財務(wù)整改報告

時間：2024-06-09 12:08:16 其他報告我要投稿

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財務(wù)整改報告（精華15篇）

　　在經(jīng)濟發(fā)展迅速的今天，報告的使用成為日常生活的常態(tài)，我們在寫報告的時候要注意語言要準確、簡潔。那么大家知道標準正式的報告格式嗎？以下是小編幫大家整理的財務(wù)整改報告，僅供參考，大家一起來看看吧。

財務(wù)整改報告（精華15篇）

財務(wù)整改報告1

　　按照總站關(guān)于此次勞保統(tǒng)籌綜合檢查的通知要求，我站積極扎實的展開了自查工作，現(xiàn)將自查情況總結(jié)如下：

　　一、自查存在的問題及分析

　　1、勞保費收取工作還不扎實。主要表現(xiàn)在：

　　一是勞保費收取率不高，20xx年我站所轄兩縣進入招投標工程項目66項，勞保費收取55項，收取率83%；

　　二是收費管理力度還不足。對縣代辦點的管理監(jiān)督控制還不夠，制約辦法不足，從而造成工作的聯(lián)系脫節(jié)，造成勞保費的流失；

　　三是政府投資項目（抗震加固、廉租房、市政工程）和房地產(chǎn)項目收繳不足的現(xiàn)象偶有存在。

　　2、財務(wù)管理有待進一步加強。我站財務(wù)工作雖然沒有大的'差錯和失誤，但是細節(jié)方面仍然需要繼續(xù)加強。

　　一是經(jīng)費支出節(jié)約不夠，由于身處旅游接待城市，支出較大；

　　二是財務(wù)規(guī)范化還不夠，細微工作不仔細的情況。如發(fā)票內(nèi)容填寫不規(guī)范等。

　　3、自身建設(shè)還有待進一步加強。廉政學(xué)習(xí)還不夠深入，行風(fēng)義務(wù)監(jiān)督工作還不夠深入。制度需要進一步完善。崗位責(zé)任制抓落實還要加強。

　　二、改進的措施

　　針對存在的問題，我站將做好以下幾項重點工作。

　　1、加強勞保收繳管理。扎實做好建筑市場的長遠預(yù)測和短期預(yù)測，盡快以地區(qū)建設(shè)局紅頭文件出臺《關(guān)于進一步加強勞保費收取工作的通知》（草稿已經(jīng)起草好）；計劃于縣建設(shè)局簽訂勞保統(tǒng)籌專項責(zé)任書；全面加強代辦點的工作力度，將工作中心轉(zhuǎn)移到縣市，經(jīng)常走，經(jīng)�？�，及時行動。

　　2、協(xié)助地區(qū)建設(shè)局出臺《建筑企業(yè)管理不良記錄和黑名單制度》和《房地產(chǎn)領(lǐng)域不良記錄和黑名單制度》，將勞保統(tǒng)籌收費作為不良記錄的內(nèi)容。

　　3、加強監(jiān)管，維護資金的有效利用，認真執(zhí)行勞保費銀行專戶管理和輔助賬工作，積極探索勞保統(tǒng)籌資金的科學(xué)化管理和使用，做好農(nóng)民工基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的收集等工作。

　　4、加強統(tǒng)籌站效能建設(shè)。以增強個人素質(zhì)、提高辦事效率為目的，加強學(xué)習(xí)和監(jiān)督，全面提高機關(guān)效能。

財務(wù)整改報告2

　　為進一步加強財政資金治理，嚴肅財經(jīng)紀律，全面提高財政資金使用效益和財政財務(wù)治理水平，從源頭上治理違法違紀行為，確保財政資金安全完整，依照《xx市人民政府辦公室關(guān)于開展全市財務(wù)大檢查的通知》(xx[20xx]xx號)文件的要求，xx鎮(zhèn)對20xx年度財政財務(wù)收支及資金治理使用情況進行一次全面的大檢查，具體情況如下:

　　一、加強領(lǐng)導(dǎo)，精心組織

　　財政所及時向政府領(lǐng)導(dǎo)作專題匯報，得到了領(lǐng)導(dǎo)的高度重視，并組織了全體財務(wù)人員參加的關(guān)于財政財務(wù)自檢自查的會議，依照相關(guān)財經(jīng)法規(guī)，制定規(guī)范了檢查程序、檢查時刻及工作要求。嚴格按照“通知”要求，組織開展自檢自查工作，確保按期圓滿完成財務(wù)大檢查自檢自查工作任務(wù)。

　　二、差不多情況及自查結(jié)論

　　(一)財務(wù)機構(gòu)和人員設(shè)置情況

　　1、xx鎮(zhèn)單獨設(shè)置會計機構(gòu)，執(zhí)行《行政單位會計制度》、《事業(yè)單位會計制度》，有會計人員xx人，其中大學(xué)本科學(xué)歷xx人，高中學(xué)歷xx人，有xx人具有初級會計職稱，不存在會計人員無證上崗，并按規(guī)定安排實施教育。

　　2、會計崗位設(shè)置情況。按規(guī)定設(shè)有稽查崗位、內(nèi)部審計崗位、會計檔案治理崗位、微機治理(核算)崗位、出納崗位。

　　3、會計核算和會計報告。按規(guī)定依法建賬，按適用統(tǒng)一會計制度會計核算，會計帳薄啟用登記、會計憑證取得填制、財務(wù)報告格式完整性符合規(guī)范，不存在憑證造假行為，帳帳、帳證、帳表、帳實相符，電算化生成材料符合規(guī)定，內(nèi)部會計監(jiān)督機制健全，法律規(guī)定應(yīng)經(jīng)社會審計的`已審計，沒有帳外設(shè)帳及私設(shè)“小金庫”行為。

　　(二)內(nèi)部操縱制度建立情況

　　1、崗位職責(zé)。依照上級要求和工作需要，設(shè)置崗位，定員定崗，并明確崗位職責(zé)。涉及十八個崗位及會計、出納的職責(zé)，有所長崗位職責(zé);預(yù)算會計崗位職責(zé);行財會計崗位職責(zé);農(nóng)財會計崗位職責(zé);統(tǒng)發(fā)工資崗位職責(zé);社會保障資金治理崗位職責(zé);基建財務(wù)治理崗位職責(zé);統(tǒng)計評價治理崗位職責(zé);票據(jù)專管員崗位職責(zé);住房基金專管員崗位職責(zé);政府采購專管員崗位職責(zé);信息員崗位職責(zé);會計、出納崗位職責(zé);檔案治理職責(zé);財務(wù)統(tǒng)管崗位職責(zé);稽查崗位;內(nèi)部審計崗位;微機治理崗位。

　　2、治理制度。治理制度有印章治理制度;會計檔案治理制度;賬戶和銀行對賬治理制度;資金收入、支出治理;資金申請、審批、核銷、結(jié)賬治理;專項資金治理制度;政府采購治理;財務(wù)公開制度;固定資產(chǎn)治理;教育經(jīng)費及農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費使用治理;行政咨詢責(zé)方法實施細則、首咨詢首辦責(zé)任實施細則、限時辦結(jié)制實施細則。

