務(wù)經(jīng)費(fèi)屬于經(jīng)常性工作經(jīng)費(fèi)，保障我局日常綜合行政執(zhí)法工作正常運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)；同時(shí)，規(guī)范項(xiàng)目資金管理，嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)財(cái)務(wù)管理辦法，切實(shí)提高資金使用效率。

　　4、項(xiàng)目可持續(xù)性：在開展重大、難點(diǎn)執(zhí)法工作特別是規(guī)范經(jīng)營行為、拆除違法建筑、解決拖欠農(nóng)民工工資等工作中，我局始終要求各執(zhí)法大隊(duì)人員要明確法律、法規(guī)規(guī)定，遵守法定程序，規(guī)范法律文書，認(rèn)真對(duì)可能出現(xiàn)的突發(fā)事件制定應(yīng)急預(yù)案，明確執(zhí)法隊(duì)伍的紀(jì)律規(guī)定，要求執(zhí)法人員對(duì)待來訪、來電群眾要做到耐心、用心，要做到文明執(zhí)法，堅(jiān)決杜絕暴力的執(zhí)法，進(jìn)一步避免發(fā)生聚眾鬧事或暴力抗法等情況，促進(jìn)本地區(qū)的和諧穩(wěn)定，保證執(zhí)法工作的順利進(jìn)行。

　　五、其他需說明的問題

　�。ㄒ唬┕ぷ饔�(jì)劃

　　1.進(jìn)一步整合旅游文化和城市管理、自然資源和規(guī)劃建設(shè)、生態(tài)環(huán)境保護(hù)、市場(chǎng)監(jiān)管和衛(wèi)生健康、農(nóng)業(yè)、交通運(yùn)輸、勞動(dòng)保障和應(yīng)急管理、熱帶雨林公園等8大領(lǐng)域執(zhí)法職能，規(guī)范執(zhí)法標(biāo)準(zhǔn)，確保執(zhí)法文書嚴(yán)謹(jǐn)、規(guī)范。

　　2.進(jìn)一步完善執(zhí)法辦案流程，嚴(yán)格落實(shí)行政執(zhí)法“三項(xiàng)制度”，規(guī)范行政執(zhí)法行為，切實(shí)保障人民群眾的.合法權(quán)益，維護(hù)執(zhí)法公信力，營造更加公開透明、規(guī)范有序、公平高效的法治環(huán)境。

　　3.加大執(zhí)法辦案工作力度，不斷優(yōu)化執(zhí)法辦案舉措，高效開展執(zhí)法工作，全力打擊、遏制違法行為。

　　4.加強(qiáng)執(zhí)法隊(duì)伍建設(shè)，進(jìn)一步加強(qiáng)執(zhí)法輔助人員業(yè)務(wù)水平和辦案能力，努力打造政治堅(jiān)定、作風(fēng)優(yōu)良、業(yè)務(wù)過硬、紀(jì)律嚴(yán)明的土地執(zhí)法隊(duì)伍。

　　5.建立健全的資金審批、資金使用、資金監(jiān)督等相關(guān)制度，規(guī)范管理各項(xiàng)資金支出流程。

　　（二）存在問題和原因

　　主要問題：存在預(yù)算編制和執(zhí)行偏差的問題。

　　主要原因：因上年度預(yù)算編制時(shí)，無法做到準(zhǔn)確預(yù)測(cè)各項(xiàng)項(xiàng)目資金支出，因而造成預(yù)算間存在差異。

　�。ㄈ�）后續(xù)改進(jìn)

　　進(jìn)一步強(qiáng)化預(yù)算管理意識(shí)，完善預(yù)算編制部門聯(lián)動(dòng)機(jī)制，提高預(yù)算編制的科學(xué)性、合理性、準(zhǔn)確性和可控性；強(qiáng)化預(yù)算剛性約束，凡事做到“先預(yù)算，后開支”，并重視財(cái)政資金追蹤問效，提高財(cái)政資金的使用效益。

事前項(xiàng)目績效評(píng)估報(bào)告9

　　為加快推進(jìn)預(yù)算績效管理，加強(qiáng)評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，提升財(cái)政管理科學(xué)化、精細(xì)化水平，按照原州區(qū)財(cái)政局《原州區(qū)關(guān)于全面推進(jìn)預(yù)算績效管理的實(shí)施意見》（原政辦發(fā)〔20xx〕32號(hào)）文的要求，須對(duì)列入20xx年重點(diǎn)項(xiàng)目的“20xx秋季道路水毀維修工程”項(xiàng)目開展績效目標(biāo)自評(píng)工作。我單位組織開展此次績效評(píng)價(jià)工作，現(xiàn)將有關(guān)情況報(bào)告如下：

　　一、基本情況

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目基本情況。

　　原州區(qū)行政審批局《關(guān)于原州區(qū)20xx年秋季道路水毀維修工程初步設(shè)計(jì)的批復(fù)》，路線分布于原州區(qū)境內(nèi)，涉及14條公路，路線全長100.12公里，分別為C481范馬溝-梁家莊、C396G309-海坪、C233海坪-上坪、C220高紅-程兒山、Y231石莊-馮洼、C445楊南路、Y218楊蔣路、Y307河程路、C364駱駝河-槐溝灣、C211廟高路、C245撒姚路、C448下青石-潘家堡、零星工程、橋梁部分。項(xiàng)目總投資概算1068.25萬元，資金來源分別從車購稅和支持鞏固脫貧攻堅(jiān)和銜接鄉(xiāng)村振興債券資金中安排，解決。項(xiàng)目建設(shè)期間20xx年8-11月。

　　根據(jù)關(guān)于印發(fā)《原州區(qū)20xx年統(tǒng)籌整合使用財(cái)政涉農(nóng)資金項(xiàng)目（年終調(diào)整）實(shí)施方案》的通知（原鄉(xiāng)振組發(fā)﹝20xx〕5號(hào)文件），對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行了年終調(diào)整，調(diào)整后20xx年資金規(guī)模為1030萬元，資金來源分別為從車購稅和支持鞏固脫貧攻堅(jiān)530萬元和銜接鄉(xiāng)村振興債券資金500萬元，項(xiàng)目路線分布于原州區(qū)境內(nèi)，涉及14條公路，路線全長100.12公里，分別為C481范馬溝-梁家莊、C396G309-海坪、C233海坪-上坪、C220高紅-程兒山、Y231石莊-馮洼、C445楊南路、Y218楊蔣路、Y307河程路、C364駱駝河-槐溝灣、C211廟高路、C245撒姚路、C448下青石-潘家堡、零星工程、橋梁部分。

　　本工程合同段長約100.12公里，為新建項(xiàng)目，全線按公路工程技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)四級(jí)公路設(shè)計(jì)/三級(jí)/鄉(xiāng)村二級(jí)標(biāo)準(zhǔn)維修。合同總價(jià)為898.2466萬元，工程期限為20xx年8-11月。

　　本工程現(xiàn)已完工完工時(shí)間為20xx-11月。我局積極與鄉(xiāng)村振興局、財(cái)政、審計(jì)部門協(xié)調(diào)，計(jì)劃于本年12月底之前完成交工驗(yàn)收和決算工作。

　�。ǘ�）項(xiàng)目資金使用及管理情況

　　1、資金使用情況分析

　�。�1）資金到位情況分析

　　該工程20xx年資金規(guī)模1030萬元，資金到位1030萬元，資金到位率100%，其中分別從車購稅和支持鞏固脫貧攻堅(jiān)530萬元和銜接鄉(xiāng)村振興債券資金500萬元；上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金0萬元，本年度實(shí)際支付755.2239萬元。

　　(2)項(xiàng)目實(shí)際支出金額

　　截至績效評(píng)價(jià)日，項(xiàng)目實(shí)際完成支出755.2239萬元。

　　2、項(xiàng)目資金管理情況分析

　　資金管理按照《財(cái)政專項(xiàng)資金管理辦法》的規(guī)定，對(duì)項(xiàng)目資金進(jìn)行管理和使用，�？顚Ｓ�。由自治區(qū)財(cái)政廳下?lián)苜Y金到固原市原州區(qū)財(cái)政局，再由財(cái)政局將款項(xiàng)撥到固原市原州區(qū)住房城鄉(xiāng)建設(shè)和交通局賬戶。

　　二、績效評(píng)價(jià)工作情況

　　根據(jù)《原州區(qū)20xx年統(tǒng)籌整合使用財(cái)政涉農(nóng)資金項(xiàng)目（年終調(diào)整）實(shí)施方案》的通知（原鄉(xiāng)振組發(fā)﹝20xx〕5號(hào)文件）、《原州區(qū)關(guān)于全面推進(jìn)預(yù)算績效管理的實(shí)施意見》（原政辦發(fā)〔20xx〕32號(hào)）我單位按下列步驟開展績效評(píng)價(jià)工作：

　　1、前期準(zhǔn)備。我單位抽調(diào)專人成立績效評(píng)價(jià)工作組，明確工作職責(zé)，并到項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)了解被評(píng)價(jià)項(xiàng)目的基本情況，并據(jù)此設(shè)計(jì)評(píng)價(jià)工作方案和相關(guān)表格。工作組與有關(guān)人員及項(xiàng)目執(zhí)行單位確定聯(lián)絡(luò)機(jī)制。

　　2、實(shí)施情況。項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)實(shí)施步驟：

　�。�1）收集核查資料。收集該項(xiàng)目相關(guān)政策文件、資金撥付明細(xì)、項(xiàng)目申報(bào)及審批等資料；核查相關(guān)制度是否完善，項(xiàng)目申報(bào)、評(píng)審、公示、審批、實(shí)施、驗(yàn)收等程序是否符合要求，資金分配、發(fā)放是否合規(guī)，撥付手續(xù)是否齊全，是否存在擠占、截留、挪用等情況。

　　（2）與項(xiàng)目管理和項(xiàng)目執(zhí)行負(fù)責(zé)人面談，了解項(xiàng)目管理與實(shí)施過程中的情況，分析項(xiàng)目績效控制的關(guān)鍵因素，并了解實(shí)際控制狀況。

　　（3）召開座談會(huì)。組織項(xiàng)目單位、扶貧、財(cái)政等相關(guān)部門及受益農(nóng)戶代表等召開座談會(huì)，聽取該項(xiàng)目情況介紹。

　�。�4）現(xiàn)場(chǎng)查看。深入每個(gè)項(xiàng)目點(diǎn)調(diào)查走訪，發(fā)放問卷調(diào)查。

　�。�5）得出評(píng)價(jià)結(jié)論，形成績效評(píng)價(jià)報(bào)告。

　　三、綜合評(píng)價(jià)結(jié)論

　　通過原州區(qū)住房城鄉(xiāng)建設(shè)和交通局“20xx秋季道路水毀維修工程”項(xiàng)目的績效目標(biāo)評(píng)價(jià)，項(xiàng)目申報(bào)、審批嚴(yán)謹(jǐn)健全，建立了項(xiàng)目管理的一系列制度并得到執(zhí)行，項(xiàng)目完成符合基本要求；項(xiàng)目實(shí)施對(duì)改善農(nóng)村公路通行狀況，保障了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)及生活便利，完善了農(nóng)村公共基礎(chǔ)設(shè)施環(huán)境，減輕了當(dāng)?shù)剞r(nóng)民的負(fù)擔(dān)。根據(jù)從項(xiàng)目投入、產(chǎn)出和績效三類方面的績效目標(biāo)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系和績效檢查情況，該項(xiàng)目整體績效分值100分，實(shí)得96.08分。

　　四、項(xiàng)目績效指標(biāo)完成情況分析

　�。ㄒ唬┩度胫笜�(biāo)完成情況分析

　　預(yù)算執(zhí)行率：按年初預(yù)算數(shù)/年度預(yù)算執(zhí)行數(shù)計(jì)算，完成目標(biāo)值達(dá)到73.32%。

　�。ǘ�）產(chǎn)出指標(biāo)完成情況分析

　　1. 數(shù)量指標(biāo)（完成工程量）：

　　項(xiàng)目路線分布于原州區(qū)境內(nèi)，涉及14條公路，路線全長100.12公里，分別為C481范馬溝-梁家莊、C396G309-海坪、C233海坪-上坪、C220高紅-程兒山、Y231石莊-馮洼、C445楊南路、Y218楊蔣路、Y307河程路、C364駱駝河-槐溝灣、C211廟高路、C245撒姚路、C448下青石-潘家堡、零星工程、橋梁部分。

　　2.質(zhì)量指標(biāo)：

　　20xx年秋季道路水毀維修工程，均嚴(yán)格按照《原州區(qū)20xx年統(tǒng)籌整合使用財(cái)政涉農(nóng)資金項(xiàng)目年終調(diào)整方案》的相關(guān)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)要求進(jìn)行設(shè)計(jì)，規(guī)范組織扶貧道路建設(shè)項(xiàng)目的實(shí)施。區(qū)交通局負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目的`質(zhì)量采取不定期對(duì)扶貧道路建設(shè)項(xiàng)目開展督促指導(dǎo)和技術(shù)服務(wù)工作，項(xiàng)目質(zhì)量均符合相應(yīng)的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范要求。

　　3.時(shí)效指標(biāo)：

　　在施工過程中涉及征地方面的問題，需要反復(fù)溝通；同時(shí)，因村民、施工難度、鄉(xiāng)村振興相關(guān)工作影響了工期驗(yàn)收。這反映出項(xiàng)目管理工作做的還不夠精細(xì)，與項(xiàng)目相關(guān)部門的溝通還需要改善和加強(qiáng)。

　　（三）效益指標(biāo)完成情況分析

　　1.項(xiàng)目實(shí)施的社會(huì)效益分析

　　本項(xiàng)目的建設(shè)是保障沿線群眾和車輛出行安全，實(shí)現(xiàn)固原市“精準(zhǔn)扶貧”、于20xx年同全國同步脫貧、全面建設(shè)小康社會(huì)的需要；本項(xiàng)目的建設(shè)是實(shí)現(xiàn)固原市交通運(yùn)輸“十三五”規(guī)劃、增大農(nóng)村公路通達(dá)深度的需求；本項(xiàng)目的建設(shè)是認(rèn)真落實(shí)自治區(qū)黨委政府關(guān)于“抓住機(jī)遇、趁勢(shì)而上。實(shí)踐精準(zhǔn)扶貧、集中扶貧、讓原州區(qū)貧困地區(qū)完成脫貧摘帽，全面建成小康社會(huì)”的具體體現(xiàn)；本項(xiàng)目的建設(shè)是推動(dòng)民族團(tuán)結(jié)進(jìn)步新進(jìn)展。

　　2.項(xiàng)目實(shí)施的可持續(xù)影響分析

　　扶貧道路的建設(shè)，將進(jìn)一步推動(dòng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的調(diào)整和高效生態(tài)農(nóng)業(yè)的發(fā)展，促進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品的快速流通和鄉(xiāng)村旅游業(yè)發(fā)展，助推了農(nóng)業(yè)增效和農(nóng)民增收；便利的農(nóng)村交通條件促進(jìn)了農(nóng)村與城市的信息交流，擴(kuò)大了農(nóng)村對(duì)外溝通交往程度，隨著農(nóng)村生產(chǎn)生活條件的改善以及城鄉(xiāng)差別縮小，農(nóng)民生活方式將會(huì)發(fā)生根本轉(zhuǎn)變，城鄉(xiāng)生活也將實(shí)現(xiàn)和諧交融。

　　3.滿意度指標(biāo)完成情況分析

　　我們對(duì)秋季道路水毀維修工程建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行了實(shí)地走訪調(diào)查，大家普遍認(rèn)為：項(xiàng)目工作組在項(xiàng)目改造期間建設(shè)施工單位均與項(xiàng)目所在村組相處關(guān)系很好；雖然施工期間發(fā)生過一些沖突，但沖突處理結(jié)果能接受；施工期間雖有給所在村組帶來不便，但困難不大；該項(xiàng)目對(duì)出行的便利性和舒適性有非常明顯的改善；對(duì)項(xiàng)目本身的總體態(tài)度非常滿意。

　　五、績效自評(píng)工作的建議

　　1、做好前期調(diào)研及環(huán)境考察工作，盡快做出施工方案，對(duì)可能出現(xiàn)的問題前期要做好預(yù)防措施有效應(yīng)對(duì)。

　　2、健全組織管理機(jī)構(gòu)，明確管理職責(zé)。對(duì)于秋季道路水毀維修建設(shè)實(shí)現(xiàn)目標(biāo)考核制度，嚴(yán)格兌現(xiàn)目標(biāo)管理責(zé)任書的要求，對(duì)優(yōu)秀的建設(shè)管理團(tuán)隊(duì)和個(gè)人進(jìn)行物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)；擴(kuò)大路政管理部門的工作范圍，對(duì)超重超載車輛依法打擊；由于村組道路路線較長且比較分散，僅靠專職的路政管理人員很難管理，因此可以聘用鄉(xiāng)村路政協(xié)管員分片管理。

　　3、區(qū)交通局負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目的質(zhì)量采取不定期對(duì)扶貧道路建設(shè)項(xiàng)目開展督促指導(dǎo)和技術(shù)服務(wù)工作，規(guī)范組織扶貧道路建設(shè)項(xiàng)目的實(shí)施。

事前項(xiàng)目績效評(píng)估報(bào)告10

　　為加強(qiáng)預(yù)算績效管理，提高財(cái)政資金使用效益，根據(jù)省政府《關(guān)于全面推進(jìn)預(yù)算績效管理的意見》（皖政〔20xx〕115號(hào)），安徽陽光會(huì)計(jì)師事務(wù)所接受廣德縣財(cái)政局委托，于20xx年12月2日至12月9日，對(duì)廣德縣農(nóng)村危房改造民生工程進(jìn)行了績效評(píng)價(jià)。

　　一、評(píng)價(jià)依據(jù)

　�。ㄒ唬�《安徽省人民政府關(guān)于20xx年實(shí)施33項(xiàng)民生工程的通知》（皖政〔20xx〕10號(hào)）；

　　（二）《關(guān)于印發(fā)<安徽省20xx年農(nóng)村危房改造實(shí)施方案>的通知》（建村〔20xx〕33號(hào)）；

　　（三）《關(guān)于印發(fā)<安徽省農(nóng)村危房改造民生工程績效評(píng)價(jià)辦法>的通知》（建村〔20xx〕273號(hào)）；

　　（四）《關(guān)于印發(fā)廣德縣20xx年農(nóng)村危房改造工作實(shí)施方案的通知》（政辦〔20xx〕34號(hào)）；

　�。ㄎ澹�《廣德縣關(guān)于開展民生工程項(xiàng)目第三方績效評(píng)價(jià)的通知》（民生辦〔20xx〕26號(hào)）。

　　依據(jù)相關(guān)文件，遵循相關(guān)性、重要性、可比性、系統(tǒng)性、可操作性、經(jīng)濟(jì)性原則，安徽省住房和城鄉(xiāng)建設(shè)廳 財(cái)政廳制定了績效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系。安徽省農(nóng)村危房改造民生工程績效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系由投入、過程、產(chǎn)出、效果四個(gè)一級(jí)指標(biāo)構(gòu)成。指標(biāo)的設(shè)定、選用、權(quán)重（或分值）根據(jù)項(xiàng)目的特點(diǎn)設(shè)計(jì)確定。在堅(jiān)持效果導(dǎo)向的同時(shí)，突出過程評(píng)價(jià)。同時(shí)，指標(biāo)的設(shè)計(jì)體現(xiàn)共性和個(gè)性相結(jié)合的原則，科學(xué)地反映項(xiàng)目的績效水平。

　　二、項(xiàng)目基本情況

　　20xx年底至20xx年初，廣德縣住建委組織各鄉(xiāng)鎮(zhèn)對(duì)全縣農(nóng)村危房改造進(jìn)行了詳細(xì)摸底和入戶調(diào)查，同時(shí)聯(lián)合縣民政局、殘聯(lián)等部門共同對(duì)貧困類型進(jìn)行了審查和核準(zhǔn)。結(jié)合我縣上報(bào)的20xx年危房改造計(jì)劃，省住建廳下達(dá)我縣農(nóng)村危房改造指標(biāo)任務(wù)為837戶，其中重建房屋戶547戶，修繕加固戶290戶。

　　20xx年廣德縣農(nóng)村危房改造政府補(bǔ)助資金共需1268萬元。除中央和省級(jí)補(bǔ)助資金外，縣政府尚需配套資金472.85萬元。為保障農(nóng)村危房改造這項(xiàng)民生工程的順利實(shí)施，已將縣級(jí)配套資金納入今年財(cái)政預(yù)算。

　　截止10月下旬,年度改造房屋主體工程均已完成。按照鄉(xiāng)鎮(zhèn)初驗(yàn)、縣級(jí)終驗(yàn)的流程，截止11月底經(jīng)驗(yàn)收合格，符合發(fā)放補(bǔ)助資金第一批改造農(nóng)戶共706戶，加上20xx年提前實(shí)施的43戶改造任務(wù)，即目前實(shí)際已完成749戶。其余的因房屋尚不滿足居住條件、或低保尚在辦理等原因，目前暫不符合驗(yàn)收條件�？h住建委及各鄉(xiāng)鎮(zhèn)加快落實(shí)，并計(jì)劃納入第二批進(jìn)行驗(yàn)收和發(fā)放補(bǔ)助資金。

　　三、指標(biāo)分析

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目投入情況

　　項(xiàng)目立項(xiàng)

　�。�1）項(xiàng)目立項(xiàng)規(guī)范性：通過對(duì)項(xiàng)目的申報(bào)材料進(jìn)行評(píng)價(jià)，判斷項(xiàng)目的申請(qǐng)、設(shè)立、審批過程是否符相關(guān)要求，用以反映和考核項(xiàng)目立項(xiàng)、申報(bào)和審批的規(guī)范情況。

　�。�2）績效目標(biāo)合理性：通過對(duì)項(xiàng)目的實(shí)施方案或項(xiàng)目申報(bào)書進(jìn)行審查，判斷項(xiàng)目所設(shè)定的績效目標(biāo)是否依據(jù)充分，是否符合客觀實(shí)際，用以反映和考核項(xiàng)目績效目標(biāo)與項(xiàng)目實(shí)施的相符情況。

　　（3）績效指標(biāo)明確性：依據(jù)設(shè)定的績效指標(biāo)是否清晰、細(xì)化、可衡量等，用以反映和考核項(xiàng)目績效目標(biāo)設(shè)定的明確性。

　　資金落實(shí)

　�。�1）資金到位率：實(shí)際到位資金與計(jì)劃投入資金的比率，用以反映和考核資金落實(shí)情況對(duì)項(xiàng)目實(shí)施的總體保障程度。資金到時(shí)率=（實(shí)際到位專項(xiàng)資金/應(yīng)到位專項(xiàng)資金）x100%。

　�。�2）資金到位及時(shí)性：及時(shí)到位獎(jiǎng)補(bǔ)資金與應(yīng)到位獎(jiǎng)補(bǔ)資金的比率，用以反映和考核財(cái)政或項(xiàng)目主管部門對(duì)財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)資金落實(shí)的及時(shí)性程度。

　�。ǘ�）項(xiàng)目過程情況

　　項(xiàng)目管理

　　（1）管理制度健全性：項(xiàng)目實(shí)施單位的業(yè)務(wù)管理是否健全，用以反映和考核業(yè)務(wù)管理制度對(duì)項(xiàng)目順利實(shí)施的保障情況。

　�。�2）制度執(zhí)行有效性：項(xiàng)目實(shí)施單位是否嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)管理制度，用以反映和考核制度的有效執(zhí)行情況。

　�。�3）項(xiàng)目建設(shè)規(guī)范性：項(xiàng)目單位是否嚴(yán)格執(zhí)行農(nóng)村危房的技術(shù)鑒定程序，為保證項(xiàng)目實(shí)施在項(xiàng)目選址、主體結(jié)構(gòu)抗震、農(nóng)房風(fēng)貌等方面是否按照相關(guān)要求操作，用以反映和考核項(xiàng)目建設(shè)的規(guī)范性。

　�。�4）項(xiàng)目質(zhì)量可控性：項(xiàng)目單位為加強(qiáng)項(xiàng)目實(shí)施過程管理，是否建立健全了項(xiàng)目管理辦法或相關(guān)制度，并得到有效執(zhí)行，用以反映和考核項(xiàng)目實(shí)施管理制度建設(shè)對(duì)項(xiàng)目實(shí)施過程管理的要求。

　�。�5）資料報(bào)送情況：有關(guān)單位資料提供是否及時(shí)。資料是否齊全、真實(shí)、準(zhǔn)確。

　　賬務(wù)管理

　�。�1）會(huì)計(jì)核算規(guī)范性：項(xiàng)目資金是否執(zhí)行了國庫集中支付制度和專賬核算，以及支付程序和相關(guān)附件是否規(guī)范，用以反映和考核項(xiàng)目專項(xiàng)資金支出管理的規(guī)范性。

　�。�2）資金使用合規(guī)性：項(xiàng)目資金使用是否符合相關(guān)的賬務(wù)管理制度規(guī)定，用以反映和考核項(xiàng)目資金的規(guī)范運(yùn)行情況 。

　�。�3）財(cái)務(wù)監(jiān)控有效性：項(xiàng)目實(shí)施單位是否為保障資金的安全、規(guī)范運(yùn)行而采取了必要的監(jiān)控措施，用以反映和考核項(xiàng)目實(shí)施單位對(duì)資金運(yùn)行的控制情況。

　�。ㄈ�）項(xiàng)目產(chǎn)出情況

　　目標(biāo)任務(wù)完成率：用以后反映和考核項(xiàng)目產(chǎn)出數(shù)量目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度，目標(biāo)任務(wù)完成率=（實(shí)際完成改造數(shù)/計(jì)劃完成改造數(shù)）X100%。

　　投資完成率：項(xiàng)目實(shí)際投資（或支出）與計(jì)劃投資（或支出）的比率，用以反映和考核項(xiàng)目申報(bào)投資真實(shí)情況和項(xiàng)目計(jì)劃投資管理水平。

　　完成時(shí)效性：有以反映和考核項(xiàng)目產(chǎn)出時(shí)效目標(biāo)的符合程度，完成時(shí)限符合率=符合申報(bào)時(shí)限要求的完成任務(wù)數(shù)/計(jì)劃（或申報(bào)）任務(wù)數(shù)X100%。

　　檔案信息管理規(guī)范性：項(xiàng)目單位為加強(qiáng)項(xiàng)目實(shí)施過程管理，是否建立健全了農(nóng)村危房戶的檔案管理和信息管理制度，是否嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)信息的月報(bào)制度。

　　質(zhì)量達(dá)標(biāo)情況：項(xiàng)目單位是否按嚴(yán)格按照農(nóng)村危房改造最低建設(shè)要求進(jìn)行建設(shè)，用以反映和考核項(xiàng)目產(chǎn)出質(zhì)量目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度。

　�。ㄋ模╉�(xiàng)目效果情況

　　政策宣傳：反映和考核各級(jí)政府對(duì)項(xiàng)目宣傳引導(dǎo)情況。

　　可持續(xù)影響：用以反映和考核項(xiàng)目建成后運(yùn)行成效發(fā)揮等方面的情況。

　　社會(huì)效益：項(xiàng)目實(shí)施對(duì)社會(huì)發(fā)展所帶來的直接或間接影響情況。

　　經(jīng)濟(jì)效益：項(xiàng)目實(shí)施對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展所帶來的直接或間接影響情況。

　　生態(tài)效益：項(xiàng)目實(shí)施對(duì)生態(tài)環(huán)境所帶來的直接或間接影響情況。

　　社會(huì)公眾或服務(wù)對(duì)象滿意度：通過隨機(jī)問卷調(diào)查、電話訪問、現(xiàn)場(chǎng)走訪等形式，對(duì)社會(huì)公眾、受益對(duì)象滿意度進(jìn)行調(diào)查。社會(huì)公眾或受益對(duì)象滿意度=回答滿意的人數(shù)/實(shí)際調(diào)查人員總數(shù)X100%。

　　四、績效評(píng)價(jià)工作過程

　�。ㄒ唬┣捌跍�(zhǔn)備

　　自20xx年12月2日項(xiàng)目布置會(huì)以來，項(xiàng)目組與相關(guān)部門完成對(duì)接工作，理順了績效評(píng)價(jià)工作思路，明確了評(píng)價(jià)目的、方法、評(píng)價(jià)原則、指標(biāo)體系、評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)等。

　　（二）組織實(shí)施

　　了解項(xiàng)目完成情況、完成質(zhì)量、組織管理等總體情況；查閱與本項(xiàng)目相關(guān)的有關(guān)文件、會(huì)議記錄、質(zhì)量監(jiān)管、驗(yàn)收及檔案管理等資料；采取重點(diǎn)檢查與抽查相結(jié)合等方式，確保評(píng)價(jià)結(jié)果全面、準(zhǔn)確。

　�。ㄈ�）分析評(píng)價(jià)

　　依據(jù)已掌握的資料和調(diào)研情況，在對(duì)資料進(jìn)行進(jìn)一步審查核實(shí)的基礎(chǔ)上，工作組成員對(duì)項(xiàng)目績效情況進(jìn)行綜合分析與判斷，利用績效評(píng)價(jià)指標(biāo)對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行打分，并根據(jù)調(diào)研成果，總結(jié)項(xiàng)目的主要經(jīng)驗(yàn)，指出項(xiàng)目存在的問題，提出改進(jìn)建議等。

　　五、績效評(píng)價(jià)結(jié)論

　　根據(jù)安徽省農(nóng)村危房改造民生工程績效評(píng)價(jià)指標(biāo)、評(píng)分細(xì)則及評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，績效評(píng)價(jià)采用百分制，滿分100分，按得分的高低依次分為優(yōu)秀（S≥85分）、良好（85＞S≥75分）、中等（75＞S≥60）、差（S＜60）四個(gè)等級(jí)。20xx年度廣德縣農(nóng)村危房改造民生工程項(xiàng)目的績效評(píng)價(jià)整體得分87分，評(píng)價(jià)等級(jí)“優(yōu)秀”，具體得分情況如下：

　　（一）項(xiàng)目投入指標(biāo)分值20分，實(shí)際得分19分，得分率為95.00%。

　　項(xiàng)目立項(xiàng)：該指標(biāo)得分率為91.67%，實(shí)際得分11分。

　�。�1）項(xiàng)目立項(xiàng)規(guī)范性：該指標(biāo)得分率為75.00%，實(shí)際得分3分。

　　項(xiàng)目按照規(guī)定的程序申報(bào)，提交的文件、材料規(guī)范；經(jīng)過集體決策等程序，廣德縣政府辦公室《關(guān)于印發(fā)廣德縣20xx年農(nóng)村危房改造工作實(shí)施方案的通知》（政辦〔20xx〕34號(hào)），批準(zhǔn)了廣德縣住建委制定的實(shí)施方案。但未見項(xiàng)目建設(shè)規(guī)劃、建設(shè)用地和環(huán)評(píng)手續(xù)（扣1分）。

　�。�2）績效目標(biāo)合理性：該指標(biāo)得分率為100%，實(shí)際得分4 分。

　　項(xiàng)目符合國家相關(guān)的法律法規(guī)、國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃和促進(jìn)當(dāng)?shù)爻青l(xiāng)建設(shè)事業(yè)發(fā)展所必需，制定了完備的實(shí)施方案，項(xiàng)目績效目標(biāo)符合中長期規(guī)劃；縣政府將危房改造納入績效考核，實(shí)行目標(biāo)管理，20xx年5月，同住建委簽訂了責(zé)任狀。

　�。�3）績效指標(biāo)明確性：該指標(biāo)得分率為100%，實(shí)際得分4分。

　　項(xiàng)目有清晰的建設(shè)計(jì)劃和建設(shè)步驟，并具有可行性；項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容與資金進(jìn)行了量化匹配，規(guī)定補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)為重建房屋戶均2萬元，修繕加固戶均0.6萬元；明確規(guī)定了實(shí)施的三個(gè)步驟，明確了各步驟時(shí)間節(jié)點(diǎn)和完成時(shí)限；確定重建547戶和修繕290戶的數(shù)量；廣德縣人民政府將此項(xiàng)工作納入縣政府目標(biāo)管理績效考核，并于20xx年5月與項(xiàng)目牽頭單位（住建委）簽訂了民生工程目標(biāo)責(zé)任書。

　　資金落實(shí)：該指標(biāo)得分率為100%，實(shí)際得分8分。

　�。�1）資金到位率：該指標(biāo)得分率為100%，實(shí)際得分5分。

　　《安徽省財(cái)政廳 安徽省住房和城鄉(xiāng)建設(shè)廳關(guān)于提前下達(dá)20xx年中央財(cái)政危房改造補(bǔ)助資金的通知》（財(cái)建〔20xx〕1749號(hào)），廣德縣到位資金327.75萬元；《安徽省財(cái)政廳 安徽省住房和城鄉(xiāng)建設(shè)廳關(guān)于下達(dá)20xx年農(nóng)村危房改造省級(jí)補(bǔ)助資金的通知》（財(cái)建〔20xx〕1749號(hào)），下?lián)軓V德補(bǔ)助資金167.4萬元�？傆�(jì)下?lián)苜Y金795.15萬元，計(jì)劃資金1094萬元，縣財(cái)政需配套資金472.85萬元，實(shí)際安排資金500萬元。

　�。�2）資金到位及時(shí)性：該指標(biāo)得分率為100%，實(shí)際得分 3分。

　　按實(shí)施方案或計(jì)劃等資料中有資金撥付時(shí)限規(guī)定，沒有規(guī)定的以實(shí)施當(dāng)年未12月31日為截止時(shí)點(diǎn)，不予扣分。

　�。ǘ�）項(xiàng)目過程情況

　　該指標(biāo)總分值30分，得分率為93.33%，實(shí)際得分28分。

　　項(xiàng)目管理：該指標(biāo)得分率為89.47%，實(shí)際得分17分。

　�。�1）管理制度健全性：該指標(biāo)得分率為100%，實(shí)際得分2分。

　　廣德縣政府辦公室《關(guān)于印發(fā)廣德縣20xx年農(nóng)村危房改造工作實(shí)施方案的通知》（政辦〔20xx〕34號(hào)）成立了組織機(jī)構(gòu)，建立責(zé)任制具體落實(shí)到部門和相關(guān)負(fù)責(zé)；制定安全管理、質(zhì)量控制、現(xiàn)場(chǎng)管理、進(jìn)度控制等業(yè)務(wù)管理制度，且合法、合規(guī)、完整。