　　通過財務(wù)治理規(guī)定、內(nèi)部操縱會計制度和銀行賬戶短信銀行業(yè)務(wù)(賬戶動帳實時信息和異常預(yù)警通知)的建立及執(zhí)行，已做到會計、出納分設(shè)，帳、款分管，預(yù)留銀行印鑒和轉(zhuǎn)賬、現(xiàn)金支票分不保管，并記有銀行存款日記賬，按時與銀行進行核對，有效杜絕了每筆業(yè)務(wù)及會計、出納業(yè)務(wù)一人經(jīng)辦，最大限度保證財政資金使用安全、規(guī)范、有效。

　　(三)財政預(yù)決算執(zhí)行及收支情況

　　1、地點財政一般預(yù)算收入執(zhí)行情況。

　　20xx年，全年完成一般預(yù)算收入xx萬元，為年初預(yù)算數(shù)xx萬元的xx%，較上年完成的xx萬元增收xx萬元，增長xx%。

　　2、地點財政一般預(yù)算支出情況

　　20xx年，地點一般預(yù)算支出xx萬元，比上年增支xx萬元，增xx%。其中上級專款形成的支出xx萬元，比上年xx萬元增支xx萬元，增xx%。

　　3、一般預(yù)算平衡情況

　　地點一般預(yù)算收入xx萬元，加上級補助xx萬元,加上年結(jié)余xx萬元，收入總計xx萬元;一般預(yù)算支出xx萬元，加上解支出xx萬元，支出總計xx萬元;收支相抵，全鎮(zhèn)財政年終滾存結(jié)余xx萬元(本年結(jié)余xx萬元)。

　　4、基金收支及平衡情況

　　本年收入xx萬元(上級專款)，本年安排支出xx萬元，年末無結(jié)余。

　　(四)預(yù)算外資金收支情況

　　上年預(yù)算外資金結(jié)余xx元。20xx年預(yù)算外資金收入xx元(一般預(yù)算外資金收入xx元，統(tǒng)籌資金收入xx元)，20xx年預(yù)算外資金支出xx元(一般預(yù)算外支出xx元，統(tǒng)籌資金支出xx元)，年末累計預(yù)算外資金結(jié)余xx元，其中:專項資金結(jié)余xx元，一般預(yù)算外資金結(jié)余xx元，統(tǒng)籌資金結(jié)余xx元。

　　(五)自查結(jié)論

　　1、無截留、隱瞞、擠占、挪用、滯壓、坐支應(yīng)當上解上繳財政部門的財政收入，以及虛增虛減財政收入咨詢題。

　　2、無擅自占用、使用和處置國有資產(chǎn)等咨詢題。

　　3、無擅自收費(包括仍執(zhí)行已明令取消、暫停執(zhí)行的收費)以及擅自擴大收費范圍、提高收費標準等咨詢題。

　　4、無擅自購建應(yīng)當實行政府采購的建筑物、商品等咨詢題。

　　5、無虛報、冒領(lǐng)、貪污財政專項資金以及滯壓、截留、挪用應(yīng)當撥付的專項資金等咨詢題。

　　6、無滯壓、截留、挪用財政轉(zhuǎn)移支付資金以及糧食直補、良種補貼資金等咨詢題。

　　7、無私存私放財政資金或其他公款以及造假賬等咨詢題。

　　8、無“白條”入賬、使用已作廢的票據(jù)以及擅自銷毀票據(jù)等咨詢題。

　　9、無擅自開立、使用賬戶等咨詢題。

　　三、存在的咨詢題及處理意見

　　(一)會計基礎(chǔ)規(guī)范化建設(shè)中存在以下咨詢題:

　　1、有記賬憑證簽章不全的現(xiàn)象。

　　2、有記賬憑證摘要不清晰地情況。

　　3、有部分附件單據(jù)未蓋附件章。

　　4、不注重業(yè)務(wù)處理的細節(jié)。

　　處理意見:從學(xué)習(xí)、制度、檢查等方面進一步加強會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化建設(shè)。

　　(二)單位往來款項中存在的咨詢題

　　1、債權(quán)債務(wù)數(shù)額大，性質(zhì)不清。

　　2、長期掛賬，大部分是統(tǒng)管往常形成的。

　　3、財統(tǒng)辦文體類原會計賬務(wù)移交不清，往來款不明。

　　處理意見:對債權(quán)債務(wù)進行清理，區(qū)不性質(zhì)，采取經(jīng)濟及法律手段清收，防止國有資產(chǎn)流失。

　　(三)工程治理中合同治理、招投標、工作監(jiān)理治理薄弱。

　　處理意見:加大工程治理的學(xué)習(xí)、宣傳、加強監(jiān)管力度。

　　(四)會計電算化工作滯后，會計人員電算化技能參差不齊，除總預(yù)算、預(yù)算外實行會計電算化外，其余均為手工記賬。

　　處理意見:依照實際情況逐步全面推進會計電算化工作，并建立與之相適應(yīng)的信息系統(tǒng)治理制度。

　　(四)監(jiān)管中痕跡治理和規(guī)范化治理咨詢題

　　1、補助性資金和項目資金的治理中，已按有關(guān)要求進行事前、事后公示，但沒有注重圖片信息的收集、整理工作，缺少治理痕跡。

　　2、補助性資金和項目資金的監(jiān)管中，按有關(guān)要求已采取不同形式對要緊環(huán)節(jié)進行監(jiān)管，但未形成規(guī)范的表格材料。

　　處理意見:嚴格按照《財政部關(guān)于切實加強鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政資金監(jiān)管工作的指導(dǎo)意見》和《財政部關(guān)于印發(fā)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政資金監(jiān)管工作方法和流程的通知》建立規(guī)范的監(jiān)管臺賬和進行公開公示痕跡資料收集、整理工作。

財務(wù)整改報告3

　　我校根據(jù)《關(guān)于印發(fā)的通知》（桂教財務(wù)）[20xx]）10號和廣西壯族自治區(qū)教育廳《關(guān)于開展“審計整改”活動階段性檢查驗收工作的通知》（桂教財務(wù)）[20xx]）33號文件精神，對我校財務(wù)工作認真進行認真自查自評及檢查整改，現(xiàn)將整改情況匯報如下：

　　一、認真學(xué)習(xí)，提高認識

　　我校認真組織領(lǐng)導(dǎo)班子和財務(wù)人員學(xué)習(xí)上級財務(wù)文件，統(tǒng)一思想，提高認識，強化財經(jīng)紀律，不繼提高財務(wù)人員的業(yè)務(wù)水平，并不斷完善學(xué)校財務(wù)管理的`各項。

　　二、成立領(lǐng)導(dǎo)小組工作

　　我校結(jié)合實際，成立了德峨鄉(xiāng)初級中學(xué)財務(wù)整改領(lǐng)導(dǎo)小組。

　　組長：小鋒（校長）

　　副組長：小聲（副校長）

　　組員：小澤、小光、小楊、小榮、小想、小升、小文、小蘭

　　領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，辦公主任由李連聲副校長兼任，統(tǒng)一協(xié)調(diào)和指導(dǎo)財務(wù)審計整改的各項工作。

　　三、整改措施

　　依據(jù)制度要求認真進行審計整改，自查自糾存在的問題，認真反思，找差距，尋原因。通過認真組織小組成員查看至xx年憑證、會計報表、會計賬簿。在會計報表、會計賬簿中銀行帳、出納的現(xiàn)金日記賬不存在任何問題，無需整改。