　�。�2）制度執(zhí)行有效性：該指標(biāo)得分率為100%，實(shí)際得分4分。

　　制定了以農(nóng)戶自建為主和以分散分戶改造為主的政策；抽查了盧村鄉(xiāng)石獅村、高廟村，新杭鎮(zhèn)路東村、流洞社區(qū)，桃州鎮(zhèn)高湖社區(qū)、白洋村，農(nóng)村危房改造戶申請(qǐng)、村評(píng)議、鄉(xiāng)鎮(zhèn)審核、縣級(jí)審批等程序規(guī)范，農(nóng)村危房改造補(bǔ)助對(duì)象的認(rèn)定精準(zhǔn)，危房改造戶基本信息和審查結(jié)果的公示程序公開、透明。

　�。�3）項(xiàng)目建設(shè)規(guī)范性：該指標(biāo)得分率為75.00%，實(shí)際得分3分。

　　規(guī)定了科學(xué)開展農(nóng)房規(guī)劃選址及滿足農(nóng)房風(fēng)貌綜合管理要求；廣德縣政府辦公室《關(guān)于印發(fā)廣德縣20xx年農(nóng)村危房改造工作實(shí)施方案的通知》（政辦〔20xx〕34號(hào)），明確規(guī)定了危房定級(jí)由縣住建委組織各鄉(xiāng)鎮(zhèn)現(xiàn)場(chǎng)核實(shí)評(píng)定；但未制定農(nóng)村危房改造抗震設(shè)防烈度并采取了抗震措施（扣1分）。

　�。�4）項(xiàng)目質(zhì)量可控性：該指標(biāo)得分率為75.00%，實(shí)際得分3分。

　　對(duì)已完工項(xiàng)目及時(shí)組織驗(yàn)收，驗(yàn)收程序及資料規(guī)范、完整；抽查了新杭鎮(zhèn)丁家村、路東村，盧村鄉(xiāng)高廟村、笄山村、桃州鎮(zhèn)白洋村、山關(guān)村，未見項(xiàng)目實(shí)施內(nèi)容變更、技術(shù)指標(biāo)調(diào)整；項(xiàng)目實(shí)施過程中對(duì)現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行安全質(zhì)量督查；但未見項(xiàng)目實(shí)施過程中對(duì)現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行技術(shù)指導(dǎo)、未見對(duì)危房改造的建筑工匠培訓(xùn)和施工隊(duì)伍資質(zhì)予以規(guī)范（扣1分）

　�。�5）資料報(bào)送情況：該指標(biāo)得分率為100%，實(shí)際得分5分。

　　縣住建委、新杭鎮(zhèn)丁家村及路東村，盧村鄉(xiāng)高廟村及笄山村、桃州鎮(zhèn)白洋村及山關(guān)村資料提供及時(shí)；資料齊全、真實(shí)、準(zhǔn)確。

　　賬務(wù)管理：該指標(biāo)得分率為100%，實(shí)際得分11分。

　　（1）會(huì)計(jì)核算規(guī)范性：該指標(biāo)得分率為100%，實(shí)際得分3分。

　　資金設(shè)立財(cái)政專戶管理，專賬核算，�？顚Ｓ�；截止績效評(píng)價(jià)日，尚未撥付資金。

　　（2）資金使用合規(guī)性：該指標(biāo)得分率為100%，實(shí)際得分5分。

　　廣德縣政府辦公室《關(guān)于印發(fā)廣德縣20xx年農(nóng)村危房改造工作實(shí)施方案的通知》（政辦〔20xx〕34號(hào)）文件，未規(guī)定資金撥付時(shí)間，根據(jù)規(guī)定，資金撥付不得遲于20xx年12月31日。

　　（3）財(cái)務(wù)監(jiān)控有效性：該指標(biāo)得分率為100%，實(shí)際得分3分。

　　項(xiàng)目單位制定了保障資金安全及規(guī)范資金管理的措施或辦法；對(duì)農(nóng)村危房改造項(xiàng)目開展了資金專項(xiàng)監(jiān)督檢查；對(duì)農(nóng)村危房改造項(xiàng)目進(jìn)行了年度績效自評(píng)。

　　（三）項(xiàng)目產(chǎn)出情況

　　該指標(biāo)總分值25分，得分率為64.00%，實(shí)際得分16分。

　　目標(biāo)任務(wù)完成率：該指標(biāo)得分率為0%，實(shí)際得分0分。

　　截止績效評(píng)價(jià)日，全縣實(shí)際已完成749戶，尚有88戶未完成。從鄉(xiāng)鎮(zhèn)來看，僅有桃州鎮(zhèn)全部完成，新杭鎮(zhèn)尚有23戶未完成，邱村鎮(zhèn)尚有20戶未完成，誓節(jié)鎮(zhèn)尚有6戶未完成，柏墊鎮(zhèn)尚有3戶未完成，盧村鄉(xiāng)尚有29戶未完成，楊灘鎮(zhèn)尚有12戶未完成，四合鄉(xiāng)尚有4戶未完成，東亭鄉(xiāng)尚有5戶未完成，目標(biāo)完成率為89.49%（扣6分）。

　　投資完成率：該指標(biāo)得分率為25.00%，實(shí)際得分1分。

　　截止績效評(píng)價(jià)日，共完成新建住戶413戶，補(bǔ)助總金額826萬元，修繕加固戶336戶，補(bǔ)助總金額201.6萬元，投資完成率81.04%（扣3分）。

　　完成時(shí)效性：該指標(biāo)得分率為100%，實(shí)際得分4分。

　　廣德縣政府辦公室《關(guān)于印發(fā)廣德縣20xx年農(nóng)村危房改造工作實(shí)施方案的通知》（政辦〔20xx〕34號(hào)）文件未規(guī)定完成時(shí)限，以20xx年12月31日為時(shí)限。

　　檔案信息管理規(guī)范性：該指標(biāo)得分率為100%，實(shí)際得分5分。

　　抽查了新杭鎮(zhèn)丁家村及路東村，盧村鄉(xiāng)高廟村及笄山村、桃州鎮(zhèn)白洋村及山關(guān)村，皆建立了農(nóng)村危房改造一戶一檔的管理制度；農(nóng)戶檔案資料的內(nèi)容完整、規(guī)范；農(nóng)村危房改造信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)和改造前、中、后照片錄入及時(shí)、準(zhǔn)確�？h住建委嚴(yán)格執(zhí)行農(nóng)村危房改造信息的月報(bào)送制度。

　　質(zhì)量達(dá)標(biāo)情況：該指標(biāo)得分率為100%，實(shí)際得分6分

　　抽查了盧村鄉(xiāng)、新杭鎮(zhèn)、桃州鎮(zhèn)，危房改造在房屋的地基（基礎(chǔ)）承載、結(jié)構(gòu)部件、室內(nèi)凈高等方面符合基本建設(shè)的'要求；基本居住功能齊全；能滿足人畜分離等基本衛(wèi)生條件；給水、供電及通風(fēng)等設(shè)施符合要求；改造后的總建筑面積符合控制標(biāo)準(zhǔn)；人均建筑面積符合控制標(biāo)準(zhǔn)。

　�。ㄋ模╉�(xiàng)目效果情況

　　該指標(biāo)總分值25分，得分率為96.00%，實(shí)際得分24分。

　　政策宣傳：該指標(biāo)得分率為100%，實(shí)際得分3分。

　　縣住建委發(fā)放宣傳手冊(cè)、明白卡等對(duì)相關(guān)農(nóng)村危房改造政策進(jìn)行；建立健全信息反饋制度，對(duì)群眾的投訴和舉報(bào)及時(shí)調(diào)查處理；抽查新杭鎮(zhèn)路東村及流洞社區(qū)，盧村鄉(xiāng)高廟村及石獅村、桃州鎮(zhèn)白洋村及高湖社區(qū)，民眾對(duì)農(nóng)村危房改造政策皆能知曉。

　　可持續(xù)影響：該指標(biāo)得分率為80.00%，實(shí)際得分4分。

　　抽查新杭鎮(zhèn)路東村及流洞社區(qū)，盧村鄉(xiāng)高廟村及石獅村、桃州鎮(zhèn)白洋村及高湖社區(qū)，改造后的農(nóng)房不存在低效運(yùn)轉(zhuǎn)和閑置浪費(fèi)的情況；改造后的農(nóng)房出現(xiàn)質(zhì)量問題及時(shí)采取相應(yīng)措施處理；未見易地新建農(nóng)房搬遷后，但未合理安排必要的管理工作經(jīng)費(fèi)（扣1分）。

　　3. 社會(huì)效益：該指標(biāo)得分率為100%，實(shí)際得分6分。

　　抽查新杭鎮(zhèn)路東村及流洞社區(qū)，盧村鄉(xiāng)高廟村及石獅村、桃州鎮(zhèn)白洋村及高湖社區(qū)，項(xiàng)目實(shí)施后提高了人民群眾的生活質(zhì)量，保障了其生命財(cái)產(chǎn)安全；有效拓展了相對(duì)弱勢(shì)的農(nóng)村困難群體的生存空間；進(jìn)一步完善了社會(huì)幫扶救助制度，維護(hù)了社會(huì)穩(wěn)定。

　　4. 經(jīng)濟(jì)效益：該指標(biāo)得分率為100%，實(shí)際得分3分。

　　抽查了新杭鎮(zhèn)路東村及流洞社區(qū)，盧村鄉(xiāng)高廟村及石獅村、桃州鎮(zhèn)白洋村及高湖社區(qū)，項(xiàng)目的實(shí)施降低了受益對(duì)象的建房成本支出，緩解了經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)；增強(qiáng)了社會(huì)內(nèi)生動(dòng)力，加快了農(nóng)村困難群體脫貧致富的進(jìn)程；對(duì)推動(dòng)擴(kuò)大就業(yè)，拉動(dòng)內(nèi)需，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)亦有效果。

　　5. 生態(tài)效益：該指標(biāo)得分率為100%，實(shí)際得分3分。

　　抽查了新杭鎮(zhèn)路東村及流洞社區(qū)，盧村鄉(xiāng)高廟村及石獅村、桃州鎮(zhèn)白洋村及高湖社區(qū)，項(xiàng)目的實(shí)施對(duì)農(nóng)戶人居環(huán)境的改善有明顯促進(jìn)作用；對(duì)鄉(xiāng)村環(huán)境面貌的提升有積極推動(dòng)作用；提高了廣大群眾對(duì)生態(tài)環(huán)境的保護(hù)和治理意識(shí)。

　　6. 社會(huì)公眾或服務(wù)對(duì)象滿意度：該指標(biāo)得分率為100%，實(shí)際得分5分。

　　抽查了新杭鎮(zhèn)路東村及流洞社區(qū)，盧村鄉(xiāng)高廟村及石獅村、桃州鎮(zhèn)白洋村及高湖社區(qū)，項(xiàng)目的實(shí)施，社會(huì)公眾或受益對(duì)象對(duì)項(xiàng)目實(shí)施的滿意度達(dá)到100%。

　　六、存在問題

　　在本次績效評(píng)價(jià)過程中，發(fā)現(xiàn)主要問題如下：

　�。ㄒ唬┪７扛脑烊蝿�(wù)未能及時(shí)完成

　　20xx年度廣德縣危房改造項(xiàng)目總?cè)蝿?wù)為837戶，截止績效評(píng)價(jià)日，已完成危房改造749戶，尚有88戶未完成，完成全年危房改造總戶數(shù)89.49%，20xx年所剩時(shí)間不多，危房改造任務(wù)難以及時(shí)完成。

　�。ǘ�）補(bǔ)助資金偏低

　　20xx年廣德縣農(nóng)村危房改造對(duì)象為安全住房有困難的建檔立卡貧困戶、低保戶、農(nóng)村分散供養(yǎng)特困人員、貧困殘疾人家庭等4類重點(diǎn)對(duì)象，其中低保戶、農(nóng)村分散供養(yǎng)特困人員、貧困殘疾人家庭三類人群，自身積累少，籌資能力差，而每戶的補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)客觀上無法完成危房改造，導(dǎo)致部分危房改造戶建房進(jìn)程緩慢，甚至無法開工。

　�。ㄈ�）宣傳力度有待加強(qiáng)

　　危房改造項(xiàng)目實(shí)施后，群眾滿意度較高，取得了較好的社會(huì)效益，充分體現(xiàn)了黨和政府對(duì)民生工程的關(guān)心，但由于危房改造面對(duì)的是低收入的弱勢(shì)群體，政策理解能力差，需要項(xiàng)目實(shí)施單位切實(shí)做好宣傳工作，且媒體關(guān)注度不高，宣傳力度有待加強(qiáng)。

　　七、評(píng)價(jià)建議

　　結(jié)合本次績效評(píng)價(jià)發(fā)現(xiàn)的問題，提出以下建議：

　�。ㄒ唬┛茖W(xué)下達(dá)年度計(jì)劃

　　年初下達(dá)年度危房改造計(jì)劃時(shí)，應(yīng)充分考慮不確定因素，既要保證符合條件的危房改造戶能享受到黨和政府的關(guān)懷，亦要考慮計(jì)劃的嚴(yán)肅性，危房改造戶的實(shí)施能力，科學(xué)下達(dá)年度計(jì)劃，確保年度計(jì)劃得以完成。

　　（二）確保20xx年度危房改造任務(wù)完成

　　截止績效評(píng)價(jià)日，廣德縣尚有88戶危房改造戶尚未完成，建議項(xiàng)目實(shí)施單位，分析原因，對(duì)危改戶進(jìn)行幫扶，使需要改造危房的農(nóng)戶能按時(shí)建設(shè)、竣工，確保20xx年度危改任務(wù)得以完成。

　�。ㄈ�）多渠道籌集建房啟動(dòng)資金

　　目前的危房改造補(bǔ)助資金不高，建議項(xiàng)目實(shí)施單位多渠道籌集建房啟動(dòng)資金，把危改戶不舉債建設(shè)的要求落在實(shí)處。建議一是爭(zhēng)取上級(jí)部門加大投入補(bǔ)助資金，適當(dāng)提高補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，二是加大幫扶力度，三是爭(zhēng)取社會(huì)捐贈(zèng)，優(yōu)先幫助住房最危險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)最貧困農(nóng)戶基本住房安全要求。

　　（四）加大宣傳力度

　　民生工程，體現(xiàn)了黨和政府對(duì)基層群眾的關(guān)懷，這就要求項(xiàng)目實(shí)施部門不僅僅要把好事辦好，亦應(yīng)加大宣傳力度，對(duì)危改政策進(jìn)行深入的宣傳，向符合危改條件的貧困戶說清講透，避免出現(xiàn)一知半解錯(cuò)誤理解政策而導(dǎo)致不必要的糾紛，同時(shí)也更好的促進(jìn)民生項(xiàng)目的實(shí)施。

事前項(xiàng)目績效評(píng)估報(bào)告11

　　一、基本情況

　　（一）項(xiàng)目概況。淮南市苗圃隸屬于淮南市林業(yè)局，屬差額補(bǔ)助事業(yè)單位。通過項(xiàng)目的實(shí)施，排除了單位不穩(wěn)定因素的同時(shí)增加了林木面積也促進(jìn)了林業(yè)生產(chǎn)。預(yù)算安排60萬元財(cái)政資金，主要用于支付苗木栽植施工費(fèi)45萬元，苗木栽植工程款15萬元。

　�。ǘ�）項(xiàng)目績效目標(biāo)。預(yù)算安排60萬元財(cái)政資金。

　　二、績效評(píng)價(jià)工作開展情況

　�。ㄒ唬┛冃гu(píng)價(jià)目的、對(duì)象和范圍。

　　根據(jù)財(cái)政支出項(xiàng)目設(shè)定的預(yù)期目標(biāo)，選擇合適的評(píng)價(jià)指標(biāo)，運(yùn)用科學(xué)的評(píng)價(jià)方法，對(duì)資金使用全過程及其支出的產(chǎn)出指標(biāo)，效益指標(biāo)進(jìn)行客觀公正的綜合評(píng)價(jià)，來衡量財(cái)政資金的使用績效，分析檢驗(yàn)支出項(xiàng)目是否達(dá)到預(yù)期目標(biāo)，同時(shí)總結(jié)經(jīng)驗(yàn)加強(qiáng)資金管理，提高資金的使用效益。本次預(yù)算績效評(píng)價(jià)的對(duì)象和范圍為納入20xx年森林資源培育-林業(yè)專項(xiàng)項(xiàng)目的預(yù)算資金60萬元。

　�。ǘ�）績效評(píng)價(jià)原則、評(píng)價(jià)指標(biāo)體系（附表說明）、評(píng)價(jià)方法、評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)等。

　　本著客觀公正和有效性原則，按照設(shè)定的指標(biāo)體系，單位中層以上干部參與評(píng)價(jià)，并從各科室抽選專門人員成立項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組進(jìn)行打分，由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人進(jìn)行梳理并整改。

　　（三）績效評(píng)價(jià)工作過程。

　　1、前期準(zhǔn)備。成立部門績效評(píng)價(jià)小組，學(xué)習(xí)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系和績效相關(guān)文件通知。

　　2、組織實(shí)施。按照規(guī)定的工作程序組織績效評(píng)價(jià)自評(píng)，注重評(píng)價(jià)經(jīng)濟(jì)效益，撰寫績效評(píng)價(jià)報(bào)告。

　　3、分析評(píng)價(jià)。分析項(xiàng)目是否達(dá)到預(yù)期目標(biāo)，分析績效優(yōu)劣的原因、造成的不良影響，對(duì)評(píng)價(jià)結(jié)果進(jìn)行整改。

　　三、綜合評(píng)價(jià)情況及評(píng)價(jià)結(jié)論（附相關(guān)評(píng)分表）

　　我單位項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組依據(jù)淮財(cái)績效[20xx]110號(hào)積極開展評(píng)價(jià)工作，對(duì)20xx年森林資源培育-林業(yè)專項(xiàng)項(xiàng)目實(shí)施自查，未發(fā)現(xiàn)重大違規(guī)事項(xiàng)，但資金使用未安進(jìn)度支付，年底一次性支付項(xiàng)目支出。我單位通過數(shù)據(jù)采集分析、實(shí)地核查等方式對(duì)該項(xiàng)目進(jìn)行了客觀、公正、合理、有效的評(píng)價(jià)，最終評(píng)價(jià)結(jié)果為100分。依據(jù)績效評(píng)價(jià)等級(jí)劃分為“一檔”。

　　四、績效評(píng)價(jià)指標(biāo)分析

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目決策情況。

　　鑒于苗圃位于城市中心地帶，在確保山場(chǎng)林木安全的同時(shí)，所培育的苗木原地做為城市景觀林；為支持城市公共設(shè)施建設(shè)，土地逐年減少。森林資源培育-林業(yè)專項(xiàng)項(xiàng)目用于支付整地及路面工程45萬元，苗木栽植工程款15萬元。

　�。ǘ�）項(xiàng)目過程情況。

　　1、栽植前現(xiàn)場(chǎng)準(zhǔn)備

　　對(duì)施工現(xiàn)場(chǎng)的垃圾、渣土、建筑垃圾等要進(jìn)行消除，一些有礙施工的市政設(shè)施、房屋樹木要進(jìn)行拆遷和遷移，然后按照設(shè)計(jì)圖紙進(jìn)行地形整理,主要使其與四周道路、廣場(chǎng)的標(biāo)高合理銜接，使綠地排水通暢。用機(jī)械平整土地時(shí)，事先了解是否有地下管線以免造成管線的損壞。

　　2、定點(diǎn)放線

　　（1）行道樹的定點(diǎn)放線：嚴(yán)格按設(shè)計(jì)圖紙進(jìn)行放線，防止錯(cuò)位、漏點(diǎn)。

　　(2)采用網(wǎng)格法進(jìn)行定點(diǎn)放線：按比例在設(shè)計(jì)圖上和現(xiàn)場(chǎng)分別劃出等距離的方格(5*5m)。定點(diǎn)時(shí)，先在設(shè)計(jì)圖上量好樹木對(duì)應(yīng)方格的縱橫坐標(biāo)距離，再按現(xiàn)場(chǎng)放大的比例，定出其相應(yīng)方格的位置，釘上標(biāo)以樹種、樹坑規(guī)格的木樁或撒灰線標(biāo)明。

　　3、挖種植穴

　　種植穴的質(zhì)量對(duì)植株以后的生長有很大的影響，應(yīng)符合設(shè)計(jì)要求位置準(zhǔn)確。以定點(diǎn)標(biāo)記為中心，以規(guī)定的坑直徑在地上畫圓，沿圓周向下垂直挖掘到規(guī)定的深度，然后將坑底挖松、弄平。栽植裸根苗木的坑底，挖松后在中央堆個(gè)小土丘，以利樹根舒展。挖完后，將定點(diǎn)用的木樁仍放在坑內(nèi)，以備散苗時(shí)核對(duì)。

　　技術(shù)要求：

　�、偻诔龅谋硗僚c底土分開堆放于坑邊。因表層土壤有機(jī)質(zhì)含量較高，植樹填土?xí)r，先填入坑下部，底土填于上部。如部分土質(zhì)不好把壞土分開堆放。坑穴的上、下口大小一致；

　�、谕临|(zhì)不好的換土?xí)r，加大坑的規(guī)格，并將雜物篩出清走；遇石灰渣，爐渣，瀝清，混駁土等對(duì)樹木生長不利的物質(zhì)，則將坑徑加大1~2倍，將有害物清運(yùn)干凈，換上好土；

　�、蹌�(chuàng)坑時(shí)發(fā)現(xiàn)電纜、管道等，停止操作，及時(shí)找有關(guān)部門配合解決；

　�、芫G地內(nèi)挖自然式樹木栽植穴時(shí)，如果發(fā)現(xiàn)有嚴(yán)重影響操作的地下障礙物時(shí)，與設(shè)計(jì)人員協(xié)商，適當(dāng)改動(dòng)位置；

　�、菥G籬等株距很近的可以挖成溝槽

　　4、灌坑

　　灌坑足指坑挖好后先澆入2/3水，將坑浸透。此項(xiàng)工作能保證種植時(shí)底層土壤的濕潤。

　　5、選苗

　　除了根據(jù)設(shè)計(jì)要求的規(guī)格和樹形外，還要注意選擇長勢(shì)健旺、無病蟲害、無機(jī)械損傷、樹形端正、根須發(fā)達(dá)的苗木；而且是在育苗期內(nèi)經(jīng)過翻栽的苗木。苗木選定后，要掛牌或在根基部位劃出明顯標(biāo)記，以免挖錯(cuò)。在苗木數(shù)量上，要比設(shè)計(jì)數(shù)量多選5-10%,以備補(bǔ)植時(shí)用。

　　6、起苗

　　起苗的質(zhì)量直接關(guān)系到樹木栽植的成活和綠化效果。對(duì)于側(cè)枝低矮的常綠樹、冠叢龐大的`灌木，為方便操作，先用草繩將其冠捆攏．但注意松緊適度，不要損傷枝條。為保證苗木根系規(guī)格符合耍求，在正式掘苗之前，選數(shù)株進(jìn)行試掘，以便發(fā)現(xiàn)問題，采取相應(yīng)措施。起苗時(shí)，全部樹木均帶土球，落葉喬木土球直徑為樹干胸徑的5-7倍，，常綠喬木土球直徑為樹干胸徑的7-8倍。

　　在起挖大苗時(shí)，如遇大根，用鋒利的剪刀或手鋸進(jìn)行斷根，以免造成土球松動(dòng)或?qū)е赂�系破裂而影響成活�?/p>

　　7、苗木與花卉的運(yùn)輸

　　裝車前將苗木根部包扎好，以免土球破碎。仔細(xì)核對(duì)苗木、花卉的品種、規(guī)格、質(zhì)量等，對(duì)不合質(zhì)量要求的立即更換。裝車時(shí)應(yīng)樹根朝前，樹梢向后，順序碼放；車后廂板應(yīng)鋪草袋、蒲包等物，以防碰傷樹皮；樹梢不得拖地，必要時(shí)要用繩子圍攏吊起，捆繩子的地方也要用蒲包墊上，以防勒傷樹皮；裝完后用棚布將樹根蓋嚴(yán)，以防失水；土球上不準(zhǔn)站人或放置重物；裝車不得超高，壓得不要太緊。

　　運(yùn)輸途中押運(yùn)人員要和司機(jī)配合好，經(jīng)常檢查棚布是否掀起。必要時(shí)灑水淋濕樹根，防止風(fēng)吹日曬。

　　8、栽前剪修

　　(1)修剪時(shí)先將枯枝、病蟲枝、劈裂枝剪去。對(duì)過長的徒長枝加以控制，較大的剪、鋸之傷口，應(yīng)涂抹防腐劑。

　　(2)落葉喬木疏枝時(shí)與樹干平齊，不留殘樁，灌木疏剪應(yīng)與地面平齊。

　　(3)使用枝剪時(shí)．必須注意上，下剪口垂直用力，切忌左右扭動(dòng)剪刀，以免損傷剪口。粗大枝條最好用手鋸鋸斷，然后再修平鋸口。

　　(4)小灌木等可定植后修剪。

　　9、苗木與花卉的栽植

　　對(duì)運(yùn)到現(xiàn)場(chǎng)的苗木，經(jīng)過兩次復(fù)檢后，立即進(jìn)行栽植，栽植時(shí)要輕拿輕放，防止土球破損和枝條損傷。

　　10、養(yǎng)護(hù)管理

　　(1)立支柱：較大苗木為了防止被風(fēng)吹倒，需立支柱支撐。

　　(2)灌水：水是保證樹木成活的關(guān)鍵，栽后立即灌水，一周內(nèi)連灌三次水。

　　(3)扶直封堰

　�、俜鲋保簼驳谝槐樗疂B水后的次日．檢查樹苗是否有倒、歪現(xiàn)象，發(fā)現(xiàn)后應(yīng)及時(shí)扶直，并用細(xì)土將堰內(nèi)縫隙填嚴(yán)，將苗木固定好。

　�、谥懈�：水分慘透后．用小鋤或鐵耙等工具，將土堰內(nèi)的表土鋤松，以利保墑。植樹后先澆的三遍水之間，都應(yīng)中耕一次。

　�、鄯庋撸簼驳谌�遍水并待水份滲入后，用細(xì)土將灌水堰內(nèi)填平，使封堰土堆稍高地面。土中如果含有磚石雜質(zhì)等物，應(yīng)挑揀出來，在樹干基部堆成30厘米高的土堆、以保持土壤水份，并能保護(hù)樹根，防止風(fēng)吹搖動(dòng)，影響成活。

　　勺下笙物，應(yīng)挑揀出來，在樹干基部堆成30厘米高的土

　　(4)其它養(yǎng)護(hù)管理

　�、賹�(duì)受傷枝條和栽前修剪不理想的枝條，應(yīng)進(jìn)行復(fù)剪、整型；

　�、诜乐共∠x害；

　　③進(jìn)行巡查、圍護(hù)、看管，防止人為破壞；

　�、芮謇韴�(chǎng)地，做到工完地凈，文明施工。

　�。ㄈ�）項(xiàng)目產(chǎn)出情況。

　　栽植苗木面積30畝，栽植銀杏圍墻300米。苗木質(zhì)量合格率達(dá)到100%，當(dāng)年完成任務(wù)100%，增加成本60萬元。

　�。ㄋ模╉�(xiàng)目效益情況。

　　通過項(xiàng)目的實(shí)施，排除了單位不穩(wěn)定因素的同時(shí)增加了林木面積也促進(jìn)了林業(yè)生產(chǎn)，同時(shí)促進(jìn)農(nóng)民增收，職工基本生活得到保障，增加了森林覆蓋率。建立科學(xué)的管理制度，推進(jìn)了林業(yè)行業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。

　　五、主要經(jīng)驗(yàn)及做法、存在的問題及原因分析

　　無

　　六、有關(guān)建議

　　無

　　七、其他需要說明的問題

　　無

事前項(xiàng)目績效評(píng)估報(bào)告12

　　根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》、《中共中央國務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的意見》（中發(fā)[20xx]34號(hào)）和九江市德安縣財(cái)政局關(guān)于開展20xx年項(xiàng)目支出績效評(píng)價(jià)的相關(guān)通知，我局對(duì)20xx年林政執(zhí)法工作經(jīng)費(fèi)、苗圃管理、森林防火、森林資源管理、林業(yè)有害生物防治5個(gè)項(xiàng)目支出進(jìn)行績效評(píng)價(jià)，自評(píng)價(jià)平均98.6分�，F(xiàn)將績效評(píng)價(jià)情況報(bào)告如下：

　　一、基本情況

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目概況。

　　根據(jù)20xx年預(yù)算安排德安縣林業(yè)局項(xiàng)目總工作經(jīng)費(fèi)299.56萬元，項(xiàng)目實(shí)施主體為德安縣林業(yè)局。分別為1、林政執(zhí)法工作經(jīng)費(fèi)100萬元、苗圃管理8萬元、森林防火20萬元、森林資源管理125萬元、林業(yè)有害生物防治46.56萬元。

　�。ǘ�）項(xiàng)目資金來源及使用情況

　　德安縣林業(yè)局局林政執(zhí)法工作經(jīng)費(fèi)100萬元，資金來源主要為德安縣財(cái)政資金，實(shí)際使用90.32萬元；苗圃管理8萬元，資金來源主要為德安縣財(cái)政資金，實(shí)際使用8萬元；森林防火20萬元，資金來源主要為德安縣財(cái)政資金，實(shí)際使用3.77萬元；森林資源管理125萬元，資金來源主要為德安縣財(cái)政資金，實(shí)際使用125萬元；林業(yè)有害生物防治46.56萬元，資金來源主要為德安縣財(cái)政資金（上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余），實(shí)際使用46.56萬元。

　�。ㄈ�）項(xiàng)目績效目標(biāo)

　　總目標(biāo)：德安縣林業(yè)局在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和上級(jí)業(yè)務(wù)主管部門的精心指導(dǎo)下，以推深做實(shí)林長制為總抓手，統(tǒng)籌推進(jìn)林業(yè)改革發(fā)展各項(xiàng)任務(wù)，著力建設(shè)好、保護(hù)好、盤活好、利用好綠水青山，全力推進(jìn)德安林業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。

　　年度目標(biāo)：

　　1、認(rèn)真履行職責(zé)，發(fā)揮林業(yè)執(zhí)法在服務(wù)和林業(yè)發(fā)展中的職能作用，堅(jiān)持依法行政，廉政行事，全面提升執(zhí)法能力和效率，有力地打擊侵害林業(yè)的.違法行為，維護(hù)森林資源的安全，保護(hù)生態(tài)建設(shè)的成果。

　　2、保障苗圃場(chǎng)改制后機(jī)構(gòu)內(nèi)的在職、退休人員和遺屬生活，確保苗圃機(jī)構(gòu)正常運(yùn)行。

　　3、履行森林防火主體責(zé)任與行業(yè)管理責(zé)任，多措并舉，嚴(yán)防森林山火，做到守土有責(zé)，守林盡責(zé)。

　　4、履行森林資源監(jiān)測(cè)主體責(zé)任與行業(yè)管理責(zé)任，完全縣森林資源日常監(jiān)測(cè)工作；完成更新全縣森林資源一張圖；進(jìn)一步加強(qiáng)林長制工作。

　　5、完成我縣11個(gè)鄉(xiāng)（鎮(zhèn)、場(chǎng)）、2.98萬畝松材線蟲病除治目標(biāo)。

　　二、績效評(píng)價(jià)工作開展情況

　�。ㄒ唬┛冃гu(píng)價(jià)目的、對(duì)象和范圍。

　　通過實(shí)施績效評(píng)價(jià)，掌握20xx年德安縣林業(yè)局項(xiàng)目工作經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目資金使用的經(jīng)濟(jì)性、效率性和效果性，明確資金使用中存在的問題和風(fēng)險(xiǎn)。

　　（二）績效評(píng)價(jià)原則、依據(jù)、指標(biāo)體系和方法

　　在績效評(píng)價(jià)過程中遵循科學(xué)規(guī)范、公正公開、分級(jí)分類、績效相關(guān)原則，按照財(cái)政部印發(fā)《項(xiàng)目支出績效評(píng)價(jià)管理辦法》（財(cái)預(yù)[20xx]10號(hào)）、德安縣林業(yè)局項(xiàng)目工作經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目相關(guān)文件的要求，結(jié)合本項(xiàng)目的具體情況，進(jìn)行項(xiàng)目支出績效自評(píng)。評(píng)價(jià)指標(biāo)體系分為項(xiàng)目過程指標(biāo)、產(chǎn)出指標(biāo)、效益指標(biāo)、滿意度指標(biāo)三個(gè)方面，具體見附件。

　�。ㄈ�）績效評(píng)價(jià)工作過程。

　　1、成立績效自評(píng)組，掌握專項(xiàng)資金基本情況，提請(qǐng)相關(guān)股室準(zhǔn)備績效評(píng)價(jià)資料；

　　2、德安縣林業(yè)局自評(píng)報(bào)告。

　　三、績效評(píng)價(jià)指標(biāo)分析及評(píng)價(jià)結(jié)論

　　項(xiàng)目一：林政執(zhí)法工作經(jīng)費(fèi)，總分值100分 ，得分99分。

　�。ㄒ唬┰u(píng)價(jià)指標(biāo)分析

　　1、過程指標(biāo)，總分值10分，得分9分。其中：

　　預(yù)算執(zhí)行率，分值10分。年初預(yù)算100萬元，實(shí)際使用90.32萬元，預(yù)算執(zhí)行率90.32%，得分9分；

　　2、產(chǎn)出指標(biāo)，總分值61.9分，得分61.9分，其中：

　�。�1）數(shù)量指標(biāo)，實(shí)際完成值100%，得分22.56分

　�。�2）質(zhì)量指標(biāo)，合格率100%，得分22.48分；

　�。�3）時(shí)效指標(biāo)，得分11.24分；

　　（4）成本指標(biāo)，得分5.62分。

　　3、效益指標(biāo)，分值22.48分，得分22.48分。

　　4、滿意度指標(biāo),分值5.62分，得分5.62分。

　�。ǘ�）績效評(píng)價(jià)價(jià)結(jié)論

　　德安縣林業(yè)局林政執(zhí)法工作經(jīng)費(fèi)使用方向符合相關(guān)規(guī)定，取得一定的社會(huì)效益，績效自評(píng)分?jǐn)?shù)99分，績效評(píng)價(jià)結(jié)果為“優(yōu)”。