　　存在的一些問題是：

　　1、會計、出納還沒有取得從業(yè)資格證，正在學(xué)習(xí)爭�。�

　　2、在會計憑證中出現(xiàn)沒有蓋財務(wù)公章、財務(wù)主管章、報賬員章、出納章現(xiàn)象及附件不完善現(xiàn)象；

　　3、固定資產(chǎn)登記和報廢登記不完善現(xiàn)象。整改領(lǐng)導(dǎo)組針對以上存在的問題進行分工協(xié)作，分塊整改，現(xiàn)已全部整改完善。

　　總之，財務(wù)工作是學(xué)校工作的基礎(chǔ)，財務(wù)工作直接影響著學(xué)校的發(fā)展，要辦好學(xué)校，首先要管理好財務(wù)，把有限的資金用在刀刃上。為此，在今后的工作中，我校將按上級主管部門的要求，嚴格執(zhí)行各項財務(wù)管理制度，管理好學(xué)校財務(wù)。堅持每月對經(jīng)費的收支由財務(wù)審核小組審核后，再進行報賬、公示，將財務(wù)開支情況在公示欄公布，自覺接受上級領(lǐng)導(dǎo)、全校教職工的監(jiān)督。

財務(wù)整改報告4

　　在衛(wèi)生局舉行了院長會議，會后院領(lǐng)導(dǎo)對我院的財務(wù)管理情況非常重視。結(jié)合衛(wèi)生局對鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院財務(wù)專向治理的工作要求，對我院財務(wù)狀態(tài)進行了自查，現(xiàn)將我院自查情況報告以下：

　　1、財務(wù)管理情況執(zhí)行收支兩條線制度建設(shè)。防保站、新格局收進納進衛(wèi)生院梟女總賬，不存在賬外賬資金或粗鰭。關(guān)于坐收、坐支我院存在此現(xiàn)象。

　　2、我院不存在挪用衛(wèi)生室建設(shè)工程揮霍款、縣域孕產(chǎn)婦補助款、衛(wèi)生室農(nóng)合款及縣外轉(zhuǎn)診寨子報銷款。公共衛(wèi)生經(jīng)員工用度于對公共衛(wèi)生服務(wù)職員工資及公共衛(wèi)生裝備及辦公用品購置。

　　3、備用金使用：由于我院建設(shè)公共衛(wèi)生用房，建筑用款不是進賬，故備用金沒有日清月結(jié)。

　　4、清楚藥品的購進管理做到往返賬目清楚，定期盤存藥品，藥品賬目符合。

　　5、國定優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)賬目符合，購置裝備先申請后進賬，再進固定資產(chǎn)賬。

　　6、負責(zé)情況：由于拉動內(nèi)需我院需配套資金，存在自行銀行貸款現(xiàn)象。關(guān)于集資和合作經(jīng)營近兩年內(nèi)不存在此現(xiàn)象。

　　7、不存在隱形負債情況。

　　8、工資發(fā)放：20xx年工資全部兌現(xiàn)。

　　9、支出情況:有的月份存在超支情況。

　　整改措施：對以上情況我院要做的'

　　1、杜盡坐收、坐支行為，不從收款室總支出任何單據(jù)，對支出的單據(jù)財務(wù)職員拒收。

　　2、及時把建房支出進賬，沖減備用金做到日清月結(jié)。

　　3、自行貸款要申報，并說明理由，如局黨組不批，不自行貸款。

　　4、盡一切努力先發(fā)放職工工資，不拖欠工資。

財務(wù)整改報告5

　　兩年來，我校嚴格按照縣財政局、縣教育局的文件精神，嚴格執(zhí)行財務(wù)管理制度，始終堅持嚴謹、節(jié)約、科學(xué)合理的管理原則，對學(xué)校的有限資金進行科學(xué)合理的分配和有效的核算控制，堅持每年每學(xué)期做好經(jīng)費收支預(yù)算并嚴格把關(guān)，保障學(xué)校各項工作正常運轉(zhuǎn)。在學(xué)校經(jīng)費的開支上執(zhí)行財務(wù)管理制度，接受教職工的監(jiān)督，堅持規(guī)范化、民主化、科學(xué)化的財務(wù)理財辦法，使有限資金用在工作管理的刀刃上，積極發(fā)揮資金的使用效果�，F(xiàn)將20xx年春季至20xx年秋季經(jīng)費收支情況報告如下：

　　一、20xx年學(xué)校資金收入部分：

　　1、雜費、生均公用經(jīng)費407653元

　　2、住宿生生活補助費116700元小計：524353元

　　二、20xx年學(xué)校支出部分

　　1、辦公費16190。70元2、印刷費9165元3、手續(xù)費1514。22元4、電費18500元5、水費9590元

　　6、郵電費2523。74元7、交通費2500元8、培訓(xùn)費21000元9、維修費48100元10、招待費61100元11、專用材料費57820元12、勞務(wù)費42514元

　　13、其他商品和服務(wù)支出費25030。34元14、獎勵金13000

　　15、辦公設(shè)備購置費8285元16、專用設(shè)備購置32640元17 、其他補助支出：17800元18、住宿生生活補助費116700元合計：503973元，余額20380元。三、20xx年收入部分

　　1、雜費、生均公用經(jīng)費409532元

　　2、住宿生生活補助費103275元小計：512807元四、20xx年學(xué)校支出部分1、辦公費11046元2、印刷費8100元3、手續(xù)費908。01元4、電費17203。46元5、水費10671。20元6、郵電費2186。07元7、交通費5500元8、培訓(xùn)費20480元

　　9、維修費54911元

　　10、招待費61350元

　　11、專用材料費58651元

　　12、勞務(wù)費27308元

　　13、其他商品和服務(wù)支出費26360。26元

　　14、獎勵金22346元

　　15、辦公設(shè)備購置費14590元

　　16、專用設(shè)備購置10000元

　　17 、其他補助支出：37471元

　　18、住宿生生活補助費103275元

　　合計：389082元，余額20450元。

　　五、學(xué)校經(jīng)費管理及使用辦法

　　1、嚴格執(zhí)行財務(wù)預(yù)算編制工作每學(xué)年度開始學(xué)校均召開教師座談會，廣泛征求教師意見，全面清點學(xué)校人數(shù)，認真做好資金資源調(diào)查，結(jié)合縣財政局、縣教育局當年各項經(jīng)費安排基數(shù)，提供相對準確數(shù)據(jù)認真做好財務(wù)預(yù)算編制，堅持嚴格按計劃用款，�？顚Ｓ玫�'原則。

　　2、嚴格執(zhí)行財務(wù)管理制度每學(xué)期初堅持公開收費項目和標準，接受家長、學(xué)生監(jiān)督。嚴格按照上級部門規(guī)定實行“收支兩條線”管理。充分發(fā)揮委派會計的管理和監(jiān)督作用，所有支出票據(jù)務(wù)必有經(jīng)辦人、證明人（或驗收人）簽名，校長一支筆簽批，后交會計中心會計審核合理方能報銷。同時按上級撥款的類別，實行�？顚Ｓ�，不挪用、不折扣。

　　3、嚴格執(zhí)行財務(wù)公開制度，接受群眾監(jiān)督學(xué)校堅持科學(xué)理財，民主理財?shù)脑瓌t，重大項目的開支均經(jīng)學(xué)校班子討論決定后才執(zhí)行，付款前需經(jīng)班子集體組織驗收結(jié)算后才支付。嚴格按照財政統(tǒng)一報銷票據(jù)，對于商品的采購，要求有分管領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)人員兩人以上采購，做到貨真價實，減少浪費開支。學(xué)校收支項目和內(nèi)容，以及開支情況定期向教師公開，加強群眾性的財務(wù)監(jiān)督，學(xué)校都堅持將年度收支預(yù)算和當年支出情況向教職工代表大會報告。