　　項(xiàng)目二：苗圃管理項(xiàng)目，總分值100分 ，得分100分。

　　（一）評(píng)價(jià)指標(biāo)分析

　　1、過程指標(biāo)，總分值10分，得分10分。其中：

　　預(yù)算執(zhí)行率，分值10分。年初預(yù)算8萬元，實(shí)際使用8萬元，預(yù)算執(zhí)行率100%，得分10分；

　　2、產(chǎn)出指標(biāo)，總分值60分，得分60分，其中：

　�。�1）數(shù)量指標(biāo)，實(shí)際完成值100%，得分20分

　�。�2）質(zhì)量指標(biāo)，合格率100%，得分20分；

　�。�3）時(shí)效指標(biāo)，得分10分；

　�。�4）成本指標(biāo)，得分10分。

　　3、效益指標(biāo)，分值20分，得分20分。

　　4、滿意度指標(biāo),分值10分，得分10分。

　�。ǘ�）績效評(píng)價(jià)價(jià)結(jié)論

　　德安縣林業(yè)局苗圃工作經(jīng)費(fèi)使用方向符合相關(guān)規(guī)定，績效自評(píng)分?jǐn)?shù)100分，績效評(píng)價(jià)結(jié)果為“優(yōu)”。

　　項(xiàng)目三：森林防火項(xiàng)目總分值100分 ，得分94分。

　�。ㄒ唬┰u(píng)價(jià)指標(biāo)分析

　　1、過程指標(biāo)，總分值10分，得分4分。其中：

　　預(yù)算執(zhí)行率，分值10分。年初預(yù)算20萬元，實(shí)際使用3.77萬元，預(yù)算執(zhí)行率18.85%，得分4分；

　　2、產(chǎn)出指標(biāo)，總分值65分，得分65分，其中：

　�。�1）數(shù)量指標(biāo)，實(shí)際完成值100%，得分35分

　�。�2）質(zhì)量指標(biāo)，合格率100%，得分15分；

　　（3）時(shí)效指標(biāo)，得分10分；

　�。�4）成本指標(biāo)，得分5分。

　　3、效益指標(biāo)，分值20分，得分20分。

　　4、滿意度指標(biāo),分值5分，得分5分。

　　（二）績效評(píng)價(jià)價(jià)結(jié)論

　　德安縣林業(yè)局森林防火工作經(jīng)費(fèi)使用方向符合相關(guān)規(guī)定，取得一定的社會(huì)效益，績效自評(píng)分?jǐn)?shù)94分，績效評(píng)價(jià)結(jié)果為“優(yōu)”。

　　項(xiàng)目四：森林資源管理項(xiàng)目總分值100分 ，得分100分。

　　（一）評(píng)價(jià)指標(biāo)分析

　　1、過程指標(biāo)，總分值10分，得分4分。其中：

　　預(yù)算執(zhí)行率，分值10分。年初預(yù)算125萬元，實(shí)際使用125萬元，預(yù)算執(zhí)行率100%，得分10分；

　　2、產(chǎn)出指標(biāo)，總分值65分，得分65分，其中：

　�。�1）數(shù)量指標(biāo)，實(shí)際完成值100%，得分30分

　�。�2）質(zhì)量指標(biāo)，合格率100%，得分20分；

　�。�3）時(shí)效指標(biāo)，得分10分；

　�。�4）成本指標(biāo)，得分5分。

　　3、效益指標(biāo)，分值20分，得分20分。

　　4、滿意度指標(biāo),分值5分，得分5分。

　�。ǘ�）績效評(píng)價(jià)價(jià)結(jié)論

　　德安縣林業(yè)局森林資源管理工作經(jīng)費(fèi)使用方向符合相關(guān)規(guī)定，取得一定的社會(huì)效益，績效自評(píng)分?jǐn)?shù)100分，績效評(píng)價(jià)結(jié)果為“優(yōu)”。

　　項(xiàng)目五：林業(yè)有害生物防治總分值100分 ，得分100分。

　�。ㄒ唬┰u(píng)價(jià)指標(biāo)分析

　　1、過程指標(biāo)，總分值10分，得分10分。其中：

　　預(yù)算執(zhí)行率，分值10分。年初預(yù)算46.56萬元，實(shí)際使用46.56萬元，預(yù)算執(zhí)行率100%，得分10分；

　　2、產(chǎn)出指標(biāo)，總分值48分，得分48分，其中：

　�。�1）數(shù)量指標(biāo)，實(shí)際完成值100%，得分18分

　�。�2）質(zhì)量指標(biāo)，合格率100%，得分18分；

　�。�3）時(shí)效指標(biāo)，得分6分；

　�。�4）成本指標(biāo)，得分6分。

　　3、效益指標(biāo)，分值36分，得分36分。

　　4、滿意度指標(biāo),分值6分，得分6分。

　　（二）績效評(píng)價(jià)價(jià)結(jié)論

　　德安縣林業(yè)局林業(yè)有害生物防治工作經(jīng)費(fèi)使用方向符合相關(guān)規(guī)定，取得一定的社會(huì)效益，績效自評(píng)分?jǐn)?shù)100分，績效評(píng)價(jià)結(jié)果為“優(yōu)”。

　　四、偏離績效目標(biāo)的原因和改進(jìn)措施

　　整體看來，我局所有項(xiàng)目未偏離績效目標(biāo)，實(shí)現(xiàn)年初制定目標(biāo)。但部分項(xiàng)目資金執(zhí)行率未達(dá)到100%，以后嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定，制定科學(xué)、有效的專項(xiàng)資金管理辦法，確保專項(xiàng)資金�？顚Ｓ谩�嚴(yán)格按使用進(jìn)度使用，嚴(yán)格會(huì)計(jì)核算，確保資金使用安全及時(shí)。

　　五、績效自評(píng)結(jié)果擬應(yīng)用和公開情況

　　德安縣林業(yè)局20xx年預(yù)算項(xiàng)目自評(píng)表和自評(píng)報(bào)告，已在我局公開欄公示，自覺接受社會(huì)監(jiān)督。

事前項(xiàng)目績效評(píng)估報(bào)告13

　　一、項(xiàng)目基本情況

　　（一）項(xiàng)目概況

　　目前蚌埠市自然資源和規(guī)劃局不動(dòng)產(chǎn)登記所有業(yè)務(wù)系統(tǒng)均部署在局虛擬化平臺(tái)上。不動(dòng)產(chǎn)登記業(yè)務(wù)對(duì)云平臺(tái)軟硬件系統(tǒng)需求較大。數(shù)據(jù)容量占用云平臺(tái)存儲(chǔ)空間較多，目前存儲(chǔ)采用存儲(chǔ)虛擬化網(wǎng)關(guān)下面掛接兩臺(tái)陣列存儲(chǔ)。同時(shí)，利舊一臺(tái)陣列存儲(chǔ)。通過FC網(wǎng)絡(luò)互連業(yè)務(wù)系統(tǒng)。由于不動(dòng)產(chǎn)登記系統(tǒng)升級(jí)及即將開展的農(nóng)房登記、林權(quán)登記、自然資源登記等業(yè)務(wù)，數(shù)據(jù)量的將持續(xù)增長，原雙活存儲(chǔ)空間不足，檔案掃描存儲(chǔ)老舊，造成：核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)的數(shù)據(jù)放置的雙活存儲(chǔ)空間有限，無法承載更多的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)；新增業(yè)務(wù)系統(tǒng)的電子檔案放置的檔案存儲(chǔ)老舊，存在單點(diǎn)故障隱患，一旦出現(xiàn)故障會(huì)發(fā)生數(shù)據(jù)丟失，造成重大損失。為了更好解決后期新增業(yè)務(wù)系統(tǒng)增加的數(shù)據(jù)容量。對(duì)目前雙活存儲(chǔ)及檔案掃描存儲(chǔ)進(jìn)行擴(kuò)容、更新改造。在原有存儲(chǔ)的基礎(chǔ)上，新增一套華為OceanStor雙活存儲(chǔ)承載虛擬化平臺(tái)的業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)，將存儲(chǔ)直接部署在目前的虛擬化層中，通過光纖交換機(jī)和虛擬化主機(jī)互聯(lián)，并將部分業(yè)務(wù)放在新增的雙活存儲(chǔ)上，可以有效緩解目前系統(tǒng)存儲(chǔ)的壓力，通過購買虛擬化網(wǎng)關(guān)授權(quán)對(duì)原有存儲(chǔ)剩余空間充分利用，使存儲(chǔ)數(shù)據(jù)能力和安全性得到大幅提升。新增的兩臺(tái)華為OceanStor 5210 v5 enhanced存儲(chǔ)，每臺(tái)存儲(chǔ)配置12塊8T硬盤，存儲(chǔ)包括2套基本授權(quán)和2套雙活授權(quán)，還配置一臺(tái)華為2288H V5服務(wù)器作為仲裁服務(wù)器，將這些設(shè)備與作為深信服超融合的外置存儲(chǔ)，實(shí)現(xiàn)存儲(chǔ)級(jí)的雙活，任意一臺(tái)存儲(chǔ)損壞或故障都不影響前端業(yè)務(wù)的數(shù)據(jù)訪問，所有IO 都會(huì)自動(dòng)引導(dǎo)到另外一臺(tái)存儲(chǔ)上， 全程無須人工干預(yù)，由存儲(chǔ)底層來實(shí)現(xiàn)，從而保障了業(yè)務(wù)連續(xù)性，使得業(yè)務(wù)能永續(xù)穩(wěn)定的運(yùn)行。

　　本項(xiàng)目預(yù)算資金投入80萬元，截止20xx年底已使用項(xiàng)目資金74.58萬元，主要用于不動(dòng)產(chǎn)登記系統(tǒng)存儲(chǔ)項(xiàng)目更新維護(hù)。

　　（二）項(xiàng)目績效目標(biāo)

　　1.需實(shí)現(xiàn)的總體目標(biāo)

　　保障不動(dòng)產(chǎn)登記中心業(yè)務(wù)工作高效有序的開展，提速增效。

　　2.20xx年初設(shè)立的目標(biāo)

　　保障不動(dòng)產(chǎn)登記中心業(yè)務(wù)工作高效有序的開展，推進(jìn)不動(dòng)產(chǎn)3.0系統(tǒng)的全面實(shí)行，優(yōu)化不動(dòng)產(chǎn)登記流程，提速增效。

　　二、績效評(píng)價(jià)工作開展情況

　�。ㄒ唬┛冃гu(píng)價(jià)目的、對(duì)象和范圍

　　本次績效評(píng)價(jià)是針對(duì)完成蚌埠空港新區(qū)規(guī)劃發(fā)展研究成果工作進(jìn)行，通過此次評(píng)價(jià)工作，客觀反映出項(xiàng)目資金利用情況以和項(xiàng)目執(zhí)行情況等。

　�。ǘ�）績效評(píng)價(jià)原則、評(píng)價(jià)指標(biāo)體系、評(píng)價(jià)方法、評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)

　　依照項(xiàng)目初期制定的績效目標(biāo)申報(bào)表中的相關(guān)內(nèi)容，按一定的評(píng)價(jià)程序，運(yùn)用科學(xué)的評(píng)價(jià)方法、按照產(chǎn)出、效益、滿意度等一級(jí)指標(biāo)及層層分解的二、三級(jí)指標(biāo)和年度指標(biāo)值等評(píng)價(jià)的內(nèi)容和標(biāo)準(zhǔn)對(duì)評(píng)價(jià)對(duì)象的項(xiàng)目資金執(zhí)行率、產(chǎn)出情況、效益情況和滿意度情況等進(jìn)行客觀公正地考核和評(píng)價(jià)。

　�。ㄈ�）績效評(píng)價(jià)工作過程。

　　依據(jù)項(xiàng)目初期設(shè)定的`考核指標(biāo)對(duì)照項(xiàng)目實(shí)際完成情況進(jìn)行衡量打分，從而獲得本項(xiàng)目的實(shí)際分?jǐn)?shù)。

　　三、綜合評(píng)價(jià)情況及評(píng)價(jià)結(jié)論

　　本次評(píng)價(jià)結(jié)果采取百分制，按照綜合評(píng)分劃分5 個(gè)等級(jí)，其中 90 分 （含）以上為“優(yōu)”、80（含）-90 分為“良好”、70（含）-80 為“一般”、60（含）-70 為“較差”、60（不含）以下為“差”�？冃гu(píng)價(jià)組以現(xiàn)場(chǎng)采集的項(xiàng)目基礎(chǔ)數(shù)據(jù)、收集的評(píng)價(jià)相關(guān)資料等為基礎(chǔ)，綜合應(yīng)用審閱法、比較分析法等評(píng)價(jià)方法，對(duì)照評(píng)價(jià)指標(biāo)打分，不動(dòng)產(chǎn)登記系統(tǒng)存儲(chǔ)項(xiàng)目更新維護(hù)專項(xiàng)資金績效評(píng)價(jià)綜合評(píng)分為99.7分，綜合評(píng)價(jià)等級(jí)為“優(yōu)”。 評(píng)價(jià)認(rèn)為，項(xiàng)目實(shí)施方通過使用20xx不動(dòng)產(chǎn)登記系統(tǒng)存儲(chǔ)項(xiàng)目更新維護(hù)專項(xiàng)資金，完成了20xx年底不動(dòng)產(chǎn)登記系統(tǒng)存儲(chǔ)項(xiàng)目更新維護(hù)全部任務(wù)，各項(xiàng)指標(biāo)基本達(dá)到目標(biāo)要求。同時(shí)評(píng)價(jià)發(fā)現(xiàn)，預(yù)算執(zhí)行率未達(dá)100%，系項(xiàng)目中標(biāo)金額與預(yù)算金額存在差異。

　　四、績效評(píng)價(jià)指標(biāo)分析

　　（一）項(xiàng)目決策情況

　　項(xiàng)目決策類指標(biāo)包括3個(gè)二級(jí)指標(biāo)和 6個(gè)三級(jí)指標(biāo)。該指標(biāo)分值20分，評(píng)價(jià)得分20分。

　　1.項(xiàng)目立項(xiàng)情況（該指標(biāo)分值6分，評(píng)價(jià)得分6分）

　�。�1）立項(xiàng)依據(jù)充分性（該指標(biāo)分值3分，評(píng)價(jià)得分3分）

　　蚌埠市自然資源和規(guī)劃局不動(dòng)產(chǎn)登記所有業(yè)務(wù)系統(tǒng)均部署在局虛擬化平臺(tái)上。不動(dòng)產(chǎn)登記業(yè)務(wù)對(duì)云平臺(tái)軟硬件系統(tǒng)需求較大。數(shù)據(jù)容量占用云平臺(tái)存儲(chǔ)空間較多，原雙活存儲(chǔ)空間不足，檔案掃描存儲(chǔ)老舊無法承載更多的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)；新增業(yè)務(wù)系統(tǒng)的電子檔案放置的檔案存儲(chǔ)老舊，存在單點(diǎn)故障隱患，一旦出現(xiàn)故障會(huì)發(fā)生數(shù)據(jù)丟失，造成重大損失。為了更好解決后期新增業(yè)務(wù)系統(tǒng)增加的數(shù)據(jù)容量，基于上述原因設(shè)立本項(xiàng)目。

　　（2）立項(xiàng)程序規(guī)范性（該指標(biāo)分值3分，評(píng)價(jià)得分3分）

　　項(xiàng)目經(jīng)局辦公會(huì)議審議通過，明確項(xiàng)目工作任務(wù)及資金安排。該項(xiàng)目按照規(guī)定的程序和流程實(shí)施，立項(xiàng)程序規(guī)范。

　　2.績效目標(biāo)（該指標(biāo)分值7分，評(píng)價(jià)得分7分）

　�。�1）績效目標(biāo)合理性（該指標(biāo)分值4分，評(píng)價(jià)得分4分）

　　本項(xiàng)目制定的項(xiàng)目支出績效目標(biāo)申報(bào)表，設(shè)定年度目標(biāo)為保障不動(dòng)產(chǎn)登記中心業(yè)務(wù)工作高效有序的開展，推進(jìn)不動(dòng)產(chǎn)3.0系統(tǒng)的全面實(shí)行，優(yōu)化不動(dòng)產(chǎn)登記流程，提速增效。項(xiàng)目績效目標(biāo)與實(shí)際工作具有密切相關(guān)，符合項(xiàng)目實(shí)施要求。

　　（2）績效指標(biāo)明確性（該指標(biāo)分值3分，評(píng)價(jià)得分3分）

　　不動(dòng)產(chǎn)登記系統(tǒng)存儲(chǔ)項(xiàng)目更新維護(hù)專項(xiàng)績效目標(biāo)分為定性指標(biāo)與定量指標(biāo)，目標(biāo)設(shè)置清晰、明確、具備可衡量性，與項(xiàng)目實(shí)際工作相匹配。

　　3.資金投入（該指標(biāo)分值7分，評(píng)價(jià)得分7分）

　�。�1）預(yù)算編制科學(xué)性（該指標(biāo)分值4分，評(píng)價(jià)得分4分）

　　項(xiàng)目預(yù)算依據(jù)實(shí)際需求編制，預(yù)算內(nèi)容與項(xiàng)目內(nèi)容相匹配。

　�。�2）資金分配合理性（該指標(biāo)分值3分，評(píng)價(jià)得分3分）

　　項(xiàng)目資金按照項(xiàng)目年初目標(biāo)實(shí)施，合理分配使用項(xiàng)目資金。

　�。ǘ�）項(xiàng)目過程情況

　　項(xiàng)目過程類指標(biāo)包括2個(gè)二級(jí)指標(biāo)和 5個(gè)三級(jí)指標(biāo)。該指標(biāo)分值30分，評(píng)價(jià)得分29.7分。

　�。�1）資金到位率（該指標(biāo)分值5分，評(píng)價(jià)得分5分）

　　20xx不動(dòng)產(chǎn)登記系統(tǒng)存儲(chǔ)項(xiàng)目更新維護(hù)專項(xiàng)財(cái)政預(yù)算資金120萬元，于20xx年初全部到位。資金到位率=（實(shí)際到位資金/預(yù)算資金）×100%=80/80×100%=100%

　�。�2）預(yù)算執(zhí)行率（該指標(biāo)分值5分，評(píng)價(jià)得分4.7分）

　　20xx不動(dòng)產(chǎn)登記系統(tǒng)存儲(chǔ)項(xiàng)目更新維護(hù)專項(xiàng)財(cái)政預(yù)算資金80萬元，項(xiàng)目實(shí)際使用資金74.58萬元，預(yù)算執(zhí)行率=（實(shí)際支出資金/實(shí)際到位資金）×100%=74.58/80×100%=93%。

　�。�4）資金使用合規(guī)性（該指標(biāo)分值6分，評(píng)價(jià)得分6分）

　　本項(xiàng)目按照規(guī)定的流程集中采購，資金撥付與使用均按照相關(guān)制度規(guī)定執(zhí)行，不存在截留、擠占、虛列等情況。

　　2.組織實(shí)施情況（該指標(biāo)分值14分，評(píng)價(jià)得分14分）

　�。�1）管理制度健全性（該指標(biāo)分值7分，評(píng)價(jià)得分7分）

　　項(xiàng)目單位制定了相應(yīng)的財(cái)務(wù)管理制度和業(yè)務(wù)管理制度，財(cái)務(wù)和業(yè)務(wù)管理制度較為健全，未見不合規(guī)、不合法之處。

　�。�2）制度執(zhí)行有效性（該指標(biāo)分值7分，評(píng)價(jià)得分7分）

　　項(xiàng)目實(shí)施過程中嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)章實(shí)施。項(xiàng)目采購、驗(yàn)收及費(fèi)用結(jié)算等手續(xù)完備，制度執(zhí)行有效。

　�。ㄈ�）項(xiàng)目產(chǎn)出情況

　　項(xiàng)目產(chǎn)出類指標(biāo)包括4個(gè)二級(jí)指標(biāo)和10個(gè)三級(jí)指標(biāo)。該指標(biāo)分值30分，評(píng)價(jià)得分30分。

　　（1）數(shù)量指標(biāo)（該指標(biāo)分值9分，評(píng)價(jià)得分9分）

　　年初設(shè)定指標(biāo)：購置陣列存儲(chǔ)服務(wù)器2（臺(tái)）、8Gbps接口模塊4（組）、購置存儲(chǔ)虛擬化授權(quán)1（套）。

　　完成情況：已完成購置陣列存儲(chǔ)服務(wù)器2（臺(tái)）、8Gbps接口模塊4（組）、購置存儲(chǔ)虛擬化授權(quán)1（套）的年初目標(biāo)任務(wù)。

　　（2）質(zhì)量指標(biāo)（該指標(biāo)分值7分，評(píng)價(jià)得分7分）

　　年初設(shè)定指標(biāo)：符合項(xiàng)目任務(wù)的各項(xiàng)技術(shù)規(guī)范要求

　　完成情況：不動(dòng)產(chǎn)登記系統(tǒng)存儲(chǔ)項(xiàng)目更新維護(hù)項(xiàng)目全部完成，符合項(xiàng)目任務(wù)的各項(xiàng)技術(shù)規(guī)范要求。

　�。�3）時(shí)效指標(biāo)（該指標(biāo)分值7分，評(píng)價(jià)得分7分）

　　年初設(shè)定指標(biāo)：20xx年12月底前完成。

　　完成情況：截止20xx年底本項(xiàng)目已按計(jì)劃全部完成

　�。�4）成本指標(biāo)（該指標(biāo)分值7分，評(píng)價(jià)得分7分）

　　年初設(shè)定指標(biāo)：成本控制合理及規(guī)范。

　　完成情況：項(xiàng)目支出未超過預(yù)算限額，支出規(guī)范合理。

　�。ㄋ模╉�(xiàng)目效益情況

　　項(xiàng)目效益類指標(biāo)包括4個(gè)二級(jí)指標(biāo)和4個(gè)三級(jí)指標(biāo)。該指標(biāo)分值20分，評(píng)價(jià)得分20分。

　�。�1）經(jīng)濟(jì)效益（該指標(biāo)分值5分，評(píng)價(jià)得分5分）

　　年初設(shè)定指標(biāo)：優(yōu)化“四最”營商環(huán)境。

　　完成情況：優(yōu)化“四最”營商環(huán)境效果明顯。

　�。�2）社會(huì)效益（該指標(biāo)分值5分，評(píng)價(jià)得分5分）

　　年初設(shè)定指標(biāo)：提升便企利民，不斷提高不動(dòng)產(chǎn)登記服務(wù)。

　　完成情況：項(xiàng)目實(shí)施后便企利民得到了不斷提升。

　�。�3）可持續(xù)影響（該指標(biāo)分值5分，評(píng)價(jià)得分5分）

　　年初設(shè)定指標(biāo)：穩(wěn)步提升不動(dòng)產(chǎn)登記建設(shè)。

　　完成情況：不動(dòng)產(chǎn)登記建設(shè)影響成效顯著。

　�。�4）滿意度指標(biāo)完成情況分析（該指標(biāo)分值5分，評(píng)價(jià)得分5分）

　　年初設(shè)定指標(biāo)：受益對(duì)象滿意度為滿意。

　　完成情況：受益對(duì)象滿意度調(diào)查結(jié)果為滿意，達(dá)到項(xiàng)目預(yù)期效果。

　　五、主要經(jīng)驗(yàn)及做法

　　通過購買虛擬化網(wǎng)關(guān)授權(quán)對(duì)原有存儲(chǔ)剩余空間充分利用，使存儲(chǔ)數(shù)據(jù)能力和安全性得到大幅提升，更好地滿足后期新增業(yè)務(wù)系統(tǒng)增加的數(shù)據(jù)容量。

　　六、存在的問題及原因

　　年初預(yù)算是80萬元，政府采購項(xiàng)目中標(biāo)價(jià)是74.58萬元，年底項(xiàng)目完成支付74.58萬元，支付比率是100%，故在績效表中顯示未完成支付。

　　七、有關(guān)建議

　　建議在以后的預(yù)算編制工作中，增強(qiáng)部門預(yù)算的預(yù)見性，進(jìn)一步提升項(xiàng)目預(yù)算資金編制的精準(zhǔn)度。

事前項(xiàng)目績效評(píng)估報(bào)告14

　　一、基本情況

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目總體情況。

　　主要對(duì)河北東路鋪設(shè)草皮、種植花木擋墻加高、給水灌溉、臺(tái)階等施工及垃圾外運(yùn)。

　�。ǘ�）分解下達(dá)資金預(yù)算和績效目標(biāo)情況

　　項(xiàng)目總投資 797583.44萬元，用于河北東路改造，資金來源為市政府資金。

　　二、績效自評(píng)工作開展情況

　�。ㄒ唬┣捌跍�(zhǔn)備。

　　所有項(xiàng)目經(jīng)市政股工作人員現(xiàn)場(chǎng)查看，經(jīng)中心領(lǐng)導(dǎo)會(huì)議討論后，測(cè)量公司現(xiàn)場(chǎng)測(cè)量后經(jīng)設(shè)計(jì)公司設(shè)計(jì)圖紙，由招標(biāo)公司通過招標(biāo)的形式確定施工單位，施工完雙方驗(yàn)收工程，再經(jīng)過第三方審計(jì)公司審計(jì)。

　�。ǘ�）組織過程。

　　中標(biāo)公司按工程建設(shè)組織施工，聘請(qǐng)監(jiān)理公司加強(qiáng)施工監(jiān)理，每天市政股工作人員按時(shí)監(jiān)督施工過程，確保工程保質(zhì)保量完成。

　�。ㄈ�）分析評(píng)價(jià)。

　　1.項(xiàng)目建設(shè)單位安排人員參與項(xiàng)目實(shí)施過程中的監(jiān)督、協(xié)調(diào)，才能保質(zhì)保量按期完成項(xiàng)目建設(shè)任務(wù)。

　　2.嚴(yán)格按規(guī)定用途使用項(xiàng)目資金，才能保證項(xiàng)目資金的�？顚Ｓ谩�

　　三、綜合評(píng)價(jià)結(jié)論

　　項(xiàng)目共6部分組成，測(cè)量費(fèi)3800元，設(shè)計(jì)費(fèi)28917元，編制費(fèi)3334.08元，監(jiān)理費(fèi)20000元，審計(jì)費(fèi)3126元，施工費(fèi)已支付95%701486.04元，審計(jì)過后共支付797583.44元（其中的'5%36920.32元待保質(zhì)期滿支付）。項(xiàng)目資料完整，存放于市政股，此項(xiàng)目自評(píng)得分為95分，評(píng)價(jià)等級(jí)為優(yōu)秀。

　　四、績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況分析

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目資金情況分析。

　　1.項(xiàng)目資金到位情況分析。

　　項(xiàng)目完工后所有資金到位。

　　2.項(xiàng)目資金執(zhí)行情況分析。

　　根據(jù)合同、預(yù)算書和結(jié)算書及審計(jì)結(jié)算報(bào)告確定資金使用情況。

　　3.項(xiàng)目資金管理情況分析。

　　財(cái)政下?lián)苜Y金是�？顚Ｓ�，建立詳細(xì)的資金支出情況表。

　　（二）項(xiàng)目績效指標(biāo)完成情況分析。

　　1.產(chǎn)出指標(biāo)完成情況分析。

　�。�1）項(xiàng)目完成數(shù)量。

　　項(xiàng)目已全部完工。

　�。�2）項(xiàng)目完成質(zhì)量。

　　質(zhì)量優(yōu)秀。

　　（3）項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度。

　　保質(zhì)保量按時(shí)完成。

　�。�4）項(xiàng)目成本節(jié)約情況。

　　項(xiàng)目費(fèi)用支付依據(jù)合同和結(jié)算審計(jì)報(bào)告。

　　2.效益指標(biāo)完成情況分析。

　�。�1）項(xiàng)目實(shí)施的經(jīng)濟(jì)效益分析。

　　項(xiàng)目實(shí)施對(duì)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)的影響是綠化美化城市環(huán)境打造出怡人的、舒適、安逸的綠化景觀。

　�。�2）項(xiàng)目實(shí)施的社會(huì)效益分析。

　　項(xiàng)目實(shí)施對(duì)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)的影響是改善人們生活水平和生活環(huán)境，美化五指山市，而且還有降塵精華空氣，調(diào)節(jié)氣溫等生態(tài)效益。

　�。�3）項(xiàng)目實(shí)施的生態(tài)效益分析。

　　項(xiàng)目實(shí)施不僅具有改善人們生活水平和生活環(huán)境，美化五指山市，從而營造出怡人的、舒適、安逸的景觀表現(xiàn)環(huán)境。

　�。�4）項(xiàng)目實(shí)施的可持續(xù)影響分析。

　　該項(xiàng)目竣工結(jié)算后結(jié)清所有款項(xiàng)，保質(zhì)金7月份可支付，資金得到有效利用。

　　3.滿意度指標(biāo)完成情況分析。

　　滿意度100%，受到廣大市民一致好評(píng)。

　　五、績效目標(biāo)未完成原因和下一步改進(jìn)措施

　　全部工作已經(jīng)完成。

　　六、績效自評(píng)結(jié)果擬應(yīng)用和公開情況

　　在最短時(shí)間內(nèi)完成，效率高，符合項(xiàng)目要求，依法按程序公開。

　　七、績效自評(píng)工作的經(jīng)驗(yàn)、問題和建議。

　　資金安排：財(cái)政下?lián)苜Y金是�？顚Ｓ�，建立詳細(xì)的資金支出情況表。

　　經(jīng)驗(yàn)：1.項(xiàng)目建設(shè)單位安排人員參與項(xiàng)目實(shí)施過程中的監(jiān)督、協(xié)調(diào)，才能保質(zhì)保量按期完成項(xiàng)目建設(shè)任務(wù)。

　　2.嚴(yán)格按規(guī)定用途使用項(xiàng)目資金，才能保證項(xiàng)目資金的�？顚Ｓ�。

　　項(xiàng)目實(shí)施單位應(yīng)建立健全項(xiàng)目管理制度、財(cái)務(wù)管理制度并在項(xiàng)目實(shí)施過程中嚴(yán)格執(zhí)行，才能保證項(xiàng)目管理科學(xué)、有序、規(guī)范，才能保證項(xiàng)目資金專款專用。

　　八、其他需說明的問題。

　　及時(shí)督促施工方進(jìn)行維護(hù)。

事前項(xiàng)目績效評(píng)估報(bào)告15

　　一、單位基本情況

　�。ㄒ唬┲饕�職能。依法履行全民所有土地、礦產(chǎn)、森林、草地、濕地、水等自然資源資產(chǎn)所有者職責(zé)和國土空間用途管制職責(zé)。擬訂土地、礦產(chǎn)、水等自然資源和國土空間規(guī)劃及測(cè)繪管理的實(shí)施意見并監(jiān)督檢查執(zhí)行情況；負(fù)責(zé)自然資源調(diào)查監(jiān)測(cè)評(píng)價(jià)；負(fù)責(zé)自然資源統(tǒng)一確權(quán)登記工作；負(fù)責(zé)自然資源資產(chǎn)有償使用工作；負(fù)責(zé)自然資源的合理開發(fā)利用；負(fù)責(zé)建立空間規(guī)劃體系并監(jiān)督實(shí)施；承擔(dān)全縣城鄉(xiāng)規(guī)劃管理工作，研究擬定城鄉(xiāng)規(guī)劃政策并監(jiān)督實(shí)施；負(fù)責(zé)組織控制性詳細(xì)規(guī)劃、重要地塊的修建性詳細(xì)規(guī)劃以及文化、體育、交通、綠化、給排水、電力、燃?xì)�、通信等專�?xiàng)規(guī)劃的編制，負(fù)責(zé)城市設(shè)計(jì)工作；負(fù)責(zé)統(tǒng)籌國土空間生態(tài)修復(fù)；負(fù)責(zé)組織實(shí)施最嚴(yán)格的耕地保護(hù)制度；負(fù)責(zé)組織實(shí)施最嚴(yán)格的耕地保護(hù)制度；負(fù)責(zé)地質(zhì)災(zāi)害預(yù)防和治理；負(fù)責(zé)礦產(chǎn)資源管理工作；負(fù)責(zé)測(cè)繪地理信息管理工作；推動(dòng)自然資源領(lǐng)域科技發(fā)展；根據(jù)縣委授權(quán)，對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府（街道辦事處）及相關(guān)部門落實(shí)上級(jí)自然資源和國土空間規(guī)劃的重大政策、決策部署及法律法規(guī)執(zhí)行情況進(jìn)行督察。

　　（二）機(jī)構(gòu)情況�？h自然資源局內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)：辦公室、法規(guī)和信訪股、行政審批股、自然資源調(diào)查監(jiān)測(cè)股、自然資源確權(quán)登記股、自然資源開發(fā)利用和所有者權(quán)益股、國土空間規(guī)劃股、國土空間用途管制股、建設(shè)項(xiàng)目管理股、耕地保護(hù)監(jiān)督股、地質(zhì)勘查和生態(tài)修復(fù)股、礦業(yè)權(quán)管理股、礦產(chǎn)資源保護(hù)監(jiān)督股、測(cè)繪地理信息管理股（縣人民政府測(cè)繪管理辦公室）、自然資源督察辦公室、財(cái)務(wù)股、人事股、系統(tǒng)分工委。下轄二級(jí)機(jī)構(gòu)20個(gè)，包括不動(dòng)產(chǎn)登記中心、城鄉(xiāng)規(guī)劃建設(shè)監(jiān)察隊(duì)、土地收購儲(chǔ)備中心、生態(tài)修復(fù)中心、征地拆遷中心、測(cè)繪隊(duì)、地理信息中心、資源產(chǎn)權(quán)交易中心、鄉(xiāng)鎮(zhèn)規(guī)劃服務(wù)站、10個(gè)基層所。

　�。ㄈ�）人員情況。20xx年底單位在職人員237人，和上年人數(shù)不變。

　　二、一般公共預(yù)算支出情況

　　（一）基本支出情況。20xx年我局一般公共預(yù)算基本支出2927.86萬元，其中:人員經(jīng)費(fèi)2590.68萬元，公用經(jīng)費(fèi)337.18萬元。“三公”經(jīng)費(fèi)支出50.42萬元，其中公務(wù)用車購置和維護(hù)費(fèi)37.83萬元，預(yù)算數(shù)為0萬元，比預(yù)算數(shù)多支出37.83萬元，是因?yàn)楣�車改革后，預(yù)算數(shù)0，考慮到我單位工作性質(zhì)的特殊性，20xx年12月份經(jīng)縣里決議又下發(fā)10臺(tái)公車至我單位，所以造成超預(yù)算的情況。公務(wù)接待費(fèi)12.59萬元，比上年減少5.68萬元，造成公務(wù)接待費(fèi)減少是因?yàn)閰栃泄?jié)約。