財務(wù)整改報告6

　　根據(jù)xx文件縣財政局關(guān)于開展20xx年行政事業(yè)單位財務(wù)檢查發(fā)現(xiàn)問題整改的通知。我單位立刻就我單位問題整改，現(xiàn)就整改情況報告如下：

　　一、憑證附件不齊

　　1、20xx年x月記x號憑證，報銷差旅費xxxx元，附件只有一個差旅費報銷單，沒有出差審批單，參見相關(guān)活動的通知文件，出差的車票、住宿費等相關(guān)票據(jù)，附件不全問題，經(jīng)查屬實。我單位將相關(guān)附件清理并附于憑證后。

　　2、20xx年xx月xx號憑證支出差補助，公務(wù)卡刷卡xxx元，無銀行付款回單，20xx年xx月xx號憑證，支付辦公用品公務(wù)卡刷卡xxx元，無銀行匯款付款回單，經(jīng)查，農(nóng)行公務(wù)卡還款同一天的`幾筆公務(wù)卡還款單子單子是做成一筆公務(wù)卡還款，沒有一筆一筆分開處理的回單，在今后工作中注意此問題，打印出來詳細寫清楚由那幾筆構(gòu)成。

　　3、20xx年x月憑證，零余額用款額度收支全部沒有相關(guān)收據(jù)，收入應(yīng)有財政授權(quán)支付到賬通知書，支出應(yīng)有銀行付款回單，財政直接支付也沒有相關(guān)財政直接支付的付款單據(jù)，經(jīng)查屬實。我單位收所發(fā)生的業(yè)務(wù)均屬實并支付了的，在以后工作中多加強收支相關(guān)單據(jù)的附件資料，確保原始報銷憑證的真實性。

　　二、財務(wù)處理錯誤，科目使用混亂

　　1、20xx年xx月xx號憑證、xx月xx號憑證支付園區(qū)農(nóng)業(yè)創(chuàng)意園策劃及平臺搭建資金xxx元，以上兩筆業(yè)務(wù)沒有借記業(yè)務(wù)活動費用，貸記財政撥款收入，制單錯誤。經(jīng)查，我單位農(nóng)業(yè)創(chuàng)意園策劃及平臺搭建資金xxxxxx元是大邑援建資金，未在我單位財政預(yù)算內(nèi)，故不作為財政預(yù)算內(nèi)撥款，只能作為其他應(yīng)付款處理賬務(wù)，也就不存在業(yè)務(wù)活動費用。

　　2、20xx年xx月xx號憑證，上繳財政代管資金xxx元，借方科目為銀行存款，應(yīng)為其他應(yīng)收款。經(jīng)查，我單位財政代管資金xx元屬經(jīng)信局轉(zhuǎn)入的資金，上繳代財政代管資金，以后報銷賬務(wù)統(tǒng)一在財政報銷，不屬于應(yīng)收款。

　　三、專項資金情況

　　1、打款失敗未說明原因及后續(xù)處理情況，20xx年xx月xx號憑證預(yù)付扶貧產(chǎn)業(yè)分紅資金xxx元，20xx年xx月xx號憑證，財政直接支付扶貧產(chǎn)業(yè)分紅資金xxxxxx元，共計xxx元，時間發(fā)放花名冊清單支付總金額為xxxx元，其中支付成功xxxx元，支付失敗xxx元，經(jīng)查，屬實。我單位支付扶貧產(chǎn)業(yè)分紅資金xxx元由財政直接支付，xxx元由單位零余額資金代墊支，20xx年將失敗的重新支付。所有實際支付20xx年扶貧產(chǎn)業(yè)分紅資金為xxx元，單位墊支的資金由財政局撥付給我單位后在沖銷我單位墊支的預(yù)付款，故后續(xù)處理情況在20xx年賬務(wù)里體現(xiàn)。

　　2、基建資金，20xx年xx月x號憑證支付五里村園區(qū)征地戶20xx年醫(yī)療保險費xxxx元，資金由財政局撥款給鎮(zhèn)xx鄉(xiāng)人民政府，不應(yīng)由產(chǎn)業(yè)園區(qū)記賬，經(jīng)查，20xx年xx月xx日鎮(zhèn)xx鄉(xiāng)人民政府對我單位開具了資金往來結(jié)算票據(jù)，證實該資金是通過園區(qū)管理委員會撥入在轉(zhuǎn)入鎮(zhèn)xx鄉(xiāng)人民政府，故我單位是要記賬的。

　　四、其他往來款項問題

　　對涉及我單位存在的往來資金將及時進行清理。

財務(wù)整改報告7

　　20xx年6月23日，審計署發(fā)布《中國有色礦業(yè)集團有限公司20xx年度財務(wù)收支審計結(jié)果》，審計結(jié)果顯示發(fā)現(xiàn)中國有色集團7年虛增收入、成本1226.61億元等問題，針對審計結(jié)果中涉及的財務(wù)管理和會計核算方面的問題，現(xiàn)摘錄中國有色集團關(guān)于審計結(jié)果中上述財務(wù)問題整改情況如下：

　　(一)關(guān)于20xx年至20xx年10月，所屬中色國際貿(mào)易有限公司(以下簡稱中色國貿(mào))等8家企業(yè)為完成業(yè)務(wù)考核目標，通過虛構(gòu)購銷業(yè)務(wù)虛增收入和成本各1226.61億元，其中20xx年虛增收入和成本各262.42億元的問題。

　　整改情況：中國有色集團已經(jīng)規(guī)范了賬務(wù)核算和會計報表，對于無交易實質(zhì)的空轉(zhuǎn)貿(mào)易以及變相融資行為，今后將嚴格執(zhí)行不得按照貿(mào)易業(yè)務(wù)確認收入的要求。關(guān)于違規(guī)開展購銷業(yè)務(wù)已經(jīng)制定了一系列整改措施，一是完善制度，實施貿(mào)易業(yè)務(wù)審核及備案管理;二是加強宣貫，嚴格禁止違規(guī)貿(mào)易;三是定期統(tǒng)計，加強對各級企業(yè)貿(mào)易業(yè)務(wù)開展情況的監(jiān)管。

　　(二)關(guān)于20xx年至20xx年，所屬大冶有色將下屬2家企業(yè)調(diào)出合并財務(wù)報表范圍，造成少計收入311.57億元、成本317.65億元，多計利潤6.08億元，其中20xx年多計利潤6.55億元的問題。

　　整改情況：大冶有色已經(jīng)調(diào)整了相關(guān)會計賬目和財務(wù)報表，下一步將根據(jù)《企業(yè)會計準則》的相關(guān)要求，結(jié)合相關(guān)單位法人治理的實際情況，依法依規(guī)確定報表合并范圍進行會計核算和財務(wù)報表編制。中國有色集團在今后將進一步加強對出資企業(yè)合并報表范圍的審核和監(jiān)管，確保合并范圍準確完整。

　　(三)關(guān)于20xx年至20xx年，所屬中色奧博特等2家企業(yè)期貨套期保值業(yè)務(wù)盈虧未計入損益、完工項目借款利息計入在建工程等，造成多計利潤7068.56萬元，其中20xx年6895.98萬元的問題。