　�。ǘ�）項(xiàng)目支出情況。20xx年項(xiàng)目支出5491.48萬元

　　（1）土地衛(wèi)片執(zhí)法檢查工作153.93萬元，是用于完成衛(wèi)片圖斑實(shí)地核查，對(duì)違法圖斑查處、拆除或完成用地手續(xù)，對(duì)礦山井下開采監(jiān)測(cè)和動(dòng)態(tài)巡查的支出；

　�。�2）退伍軍人崗位性津補(bǔ)貼1.63萬元，主要是用于退伍軍人每個(gè)季度的崗位性津補(bǔ)貼；；

　　（3）打非治違專項(xiàng)工作支出9.33萬元，主要是用于巡查各類礦山企業(yè)違法違規(guī)開采行為，防范礦山超深越界開采以及由此引發(fā)的安全事故；

　�。�4）土地開發(fā)整理項(xiàng)目支出1890.57萬元，是用于土地平整、修建水渠水溝利于農(nóng)田灌溉，修建機(jī)耕道便于農(nóng)產(chǎn)品運(yùn)輸?shù)�，進(jìn)行耕地占補(bǔ)平衡；

　　（5）綠色礦山評(píng)估費(fèi)支出8萬元，是用于綠色礦山建設(shè)達(dá)標(biāo)后，按照達(dá)標(biāo)一個(gè)評(píng)估一個(gè)的要求，圓滿完成綠色礦山建設(shè)第三方評(píng)估工作，并報(bào)省、市審核達(dá)標(biāo)，納入省綠色礦山名錄庫，20xx年完成了2個(gè)；

　�。�6）地質(zhì)災(zāi)害防治和治理支出501.63萬元，是用于地質(zhì)災(zāi)害應(yīng)急處置措施和大型地質(zhì)災(zāi)害工程施工費(fèi)等費(fèi)用，有效地阻止了地質(zhì)災(zāi)害的發(fā)生使人民的生命財(cái)產(chǎn)得到保障；

　　（7）農(nóng)村集體土地確權(quán)登記發(fā)證工作支出448.15萬元，主要用于農(nóng)村集體土地確權(quán)登記發(fā)證技術(shù)服務(wù)合同款；

　�。�8）耕地資源后備調(diào)查支出54.16萬元，用于省市縣三級(jí)耕地后備資源數(shù)據(jù)庫合同款；

　�。�9）退礦山退出補(bǔ)償金和退行政處罰款1817.33萬元，用于轉(zhuǎn)移性支付給退出礦山開采的企業(yè)退出的補(bǔ)償金；

　�。�10）數(shù)字桂陽地理信息城市建設(shè)支出70.64萬元，主要用于建設(shè)數(shù)字桂陽城市的配套設(shè)備和技術(shù)委托合同款；

　�。�11）土地權(quán)屬調(diào)糾工作支出86.16萬元，主要用于調(diào)糾人員的專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)和調(diào)糾訴訟代理費(fèi)；

　�。�12）國有建設(shè)用地供應(yīng)和儲(chǔ)備計(jì)劃編制費(fèi)支出18.8萬元，主要用于編制費(fèi)用合同款，國有建設(shè)用地供應(yīng)和儲(chǔ)備計(jì)劃的編制是科學(xué)設(shè)定土地儲(chǔ)備和供地規(guī)模，為土地收購儲(chǔ)備和土地供應(yīng)計(jì)劃提供依據(jù)，以促進(jìn)土地資源的合理配置和節(jié)約集約利用；

　�。�13）不動(dòng)產(chǎn)登記中心專項(xiàng)支出229.66萬元，主要用于范圍內(nèi)土地、房屋、林地等不動(dòng)產(chǎn)登記，深化數(shù)據(jù)、信息化建設(shè)業(yè)務(wù)的委托合同款、部分人員經(jīng)費(fèi)和不動(dòng)產(chǎn)登記中心的運(yùn)轉(zhuǎn)；

　　（14）第三次全國土地調(diào)查專項(xiàng)支出28.4萬元，主要用于第三次土地調(diào)查車輛的保障費(fèi)用和各項(xiàng)設(shè)備的購買；

　�。�15）20xx年專項(xiàng)砂石礦支出19.4萬元，用于專項(xiàng)砂石礦技術(shù)服務(wù)合同款；

　�。�16）空間規(guī)劃編制費(fèi)用支出138.06萬元，主要用于村莊專項(xiàng)規(guī)劃費(fèi)用和各項(xiàng)設(shè)計(jì)費(fèi)，通過對(duì)我縣專項(xiàng)規(guī)劃及村莊規(guī)劃的編制，滿足各個(gè)專項(xiàng)及全縣各村規(guī)劃布局，服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展；

　�。�17）農(nóng)村亂占耕地建房問題摸排整改支出15.63萬元，主要用于亂占耕地建房的委托測(cè)繪費(fèi)和其他經(jīng)費(fèi)。

　　三、政府性基金預(yù)算支出情況

　　20xx年政府性基金收入10672.7萬元，支出10672.7萬元，收支平衡，其中征地拆遷補(bǔ)償費(fèi)用9434.68萬元，占總收入支出的88.4%；土地開發(fā)和農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)收入支出1199.08萬元，占總收入支出11.26%；設(shè)施農(nóng)用地上圖服務(wù)費(fèi)38.94萬元，占總收入支出0.34%。

　　四、國有資本經(jīng)營預(yù)算支出情況

　　無

　　五、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出情況

　　無

　　六、部門整體支出績效情況

　　桂陽縣自然資源局在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，以開局就是決戰(zhàn)、起步就是沖刺的決心和勢(shì)頭，全力開展各項(xiàng)工作，全面履行“兩統(tǒng)一”職責(zé)，為我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康、穩(wěn)定發(fā)展做出了積極貢獻(xiàn)。全年情況如下：

　　（一）扎實(shí)做好規(guī)劃編制和規(guī)劃服務(wù)工作。強(qiáng)化規(guī)劃引領(lǐng)、繪好城鄉(xiāng)藍(lán)圖，組織召開全縣規(guī)委全會(huì)，注重工作調(diào)度部署。一是全面啟動(dòng)國土空間規(guī)劃編制工作。根據(jù)省市相關(guān)工作部署，縣級(jí)國土空間規(guī)劃編制成果將于20xx年7月份上報(bào)，目前我縣中心城區(qū)用地布局規(guī)劃已完成初步設(shè)計(jì)，待省廳相關(guān)指標(biāo)下達(dá)后將進(jìn)一步完善相關(guān)圖紙的編制，其它各項(xiàng)編制工作也正在有序進(jìn)行中。二是村莊規(guī)劃編制依序啟動(dòng)。根據(jù)省廳要求，我縣已完成了龍?zhí)督值勒呀鸫濉⑸奖炒宓?4個(gè)村莊的“多規(guī)合一”實(shí)用性村莊規(guī)劃編制工作，并計(jì)劃于20xx年完成對(duì)全縣村莊規(guī)劃的全覆蓋，做到應(yīng)編盡編。三是全力開展城鎮(zhèn)開發(fā)邊界優(yōu)化調(diào)整工作。堅(jiān)持節(jié)約優(yōu)先、保護(hù)優(yōu)先的原則，以“雙評(píng)價(jià)”為基礎(chǔ)，統(tǒng)籌劃定“三條控制線”。目前完成了桂陽縣城鎮(zhèn)開發(fā)邊界的初步劃定工作，根據(jù)規(guī)劃設(shè)計(jì)，桂陽縣20xx年規(guī)劃建設(shè)用地規(guī)模為4547.2公頃（含產(chǎn)業(yè)園區(qū)），彈性發(fā)展區(qū)1647.0公頃，特別用途區(qū)4937.3公頃，中心城區(qū)約為33平方公里。四是做好建設(shè)項(xiàng)目規(guī)劃服務(wù)工作。為有效保障項(xiàng)目建設(shè)和民生工程的規(guī)劃服務(wù)，20xx年共組織召開局規(guī)劃業(yè)務(wù)例會(huì)9次，專家審查會(huì)11次，規(guī)劃委員會(huì)主任會(huì)議8次，充分論證了各個(gè)項(xiàng)目的相關(guān)規(guī)劃。編制專項(xiàng)規(guī)劃3個(gè)，完成控制性詳細(xì)規(guī)劃163個(gè)，下達(dá)項(xiàng)目批復(fù)32個(gè)，規(guī)劃調(diào)整修改36個(gè)。

　�。ǘ�）切實(shí)堅(jiān)守耕地保護(hù)紅線。一是做好耕地保護(hù)。組織召開了全縣耕地保護(hù)工作會(huì)議，對(duì)耕地保護(hù)進(jìn)行了全面部署。為制止耕地“非農(nóng)化”“非糧化”等問題，起草印發(fā)了《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)耕地保護(hù)工作的通知》，出臺(tái)了“田長制”文件；二是做好耕地占補(bǔ)平衡。為認(rèn)真貫徹《桂陽縣耕地占補(bǔ)平衡工作四年攻堅(jiān)行動(dòng)實(shí)施方案》，20xx年我縣已完工的新增耕地補(bǔ)充項(xiàng)目共6個(gè)，累計(jì)提質(zhì)改造耕地面積57.15公頃、新增耕地面積58.77公頃；目前正在實(shí)施的項(xiàng)目8個(gè)，累計(jì)提質(zhì)改造耕地面積98.43公頃、新增耕地面積133.66公頃。三是做好耕地保護(hù)專項(xiàng)規(guī)劃和耕地后備資源調(diào)查工作。20xx年5月，我局完成了全縣的耕地保護(hù)“一張圖”成果編制，初步成果已審核通過，現(xiàn)正在按要求開展我縣耕地保護(hù)專項(xiàng)規(guī)劃編制工作。耕地后備資源的調(diào)查工作我縣已全面完成，并建立了全縣耕地后備資源數(shù)據(jù)庫。

　�。ㄈ�）全力以赴做好要素保障。一是積極爭(zhēng)取項(xiàng)目用地報(bào)批。重點(diǎn)是保障家具產(chǎn)業(yè)園項(xiàng)目、城市基礎(chǔ)設(shè)施、中小學(xué)校及鄉(xiāng)村振興類項(xiàng)目用地。20xx年，拿回項(xiàng)目批單37個(gè)，報(bào)批面積2132畝。二是加大土地儲(chǔ)備征收力度。圍繞“民生項(xiàng)目、重點(diǎn)項(xiàng)目、產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目按時(shí)落地、如期實(shí)施、到期投產(chǎn)”目標(biāo)，想方設(shè)法破難題、攻難點(diǎn)。全年共完成儲(chǔ)備土地入庫面積2230余畝，共支付征地拆遷及收購補(bǔ)償款1.4億余元，有效保障了我縣項(xiàng)目用地的需求。三是主動(dòng)保障土地供應(yīng)。20xx年，全縣共供應(yīng)土地面積136.3公頃，其中劃撥土地面積37.6公頃，掛牌出讓土地面積104.1公頃。完成土地收入入庫5.64億元（其中，掛牌出讓收入1.83億元，協(xié)議出讓及續(xù)期0.84億元，追繳往年土地出讓金2.97億元。）

　�。ㄋ模┤�面實(shí)現(xiàn)礦業(yè)轉(zhuǎn)型和綠色發(fā)展。全縣共有采礦權(quán)27個(gè)，探礦權(quán)21個(gè)，在礦產(chǎn)資源管理工作中，一是強(qiáng)化礦山監(jiān)管。加強(qiáng)了對(duì)重點(diǎn)礦區(qū)和砂石粘土礦的整治整合和安全生產(chǎn)工作的監(jiān)管，按時(shí)完成了污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)“夏季攻勢(shì)”3個(gè)問題整改銷號(hào)工作，省生態(tài)環(huán)境警示片披露的3個(gè)破壞生態(tài)問題礦山的整改，中央環(huán)保督察10個(gè)信訪交辦件的調(diào)查辦理工作。二是繼續(xù)推進(jìn)砂石土礦專項(xiàng)整治。根據(jù)市下達(dá)的關(guān)閉注銷任務(wù)，完成了35個(gè)砂石土礦山的.關(guān)閉注銷工作，任務(wù)完成率為100%。目前，我縣砂石土礦控制在21家以內(nèi)。三是扎實(shí)推進(jìn)綠色礦山建設(shè)。圍繞綠色礦山建設(shè)三年行動(dòng)方案總體目標(biāo)，20xx年計(jì)劃建設(shè)完成6家綠色礦山，實(shí)際完成了7家綠色礦山建設(shè)，超額完成了年度目標(biāo)任務(wù)，該項(xiàng)工作在全市排名第一。同時(shí)，督促指導(dǎo)其他礦山按綠色礦山建設(shè)方案抓緊實(shí)施，確保在20xx年底前全部達(dá)到綠色礦山標(biāo)準(zhǔn)。四是加大對(duì)礦山地質(zhì)環(huán)境的恢復(fù)治理。對(duì)于關(guān)閉退出的35家砂石土礦，開展了生態(tài)恢復(fù)治理工作。目前，5家關(guān)閉礦山已基本完成生態(tài)修復(fù)工作，25家關(guān)閉礦山正在按要求開展生態(tài)修復(fù)工作，5家關(guān)閉礦山正在編制《關(guān)閉礦山生態(tài)修復(fù)方案》，力爭(zhēng)在20xx年4月底，完成所有關(guān)閉礦山的生態(tài)修復(fù)工作。對(duì)于保留的礦山，按照“邊開采、邊治理”的要求，嚴(yán)格督促礦山做好礦山生態(tài)修復(fù)工作。

　　（五）不斷提高為民服務(wù)水平。一是進(jìn)一步落實(shí)不動(dòng)產(chǎn)登記改革工作。我局不動(dòng)產(chǎn)登記中心自成立以來，通過一系列的改革和完善，現(xiàn)所有不動(dòng)產(chǎn)登記業(yè)務(wù)全部實(shí)現(xiàn)了3個(gè)工作日內(nèi)辦結(jié)（其中注銷、查封業(yè)務(wù)即時(shí)辦結(jié)），實(shí)現(xiàn)了“交房即交證”和“交地交證即開工”改革創(chuàng)新。20xx年，發(fā)放不動(dòng)產(chǎn)證書28235本，證明11826份注銷登記1735筆，解查封登記5430筆。二是全力化解房地產(chǎn)辦證信訪突出問題。20xx年，化解房地產(chǎn)辦證信訪突出遺留問題共辦理各類不動(dòng)產(chǎn)登記14812戶，收取不動(dòng)產(chǎn)登記費(fèi)338.8萬元，協(xié)助收取相關(guān)稅費(fèi)24730萬余元。三是嚴(yán)格落實(shí)優(yōu)化營商環(huán)境。以深化改革工作為基點(diǎn)，聚力推進(jìn)難點(diǎn)、堵點(diǎn)、痛點(diǎn)的破解，開拓創(chuàng)新、勇于擔(dān)當(dāng)，全力服務(wù)實(shí)體企業(yè)。實(shí)現(xiàn)了用地報(bào)批“綠色”通道，行政審批環(huán)節(jié)“瘦身”，不動(dòng)產(chǎn)登記“送證”上門。全年，辦理企業(yè)項(xiàng)目用地報(bào)批25宗、行政審批事項(xiàng)248件，辦理企業(yè)不動(dòng)產(chǎn)權(quán)證850本、辦證上門服務(wù)32次，減免企業(yè)不動(dòng)產(chǎn)登記費(fèi)6610元。四是切實(shí)做好地質(zhì)災(zāi)害防治工作。我縣為地質(zhì)災(zāi)害多發(fā)區(qū)，全縣共有72個(gè)地質(zhì)災(zāi)害隱患點(diǎn)，地質(zhì)災(zāi)害防治工作任務(wù)巨大。通過加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，制定方案落實(shí)責(zé)任，完善汛期險(xiǎn)情巡、排查工作，嚴(yán)格執(zhí)行汛期值班值守制度，大力開展地質(zhì)災(zāi)害防治宣傳培訓(xùn)等一系列工作來預(yù)防地質(zhì)災(zāi)害，20xx年，爭(zhēng)取了115萬元的綜合防治體系資金，對(duì)山區(qū)的10個(gè)小型地質(zhì)災(zāi)害隱患點(diǎn)進(jìn)行了應(yīng)急治理；爭(zhēng)取了560萬元的項(xiàng)目資金，對(duì)正和鎮(zhèn)肖家坳小區(qū)滑坡、舂陵江鎮(zhèn)陶源村大山尾自然村滑坡進(jìn)行了地質(zhì)災(zāi)害治理；爭(zhēng)取了搬遷避讓項(xiàng)目資金400余萬元，對(duì)存在地質(zhì)災(zāi)害隱患點(diǎn)的樟市鎮(zhèn)小洋塘組、舂陵江鎮(zhèn)官田村等5個(gè)村組實(shí)行搬遷避讓處理。到目前為止，我縣沒有發(fā)生人員傷亡和重大財(cái)產(chǎn)損失的地質(zhì)災(zāi)害事件，實(shí)現(xiàn)了“零傷亡”“零事故”的目標(biāo)，切實(shí)保護(hù)了人民群眾的人身和財(cái)產(chǎn)安全。