　　整改情況：中色奧博特等2家企業(yè)已經(jīng)進行了整改，在核算銅產(chǎn)品套期保值實際平倉時，已經(jīng)按照實際盈虧數(shù)據(jù)入賬;將不符合資本化規(guī)定的利息全部計入財務(wù)費用。今后將嚴格按照《企業(yè)會計準則》關(guān)于套期保值和借款費用的規(guī)定進行會計處理。

　　(四)關(guān)于20xx年至20xx年，中國有色集團總部及所屬90家企業(yè)將個人所得稅代扣代繳手續(xù)費返還收入721.57萬元在往來科目核算，其中用于獎勵財務(wù)人員564.76萬元，造成少計收入721.57萬元、費用564.76萬元，其中20xx年少計收入47.67萬元、費用40.15萬元的問題。

　　整改情況：中國有色集團及各級出資企業(yè)根據(jù)財政部、國家稅務(wù)總局、中國人民銀行《關(guān)于進一步加強代扣代征稅款手續(xù)費管理的通知》(財行[20xx]365號)的規(guī)定，將收到的個人所得稅代扣代繳手續(xù)費返還款記入收入，將其中用于獎勵員工的部分記入成本費用，并調(diào)整相關(guān)報表。今后將加強對各項規(guī)章制度的學(xué)習(xí)，并嚴格執(zhí)行相關(guān)規(guī)定，避免出現(xiàn)賬務(wù)核算不規(guī)范的問題。

　　(五)關(guān)于20xx年至20xx年，所屬中色發(fā)展投資有限公司等2家企業(yè)超工資總額發(fā)放住房補貼和獎金812.63萬元，其中20xx年65.76萬元的'問題。

　　整改情況：中色發(fā)展投資有限公司等2家企業(yè)已經(jīng)分別于20xx年和20xx年停止了該做法，已經(jīng)調(diào)整了相關(guān)會計賬目，將相關(guān)支出并入工資總額。今后將嚴格按照國家相關(guān)規(guī)定管理工資總額。

　　(六)關(guān)于20xx年，所屬中色奧博特未將外部企業(yè)代其投資的100萬元股權(quán)投資入賬核算，造成少計資產(chǎn)和負債各100萬元的問題。

　　整改情況：中色奧博特已經(jīng)按照審計整改要求將外部企業(yè)代為投資的股權(quán)入賬核算。今后將嚴格按照《企業(yè)會計準則》關(guān)于長期股權(quán)投資的規(guī)定進行會計處理，同時加強投資業(yè)務(wù)管理，嚴格履行審批程序。

　　(七)關(guān)于20xx年，所屬中色國貿(mào)等2家企業(yè)通過簽訂虛假勞務(wù)協(xié)議、虛增項目成本等方式套取181萬元，用于購買辦公樓裝飾品等

　　的問題。

　　整改情況：中色國貿(mào)等2家企業(yè)已將該裝飾品記入固定資產(chǎn)，同時對辦公樓資產(chǎn)進行全面清理盤點，對于相關(guān)單位贈送的物品，按照贈品屬性確定資產(chǎn)類別，全部納入對應(yīng)資產(chǎn)類科目核算并納入實物管理。今后將嚴格執(zhí)行《中國有色礦業(yè)集團有限公司對外捐贈管理制度》，保證企業(yè)對外捐贈事宜的預(yù)算管理、內(nèi)部審核和上報批準等各個環(huán)節(jié)合規(guī)。

　　(八)關(guān)于所屬中色經(jīng)貿(mào)有限公司財務(wù)管理不規(guī)范，存在財務(wù)管理機構(gòu)和人員配置不完整的問題。

　　整改情況：中國有色集團已經(jīng)為中色經(jīng)貿(mào)有限公司配備財務(wù)管理機構(gòu)，由財務(wù)部員工兼任中色經(jīng)貿(mào)財務(wù)部經(jīng)理，設(shè)置會計核算、銀行對賬、資金收付、出納等崗位，明確了崗位職責(zé)。下一步將根據(jù)實際工作情況進一步加強財務(wù)管理，嚴控財務(wù)風(fēng)險。

財務(wù)整改報告8

　　通過"會計核算規(guī)范化"百日競賽活動，我不斷學(xué)習(xí)《會計業(yè)務(wù)操作規(guī)范》和各種規(guī)章制度，自覺提升業(yè)務(wù)理論水平，熟悉掌握各類業(yè)務(wù)操作流程，端正思想，合規(guī)操作，不斷提高自身業(yè)務(wù)素質(zhì)和服務(wù)水平。

　　一、思想認識方面，通過學(xué)習(xí)本次競賽活動方案，我深刻領(lǐng)會文件精神，從思想上認識到競賽的必要性與重要性，并看到自身存在的.問題與成為一名優(yōu)秀柜員之間的差距。這激發(fā)了我主動學(xué)習(xí)的積極性，通過學(xué)習(xí)日認真學(xué)習(xí)《會計操作規(guī)范》和財務(wù)會計部下發(fā)的各項制度文件，我的業(yè)務(wù)理論水平得到了一定提高，并每天認真書寫數(shù)碼練習(xí)簿，端正學(xué)習(xí)態(tài)度，自覺培養(yǎng)責(zé)任感、危機感、學(xué)習(xí)意識和服務(wù)意識。

　　二、業(yè)務(wù)操作方面，我自覺按活動方案要求，結(jié)合我社活動開展情況，認真進行自查自糾，嚴格規(guī)范自己的會計操作行為，對不符合會計制度要求的行為做到行令禁止，培養(yǎng)良好的會計操作習(xí)慣。自覺做好柜員卡和印章、個人章等保管工作，臨時離崗要將印章、重要空白憑證、柜員卡放在鈔箱鎖好，并將鈔箱鑰匙隨身攜帶；認真落實每日三碰庫制度；辦理信通卡和客戶簽約個人網(wǎng)上銀行手機銀行業(yè)務(wù)時，做到換人復(fù)核，由會計主管復(fù)核簽章，并認真核對客戶本人身份證件信息，利用身份證鑒別儀識別客戶身份，核實核查相符；業(yè)務(wù)終了認真檢查當日傳票，錯帳沖正業(yè)務(wù)及時登記差錯登記簿和會計出納日記簿；認真辦理柜面存取款業(yè)務(wù)，尤其代理業(yè)務(wù)嚴格按要求查看相關(guān)身份證件信息，并留存相應(yīng)復(fù)印件；大額支取實現(xiàn)換人復(fù)核等。

　　通過自查自糾，我深刻領(lǐng)會一個合格柜員應(yīng)做的工作，要將工作做精、做細，嚴格落實會計規(guī)章制度，在自查中學(xué)習(xí)，在學(xué)習(xí)中提高，擁有集體榮譽感和團隊精神，在比學(xué)趕超中創(chuàng)先爭優(yōu)，立足會計崗位，爭做優(yōu)秀柜員。

財務(wù)整改報告9

　　根據(jù)《xx市審計局關(guān)于開展年度財政財務(wù)收支自查自糾工作的通知》精神，我局結(jié)合自身實際情況，對本單位的財政財務(wù)收支情況進行了認真的自查，現(xiàn)就自查情況報告如下：

　　一、健全組織，強化領(lǐng)導(dǎo)