　�。�六）進(jìn)一步規(guī)范自然資源管理秩序。一是落實(shí)執(zhí)法監(jiān)管動(dòng)態(tài)巡查責(zé)任制。不斷完善“防范在先、發(fā)現(xiàn)及時(shí)、查處到位”的執(zhí)法監(jiān)察機(jī)制，在自然資源管理的各個(gè)環(huán)節(jié)實(shí)行“全員監(jiān)管、全程監(jiān)管、源頭防止”，最大限度減少自然資源違法案件的發(fā)生。全年，共開展土地、礦山執(zhí)法巡查382車次，參與巡查人員1146人次，依法下達(dá)《責(zé)令停止違法行為通知書》26份，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并有效制止違法行為26起，積極參加各類聯(lián)合執(zhí)法整治行動(dòng)21次。二是加大違法案件的查處力度。全年，共立案查處土地違法案件9起，礦山違法案件15起，移送公安等相關(guān)部門8起，拆除違法建筑面積17.8畝，收繳罰沒款267萬余元，現(xiàn)場(chǎng)扣押挖機(jī)12臺(tái)、貨車5輛。有力打擊，震懾了自然資源領(lǐng)域違法活動(dòng)，規(guī)范了自然資源領(lǐng)域的管理，取得了良好的社會(huì)效果。三是切實(shí)落實(shí)國家級(jí)例行督察整改、省級(jí)例行督察整改、衛(wèi)片執(zhí)法、違建別墅清查整治、農(nóng)村亂占耕地建房問題清查等工作。在國家級(jí)例行督察整改方面，反饋問題3個(gè)，整改到位3個(gè)，全部整改到位；在省級(jí)例行督察整改方面，反饋問題共23個(gè)，已整改到位9個(gè)，階段性整改到位14個(gè)（占用基本農(nóng)田的村民活動(dòng)中心類圖斑）；在衛(wèi)片執(zhí)法方面，共有違法圖斑11個(gè)，已整改到位10個(gè)，還剩1個(gè)正在整改化解當(dāng)中；在違建別墅清查整治工作方面。我縣違建別墅整改問題4個(gè)，已全部處置到位；在農(nóng)村亂占耕地建房問題清查方面，今年省廳下發(fā)新增衛(wèi)星監(jiān)測(cè)違法圖斑共計(jì)71個(gè)，現(xiàn)已100%全部整改到位。四是切實(shí)落實(shí)批而未供處置工作。省廳下達(dá)我縣20xx年至20xx年12月30日的批而未供土地3592.73畝，截至目前，已完成供地1926.6畝，其中20xx年12月31日以前的處置了690.6畝，處置率為35.75%，20xx年以后的處置了1236畝，處置率為74.4%，完成了省廳下達(dá)我縣批而未供土地處置目標(biāo)任務(wù)。五是閑置土地處置工作。今年，省廳下達(dá)我縣閑置土地為12宗，面積為631.53畝，現(xiàn)我縣閑置土地已全部處置到位，完成率為100%。

　�。ㄆ撸┐罅�夯實(shí)基礎(chǔ)地理信息工作。一是“三調(diào)”基礎(chǔ)數(shù)據(jù)順利通過國家級(jí)驗(yàn)收。按照上級(jí)的統(tǒng)一部署，現(xiàn)正在開展三調(diào)后續(xù)成果驗(yàn)收、匯交，以及發(fā)布之前的各項(xiàng)工作。二是完成了20xx年度國土變更調(diào)查工作。形成了最新的國土變更調(diào)查數(shù)據(jù)庫，保證了我縣土地利用數(shù)據(jù)庫的現(xiàn)勢(shì)性，為縣域經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展提供基礎(chǔ)數(shù)據(jù)保障。三是數(shù)字桂陽地理信息系統(tǒng)已投入應(yīng)用。完成了數(shù)字桂陽地理信息工程項(xiàng)目建設(shè)，并于20xx年5月18日順利通過了省廳的驗(yàn)收，現(xiàn)已在國土空間規(guī)劃、工程建設(shè)、不動(dòng)產(chǎn)登記、城市管理等方面發(fā)揮重要作用，未來將成為支撐智慧桂陽建設(shè)的牢固基石。四是測(cè)繪服務(wù)成績顯著。全面落實(shí)“多測(cè)合一”改革工作，實(shí)現(xiàn)了所有工程建設(shè)項(xiàng)目全流程“多測(cè)合一”。全年，完成測(cè)繪項(xiàng)目1064個(gè)，出具成果圖件及技術(shù)報(bào)告書46829份，為全縣節(jié)約各類測(cè)繪服務(wù)費(fèi)100余萬元。由于工作出色，我局測(cè)繪隊(duì)通過層層篩選，嚴(yán)格審核，被省里評(píng)為“湖南省工人先鋒號(hào)”，受到了各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的表揚(yáng)與肯定。

　�。ò耍┎粩嘣鰪�(qiáng)干部隊(duì)伍干事創(chuàng)業(yè)活力。通過強(qiáng)化學(xué)習(xí)教育、建立新的規(guī)章制度、嚴(yán)格考勤管理、制定新的考核方案等措施，現(xiàn)我局干部隊(duì)伍干事創(chuàng)業(yè)活力增強(qiáng)，工作積極性得到了大幅度提高，營造了自然資源隊(duì)伍的新形象，新常態(tài)，精神面貌煥然一新。

　　七、存在的問題及原因分析

　�。ㄒ唬┩恋卣魇展ぷ髯枇Υ�。征地拆遷過程中，群眾普遍反映征地拆遷補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)過低，安置方式單一，不能滿足農(nóng)民群眾生產(chǎn)生活要求，導(dǎo)致征地拆遷工作難度加大，尤其是城鎮(zhèn)規(guī)劃區(qū)和城鄉(xiāng)接合部問題突出。征地拆遷中個(gè)別群眾不合理訴求缺少有效的處置機(jī)制，有些項(xiàng)目經(jīng)批準(zhǔn)后，在實(shí)施過程中群眾不配合征地拆遷，導(dǎo)致項(xiàng)目難以實(shí)施，征地拆遷阻力重重。

　�。ǘ�）耕地占補(bǔ)平衡指標(biāo)嚴(yán)重緊缺。由于耕地開發(fā)項(xiàng)目從立項(xiàng)到驗(yàn)收時(shí)間長，特別是水田補(bǔ)充很難選址，可開發(fā)水田的資源匱乏，再加上我縣重點(diǎn)項(xiàng)目占用耕地面積數(shù)量大，導(dǎo)致我縣項(xiàng)目用地占用了耕地的，特別是水田的，耕地占補(bǔ)平衡工作難度大，且難以保障。目前，我縣嚴(yán)重缺少占補(bǔ)平衡的水田指標(biāo)，多個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目及基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目無法及時(shí)上報(bào)，嚴(yán)重影響了項(xiàng)目的報(bào)批工作。

　　（三）部分違法用地查處整改難度大。一是占用基本農(nóng)田的村民活動(dòng)中心類圖斑補(bǔ)辦完善用地手續(xù)困難，需在基本農(nóng)田補(bǔ)劃完成后，再進(jìn)行土地利用總體規(guī)劃調(diào)整和農(nóng)轉(zhuǎn)用手續(xù)報(bào)批，程序復(fù)雜且耗時(shí)較長，補(bǔ)辦完善用地手續(xù)困難。二是歷史遺留形成的違法用地問題查處整改難度大。

　　八、下一步改進(jìn)措施

　�。ㄒ唬├^續(xù)實(shí)施“耕地保護(hù)年”工作。一是堅(jiān)守耕地保護(hù)紅線。全面落實(shí)耕地保護(hù)“六個(gè)嚴(yán)禁”要求，堅(jiān)決執(zhí)行“田長制”，以更嚴(yán)格的手段保護(hù)耕地。二是做好我縣耕地占補(bǔ)平衡工作。全面完成市委、市政府下達(dá)給我縣20xx年90公頃（旱改水35公頃、旱地55公頃的）補(bǔ)充耕地任務(wù)，保障我縣重點(diǎn)項(xiàng)目報(bào)批的耕地指標(biāo)。三是用好用足城鄉(xiāng)建設(shè)用地增減掛鉤政策。用好用足城鄉(xiāng)建設(shè)用地增減掛鉤政策，20xx年?duì)幦⊥瓿?000畝增減掛鉤項(xiàng)目的立項(xiàng)、實(shí)施、驗(yàn)收、報(bào)備工作。

　　（二）繼續(xù)做好土地要素保障工作。一是積極爭(zhēng)取項(xiàng)目報(bào)批。20xx年完成3000畝的用地上報(bào)任務(wù)，爭(zhēng)取拿回20xx畝的項(xiàng)目批單，重點(diǎn)是保障家具產(chǎn)業(yè)園項(xiàng)目、城市基礎(chǔ)設(shè)施、中小學(xué)校及鄉(xiāng)村振興類項(xiàng)目。二是加大土地儲(chǔ)備征收力度。切實(shí)抓好項(xiàng)目用地的征收儲(chǔ)備工作，確保我縣重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目的用地需求。三是有序供應(yīng)土地，積極為財(cái)政增收。強(qiáng)力推進(jìn)我縣批而未供土地的處置和供后監(jiān)管工作，爭(zhēng)取20xx年土地收入突破5億元，為全縣經(jīng)濟(jì)建設(shè)提供有力保障。

　�。ㄈ�）繼續(xù)做好國土空間規(guī)劃體系建設(shè)工作。一是完成國土空間規(guī)劃編制和各類專項(xiàng)規(guī)劃編制工作。二是繼續(xù)全面推進(jìn)村莊規(guī)劃編制工作。緊扣“多規(guī)合一”和實(shí)用性兩個(gè)關(guān)鍵，全面完成村莊規(guī)劃編制工作，促進(jìn)鄉(xiāng)村振興。三是科學(xué)編制重要地段控制性詳細(xì)規(guī)劃。重點(diǎn)編制好麒麟山片區(qū)、朝陽廣場(chǎng)臨空經(jīng)濟(jì)區(qū)、鏡湖公園片區(qū)控制性詳細(xì)規(guī)劃，以及蓮花大道、珍珠大道、駿馬大道兩廂用地控制性詳細(xì)規(guī)劃等重要地段的規(guī)劃設(shè)計(jì)。四是堅(jiān)決落實(shí)“多規(guī)合一”政策。結(jié)合國土空間規(guī)劃編制工作，20xx年完成三條控制線的劃定和落地，納入全國統(tǒng)一、多規(guī)合一的國土空間基礎(chǔ)信息平臺(tái)，形成一張底圖管理，實(shí)現(xiàn)部門信息共享。

　�。ㄋ模├^續(xù)推進(jìn)礦業(yè)轉(zhuǎn)型和生態(tài)修復(fù)工作。一是強(qiáng)化礦山的監(jiān)管工作。繼續(xù)推進(jìn)礦產(chǎn)資源整合，特別是加大對(duì)大坊礦區(qū)，雷坪礦區(qū)采礦權(quán)整合力度，使礦山規(guī)模，企業(yè)實(shí)力全面提升；二是全面推進(jìn)綠色礦山建設(shè)。積極監(jiān)督、督促礦山開展綠色礦山建設(shè)工作，20xx年底實(shí)現(xiàn)全縣綠色礦山達(dá)標(biāo)率100%。三是推進(jìn)礦山生態(tài)修復(fù)工作。對(duì)于已關(guān)閉的砂石土礦，確保在20xx年5月底前完成閉坑礦山生態(tài)修復(fù)工作；對(duì)于在建已建礦山，開展礦山生態(tài)保護(hù)和修復(fù)工作，完成年度驗(yàn)收工作；抓緊申報(bào)跟蹤荷葉-太清礦區(qū)礦山地質(zhì)環(huán)境修復(fù)項(xiàng)目，該項(xiàng)目為國家級(jí)項(xiàng)目，與北湖區(qū)的魯塘礦區(qū)合并立項(xiàng)，項(xiàng)目資金在我縣約1個(gè)億。

　�。ㄎ澹┤�面做好月清“三地兩礦”工作。一是要遏止違法增量。完善動(dòng)態(tài)巡查責(zé)任制，用好動(dòng)態(tài)巡查、衛(wèi)片執(zhí)法、12336違法舉報(bào)等平臺(tái)和手段，構(gòu)建“早發(fā)現(xiàn)、早制止、早處理”工作機(jī)制；要減少違法存量。完成土地督察遺留問題、衛(wèi)片執(zhí)法、農(nóng)村亂占耕地建房問題整治等工作的查處、整改工作，并建立依法用地長效機(jī)制；要強(qiáng)化違法問責(zé)力度。對(duì)于違法案件，堅(jiān)持既查事又查人的原則，直接查處、公開曝光一批土地、礦產(chǎn)和測(cè)繪典型違法案件，同時(shí)，配合縣委縣政府，問責(zé)一批干部，有效遏制自然資源違法違規(guī)行為發(fā)生；繼續(xù)加大法制宣傳力度。二是做好閑置土地的處置工作，確保閑置土地全面清零。三是做好國省級(jí)土地例行督察問題整改工作，積極與上級(jí)對(duì)接基本農(nóng)田補(bǔ)劃、規(guī)劃調(diào)整等事宜，完成后續(xù)整改工作。四是做好月清“三地兩礦”違法用地整改工作，對(duì)符合補(bǔ)辦用地手續(xù)的圖斑，督促業(yè)主盡快提交報(bào)批資料，組卷進(jìn)窗報(bào)批，完善用地手續(xù)；已拆除恢復(fù)土地原狀的違法圖斑，做好巡查回訪，防止反彈。

　�。�六）繼續(xù)做好地質(zhì)災(zāi)害防治和安全生產(chǎn)工作。一是要提升地質(zhì)災(zāi)害防治水平。落實(shí)地質(zhì)災(zāi)害防治方案，執(zhí)行汛期24小時(shí)值班值守和領(lǐng)導(dǎo)帶班制度。組織開展地質(zhì)災(zāi)害應(yīng)急演練、宣傳、培訓(xùn)等工作。加大對(duì)地質(zhì)災(zāi)害治理項(xiàng)目和搬遷避讓項(xiàng)目的推進(jìn)力度，積極向上爭(zhēng)取地質(zhì)災(zāi)害治理資金。二是要扎實(shí)做好安全生產(chǎn)工作。深化隱患排查治理和礦產(chǎn)資源領(lǐng)域“打非治違”行動(dòng)，維護(hù)正常的礦產(chǎn)資源開發(fā)秩序，強(qiáng)化對(duì)礦山企業(yè)的安全生產(chǎn)檢查，堅(jiān)決制止不安全開發(fā)和非法開采行為，特別防止超深越界開采行為，堅(jiān)決遏制礦山開發(fā)誘發(fā)地質(zhì)災(zāi)害。

　　（七）繼續(xù)做好不動(dòng)產(chǎn)登記改革和房地產(chǎn)遺留問題化解工作。一是進(jìn)一步加強(qiáng)信息化建設(shè)。進(jìn)一步建設(shè)自然資源和不動(dòng)產(chǎn)確權(quán)登記全省集中的數(shù)據(jù)庫；加快推進(jìn)“互聯(lián)網(wǎng)+不動(dòng)產(chǎn)登記工作”；推動(dòng)服務(wù)終端向金融機(jī)構(gòu)、中介機(jī)構(gòu)和房地產(chǎn)企業(yè)延伸，實(shí)現(xiàn)“外網(wǎng)受理、內(nèi)網(wǎng)審核”。進(jìn)一步推進(jìn)“一窗受理、一站辦結(jié)”集成服務(wù)。加快推進(jìn)自建延伸平臺(tái)業(yè)務(wù)遷移至省廳“一窗辦事”平臺(tái)。全面推行不動(dòng)產(chǎn)電子證照，探索線上抵押登記無紙化工作。將不動(dòng)產(chǎn)登記系統(tǒng)往電子政務(wù)外網(wǎng)遷移。二是進(jìn)一步理順體制機(jī)制，加大歷史遺留問題處理。成立業(yè)務(wù)會(huì)審會(huì)，集體研究處理不動(dòng)產(chǎn)登記歷史遺留問題。疑難問題積極主動(dòng)向縣政府匯報(bào)，由縣政府牽頭召集各相關(guān)部門處理不動(dòng)產(chǎn)登記歷史遺留問題，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定。三是進(jìn)一步大力推進(jìn)新建商品房“交房即交證”、工業(yè)項(xiàng)目“交地即開工”改革和地下停車位的不動(dòng)產(chǎn)登記發(fā)證工作。四是進(jìn)一步推進(jìn)農(nóng)村宅基地和集體建設(shè)用地房地一體確權(quán)登記發(fā)證工作。

　�。ò耍├^續(xù)抓好干部隊(duì)伍建設(shè)工作。建立健全干部學(xué)習(xí)教育制度，促進(jìn)干部隊(duì)伍整體素質(zhì)明顯提升、結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化、作風(fēng)切實(shí)轉(zhuǎn)變。加強(qiáng)機(jī)關(guān)效能建設(shè)，增強(qiáng)依法行政意識(shí)，提高工作效率和服務(wù)水平，提升行政能力。全面落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制和廉潔自律各項(xiàng)規(guī)定，嚴(yán)格建章立制，完善監(jiān)督制約機(jī)制，努力提高自然資源隊(duì)伍整體素質(zhì)，打造一支政治過硬、業(yè)務(wù)精通、作風(fēng)優(yōu)良、廉潔自律的高素質(zhì)干部隊(duì)伍。

　　九、其他需要說明的情況

　　無

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