　　為確保此次自查工作順利進行，我局成立了以紀檢書記為組長的自查自糾清查小組，積極開展自查自糾工作。

　　二、嚴格清查，不走過場

　　成立清查小組后，局領(lǐng)導(dǎo)要求認真學(xué)習(xí)文件精神，對照自查內(nèi)容進行自查。做到不走過場不留死角，及時發(fā)現(xiàn)和解決存在的問題。

　　三、認真自查，及時自糾

　　按照《xx市審計局開展xxx年度財政財務(wù)收支自查自糾工作的通知》的要求，我局對本單位執(zhí)行財經(jīng)紀律及有關(guān)政策的情況以及內(nèi)部財務(wù)管理制度的建立健全和執(zhí)行情況進行了自查。

　　1、我局所有財政資金均按預(yù)算用途使用，支出真實合規(guī)。

　　2、嚴格專項資金管理，做到�？顚Ｓ�，無截留、擠占和挪用的行為。其中某些工作性的專項資金接待支出略微偏高。

　　3、非稅收入征收合法合規(guī)，無亂收費、亂罰款和截留非稅收入的行為。

　　4、認真執(zhí)行收支兩條線的政策，無以支抵收和坐收坐支的現(xiàn)象。

　　5、認真執(zhí)行規(guī)范津補貼政策，無在政策規(guī)定之外發(fā)放獎金、補貼的行為。

　　6、國有資產(chǎn)帳實相符，核算規(guī)范，無違規(guī)處置國有資產(chǎn)、截留處置收入的行為。

　　7、我局單位資金全部集中統(tǒng)一管理和核算，無“賬外賬”和“小金庫”。

　　8、我局根據(jù)本單位實際，建立并實施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度，相關(guān)人員在工作過程中嚴格遵守規(guī)章制度，有效地實施了內(nèi)部監(jiān)督和控制。

　　通過自查，我局在某些工作性的專項資金招待費略微偏高。清查小組提出在以后的接待工作中一定要厲行節(jié)約，嚴格控制接待標準。

　　根據(jù)*****文件，為認真總結(jié)好20xx年財務(wù)管理工作，我單位對會計信息質(zhì)量、財務(wù)預(yù)算、資金安全和財務(wù)管理辦法的執(zhí)行狀況進行了自查，現(xiàn)將自查自糾狀況匯報如下：

　　(一)會計基礎(chǔ)工作狀況

　　會計科目和會計賬簿均根據(jù)《財務(wù)會計制度》和公司財務(wù)管理辦法的規(guī)定設(shè)置，會計賬簿、財務(wù)報表信息真實，賬表之間、賬賬之間、賬證之間對應(yīng)真實。會計往來科目、會計結(jié)余科目真實。

　　財務(wù)報銷制度完善，嚴格按照會計人員檢查原始憑證、填寫報銷憑據(jù)、財務(wù)部主任審核、分管財務(wù)部經(jīng)理復(fù)核的報銷程序進行，有效地保證取得的原始憑證真實、合法。

　　取得的增值稅專用發(fā)票及時進行網(wǎng)上認證，各項稅費計算準確，并保證及時納稅。

　　財務(wù)收支無坐支現(xiàn)象。出納每月核對銀行存款余額，并編制余額調(diào)節(jié)表。

　　會計憑證及時整理裝訂，存放安全、規(guī)范。

　　(二)預(yù)算執(zhí)行狀況

　　根據(jù)20xx年利潤及成本費用預(yù)算明細說明，財務(wù)部每月都要把各項主要成本費用的實際數(shù)與預(yù)算數(shù)進行比較，個性結(jié)合公司管理特點，要求各生產(chǎn)隊發(fā)生500元以上的非生產(chǎn)性支出務(wù)必向公司領(lǐng)導(dǎo)申請批準，務(wù)必將實際費用控制在預(yù)算費用之內(nèi)。

　　20xx年預(yù)計實現(xiàn)銷售收入22350萬元，實現(xiàn)利潤828萬元，產(chǎn)生成本費用21522萬元，其中業(yè)務(wù)招待費80萬元，會務(wù)費35萬元，生產(chǎn)檢查費30萬元，差旅費44。39萬元。20xx年實際實現(xiàn)銷售收入18026。12萬元，共發(fā)生成本費用13819。70萬元，其中業(yè)務(wù)招待費165。88萬元，會務(wù)費28萬元，生產(chǎn)檢查費26萬元，差旅費52。91萬元。

　　(三)財務(wù)管理辦法完善和執(zhí)行狀況出處：

　　根據(jù)單位實際工作狀況，20xx年對原有財務(wù)管理辦法進行了修改，包括對財務(wù)管理辦法整體上的修改，以及對差旅費開支標準和費用報銷管理辦法的修改。修改后的`管理辦法明確了職責(zé)權(quán)限，能有效防止舞弊;修改后的管理辦法明確了經(jīng)費支出的范圍和開支標準，控制了經(jīng)費開支，杜絕了浪費現(xiàn)象的發(fā)生。

　　完善各項管理辦法的同時，相關(guān)人員在工作過程中嚴格執(zhí)行規(guī)定，相互監(jiān)督，保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產(chǎn)的安全。

　　(四)資金安全管理狀況

　　思考到各生產(chǎn)隊地處偏遠以及膠農(nóng)取錢不便等因素，公司在支付干膠款、扶管費以及當?shù)鼐用竦耐恋刈饨饡r都采取現(xiàn)金發(fā)放的形式。為了防范資金安全風(fēng)險，財務(wù)部每個月都是提前10天估算好現(xiàn)金需要量，并與銀行協(xié)調(diào)好。事前做好保密，當天由銀行專門運送現(xiàn)金到財務(wù)部，由出納一人負責(zé)發(fā)放和統(tǒng)計，發(fā)放時有治安管理部人員負責(zé)安全，發(fā)放完成后及時進行扎算，并將剩余現(xiàn)金存入銀行，嚴格按照公司現(xiàn)金管理制度的規(guī)定執(zhí)行。20xx年全年無一齊安全事故并且數(shù)目準確。

　　透過自查，我公司在財務(wù)管理和財務(wù)工作過程中還存在一些不足，預(yù)算管理制度、財務(wù)分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進一步完善這方面的制度，實行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。

財務(wù)整改報告10

　　根據(jù)公司《會計法》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》和《會計檔案管理制度》等規(guī)章，按照國家局、公司及分公司的部署，結(jié)合本公司實際，在國家會計制度、支付方法、財務(wù)制度和內(nèi)控制度等方面，進行了認真的自查，并結(jié)合自身實際，對公司會計基礎(chǔ)工作、會計核算、財務(wù)管理、內(nèi)控制度等方面做如下自查。

　　一、存在問題

　　1、個人的理論學(xué)習(xí)及業(yè)務(wù)知識還有待于進一步提高。

　　2、個人工作經(jīng)驗不足，不能夠做到及時向總經(jīng)理報告工作的進展情況。

　　3、對于會計法律法規(guī)掌握的程度還不夠，對于財務(wù)管理的有關(guān)規(guī)定還不熟練。

　　二、整改措施

　　1、加強理論學(xué)習(xí)，以提高理論和業(yè)務(wù)水平，并適應(yīng)公司財務(wù)管理的需要。

　　2、認真學(xué)習(xí)《會計法》及《會計檔案管理制度》，嚴格執(zhí)行會計檔案管理制度，做好會計憑證、會計賬簿和會計報表的裝訂及保管工作。

　　3、做到“及時發(fā)現(xiàn)、及時報告、及時處理”的要求，提高會計人員的整體業(yè)務(wù)水平，建立會計核算和監(jiān)督機制。

　　4、加大會計資本運作的力度，提高會計人員的專業(yè)水平，加強會計檔案的'管理工作。

　　5、加強對各部門會計人員的培訓(xùn)，提高會計人員的整體綜合素質(zhì)，嚴肅認真、客觀的對待每一筆會計業(yè)務(wù)，規(guī)范有效的做好會計核算工作。

　　6、加強與其他部門的配合，提高財務(wù)的管理水平。

財務(wù)整改報告11

　　x有限責(zé)任會計事務(wù)所于20xx年x月xx日至x月x日對我單位20xx年x月至20xx年xx月財政財務(wù)收支進行審計。

　　一、審計基本情況

　　根據(jù)審計結(jié)果，x有限責(zé)任會計事務(wù)所認為我單位財務(wù)管理及會計基礎(chǔ)工作基本規(guī)范，納入鎮(zhèn)財政所統(tǒng)一核算的各項財務(wù)收支基本真實，村級公路建設(shè)效果顯著，促進了當?shù)亟?jīng)濟和社會的發(fā)展。

　　x有限責(zé)任會計事務(wù)所在審計過程中還發(fā)現(xiàn)我單位存在一系列問題，主要體現(xiàn)在項目管理、賬務(wù)管理、檔案管理等方面，具體表現(xiàn)如：沒有專賬核算、水利建設(shè)支出報賬發(fā)票用收款方記賬聯(lián)入賬、工程變更未按規(guī)定辦理變更審批手續(xù)等。

　　二、整改落實情況

　　我居支兩委對x有限責(zé)任會計事務(wù)所在審計意見中所指出的問題高度重視，及時研究討論，對財務(wù)工作進行整改，整改落實情況如下：

　　財務(wù)管理方面：

　　針對少數(shù)記賬憑證與與原始憑證金額不一致的現(xiàn)象，存在核算不細致的問題，在今后的財務(wù)核算方面進行復(fù)核程序，盡量避免錯誤。

　　針對原始憑證不完整的情況，已經(jīng)加強財務(wù)審批程序有序化，做到先批后付，做到經(jīng)手人、證明人、領(lǐng)款人簽字齊全。

　　針對部分大額發(fā)票報賬未付清單的情況，在經(jīng)過多次加強學(xué)習(xí)和賬務(wù)嚴格把關(guān)后，已保證所交賬務(wù)附件及手續(xù)基本齊全，明細完整。

　　針對現(xiàn)金大額支付社區(qū)活動中心工程款的現(xiàn)象，當時因何現(xiàn)金結(jié)算不明，但今后在支付大額工程款方面一定會按規(guī)定辦理，改正大額現(xiàn)金支付的問題。

　　針對村鎮(zhèn)賬務(wù)記賬不符現(xiàn)象，今后村與鎮(zhèn)核算中心會加強交流，按時核對賬務(wù)，做好工程臺賬、固定資產(chǎn)臺賬等。

　　對于固定資產(chǎn)未記賬以及個別賬務(wù)處理分類不正確的現(xiàn)象，在今后的財務(wù)專業(yè)方面一定加強學(xué)習(xí)，也希望有機會參加更多培訓(xùn)，增強專業(yè)能力。

　　村級基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)方面：

　　對于工程未進行專賬核算的問題，我社區(qū)已經(jīng)建立了詳細的工程臺賬，便于輔助專賬核算。

　　針對水利建設(shè)支出憑證附件是發(fā)票付款方記賬聯(lián)的情況，可能是由于疏忽遺失發(fā)票才出此現(xiàn)象，今后一定會加強票據(jù)保管，確保此類情況不再發(fā)生。

　　對于多功能活動中心工程變更未按規(guī)定的問題，由于實際情況緊急僅向領(lǐng)導(dǎo)進行口頭匯報程序，未完善變更手續(xù)，今后的工程變更將嚴格實行先辦好手續(xù)再進行施工的程序，以確保管理有序。

　　三、產(chǎn)生問題的原因

　　審計中出現(xiàn)了各種問題，有的甚至是連續(xù)出現(xiàn)未改正的，對產(chǎn)生此類情況的`原因，一方面由于村級財務(wù)管理規(guī)范程度不夠高，思想上不夠重視財務(wù)規(guī)定，沒有嚴格按照規(guī)章制度辦理;另一方面會計的專業(yè)思維不強，理論與實際操作存在差距，貪圖賬務(wù)處理方便，存在報賬不細致的情況。

　　四、工作建議

　　健全財務(wù)制度，規(guī)范財務(wù)管理。根據(jù)上級規(guī)定，根據(jù)村一級實際情況，進一步修改和完善好村級財務(wù)制度，并嚴格按照規(guī)章制度執(zhí)行處理賬務(wù)。

　　加強業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高業(yè)務(wù)技能。由于村級財務(wù)會計具有一定專業(yè)局限性，為了在今后的工作中提升質(zhì)量，增強對財經(jīng)法規(guī)的認識，提高財務(wù)管理水平與賬務(wù)處理能力，希望多組織開展業(yè)務(wù)培訓(xùn)。

　　加強財務(wù)監(jiān)督管理。切實開展好民主理財，使監(jiān)督委員會代表廣大民眾落實好對村級財務(wù)的監(jiān)督，保證合理開支，減輕村級財務(wù)負擔(dān)，對人民負責(zé)。

　　對于審計出來的種種問題，我單位將嚴格按照財務(wù)規(guī)定實行落實整改，在今后漫長的財務(wù)工作中逐步改善，不斷進步，盡量做到村級財務(wù)管理合理、規(guī)范、有序。

財務(wù)整改報告12

　　工會財務(wù)自查報告及整改措施整改措施是指工會在進行財務(wù)檢查后，針對存在的問題和不足，提出的改進措施。

　　一、工會財務(wù)自查報告

　　1、檢查范圍：工會經(jīng)費的收支管理、使用、核算等方面。

　　2、檢查內(nèi)容：財務(wù)制度健全、經(jīng)費開支合理、公開透明、審計監(jiān)督得力等方面。

　　3、檢查結(jié)果：

　　（1）財務(wù)制度健全：所有經(jīng)費開支都嚴格按照財務(wù)制度進行，開支項目、標準、金額等都有詳細的記錄和核算。

　�。�2）經(jīng)費開支合理：所有經(jīng)費開支都符合實際情況，開支項目和金額的合理性也得到了證實。

　�。�3）公開透明：所有經(jīng)費開支都公開透明，經(jīng)費用途、開支情況、審計監(jiān)督等情況都在網(wǎng)上公開發(fā)布。

　　（4）審計監(jiān)督得力：所有經(jīng)費開支都經(jīng)過審計監(jiān)督，審計報告得到了證實。

　　二、整改措施

　　1、完善財務(wù)制度：針對財務(wù)制度健全的問題，將進一步完善財務(wù)制度，確保財務(wù)制度的完整性和可操作性。

　　2、加強經(jīng)費管理：加強對經(jīng)費的管理，規(guī)范經(jīng)費開支流程，加強對經(jīng)費的核算和監(jiān)督，確保經(jīng)費使用的合理性和合規(guī)性。

　　3、提高公開透明度：加強對經(jīng)費使用情況的公開透明度，提高經(jīng)費使用的透明度，增強職工的參與感和信任感。

　　4、加強審計監(jiān)督：加強對經(jīng)費使用情況的監(jiān)督，加強內(nèi)部審計，及時發(fā)現(xiàn)和解決問題，確保經(jīng)費使用的.合法性和合理性。

　　5、加強職工監(jiān)督：加強對職工的監(jiān)督，鼓勵職工積極參與經(jīng)費使用的管理和監(jiān)督，增強職工的財務(wù)意識和風(fēng)險意識。

財務(wù)整改報告13

　　一、財務(wù)整改的意義

　　企業(yè)財務(wù)整改是指通過對企業(yè)財務(wù)運作現(xiàn)狀進行分析，針對存在的問題制定并實施相應(yīng)的改進措施，以達到規(guī)范財務(wù)管理、提高資金利用效率和優(yōu)化企業(yè)盈利狀況的目的。財務(wù)整改有助于發(fā)現(xiàn)和解決企業(yè)財務(wù)管理中的漏洞和問題，提高財務(wù)運作效率，為企業(yè)未來的發(fā)展提供有力的財務(wù)支持。

　　二、財務(wù)整改的流程

　　財務(wù)整改通常包括以下幾個基本步驟：

　　1、診斷分析：對企業(yè)財務(wù)運營狀況進行全面、系統(tǒng)的分析，找出存在的問題和不足之處；

　　2、制定整改方案：根據(jù)診斷結(jié)果，制定具體的整改計劃和方案，明確整改目標、措施和時間表；

　　3、實施整改措施：按照制定的整改方案，逐步實施各項整改措施，引導(dǎo)企業(yè)逐步實現(xiàn)良好的財務(wù)管理狀態(tài)；

　　4、監(jiān)督跟蹤：對整改過程中的關(guān)鍵環(huán)節(jié)和重要指標進行監(jiān)督和跟蹤，及時發(fā)現(xiàn)并解決問題，確保整改措施的有效實施；

　　5、效果評估：對整改后的財務(wù)管理狀況進行評估，分析整改效果，并根據(jù)評估結(jié)果進行必要的調(diào)整和改進。

　　三、財務(wù)整改的實施方法

　　在實施財務(wù)整改時，企業(yè)可以采取以下一些有效的方法：

　　1、強化內(nèi)部控制：建立健全的內(nèi)部控制制度，明確崗位職責(zé)和權(quán)限范圍，加強對財務(wù)活動的'監(jiān)督和管理，防范財務(wù)風(fēng)險的發(fā)生；

　　2、完善財務(wù)制度：建立完善的財務(wù)制度和流程，規(guī)范財務(wù)管理行為，提高財務(wù)運作效率；

　　3、拓展融資渠道：積極開拓多元化的融資渠道，降低融資成本，優(yōu)化資金結(jié)構(gòu)；

　　4、加強財務(wù)信息披露：加強對內(nèi)外部投資者的財務(wù)信息披露工作，增強公司的透明度和可信度；

　　5、提升財務(wù)人員素質(zhì)：加強對財務(wù)人員的培訓(xùn)，提升其專業(yè)水平和綜合素質(zhì)，以適應(yīng)企業(yè)發(fā)展的需要。

　　財務(wù)整改并非一蹴而就的事情，需要企業(yè)全體員工的共同努力和配合。只有通過不斷地自我審視和改進，才能使企業(yè)的財務(wù)管理水平得到持續(xù)提升，為企業(yè)的發(fā)展壯大提供堅實的保障。因此，希望各企業(yè)能夠高度重視財務(wù)整改工作，不斷探索適合自身發(fā)展的財務(wù)管理模式，持續(xù)提升競爭力，實現(xiàn)長久穩(wěn)健發(fā)展。

財務(wù)整改報告14

　　作為一家企業(yè)，健康的財務(wù)狀況是其持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)。然而，由于各種原因，有時候企業(yè)的財務(wù)管理可能存在一些問題和漏洞。為了確保財務(wù)運作的規(guī)范和透明，企業(yè)需要進行定期的財務(wù)自查，并及時采取整改措施來解決發(fā)現(xiàn)的問題。本文將探討財務(wù)自查報告中常見的問題和相應(yīng)的整改措施。

　　自查發(fā)現(xiàn)的問題

　　財務(wù)自查是企業(yè)進行財務(wù)管理的內(nèi)部監(jiān)督和管理工作，通過對財務(wù)數(shù)據(jù)和流程的全面審查，以發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險和問題。自查過程中可能發(fā)現(xiàn)的問題包括但不限于：

　　1. 財務(wù)記錄不完整或不準確；

　　2. 資金流動性不足；

　　3. 內(nèi)部控制缺失或不完善；

　　4. 違反稅收法規(guī)；

　　5. 未能及時償還債務(wù)；

　　6. 合規(guī)性風(fēng)險等。

　　整改措施

　　針對財務(wù)自查中發(fā)現(xiàn)的問題，企業(yè)需要采取相應(yīng)的整改措施，以確保財務(wù)管理的規(guī)范和合規(guī)。下面是一些常見的整改措施：

　　1. 完善財務(wù)記錄

　　確保所有財務(wù)記錄的完整性和準確性是財務(wù)管理的基本要求。企業(yè)可以通過加強財務(wù)人員培訓(xùn)，建立健全的財務(wù)管理制度和流程，以及采用先進的財務(wù)管理系統(tǒng)等手段來完善財務(wù)記錄。

　　2. 加強資金管理

　　資金是企業(yè)正常運轉(zhuǎn)的生命線，有效的資金管理對企業(yè)的發(fā)展至關(guān)重要。企業(yè)可以通過優(yōu)化資金結(jié)構(gòu)，加強預(yù)算管理，提高資金利用效率，以及建立健全的.資金監(jiān)管機制來加強資金管理。

　　3. 健全內(nèi)部控制

　　內(nèi)部控制是防范風(fēng)險和確保財務(wù)信息可靠性的重要手段。企業(yè)可以通過建立健全的內(nèi)部控制制度和流程，加強內(nèi)部審計和風(fēng)險評估，以及加強對關(guān)鍵崗位和關(guān)鍵環(huán)節(jié)的監(jiān)督來健全內(nèi)部控制。

　　4. 遵守稅收法規(guī)

　　合規(guī)納稅是企業(yè)應(yīng)盡的社會責(zé)任和法定義務(wù)。企業(yè)需要加強對稅收法規(guī)的學(xué)習(xí)和理解，建立健全的稅務(wù)合規(guī)管理制度，加強稅務(wù)風(fēng)險評估和稅收籌劃，確保企業(yè)的稅務(wù)合規(guī)。

　　5. 償還債務(wù)

　　有效的債務(wù)管理是企業(yè)穩(wěn)健運營的重要保障。企業(yè)可以通過審慎債務(wù)規(guī)劃、加強債務(wù)管理、提高資產(chǎn)負債比例、以及增加現(xiàn)金流等手段來有效償還債務(wù)。

　　6. 加強合規(guī)性管理

　　合規(guī)性管理是企業(yè)依法經(jīng)營、誠信守法的基本要求。企業(yè)可以通過加強法律法規(guī)的學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，建立健全的合規(guī)性管理制度，加強內(nèi)外部合規(guī)性檢查和審計，以及加強對合規(guī)性管理的監(jiān)督來加強合規(guī)性管理。

　　財務(wù)自查報告整改措施的實施對于企業(yè)的健康發(fā)展至關(guān)重要。企業(yè)需要充分認識到財務(wù)自查的重要性，切實履行好自查整改的責(zé)任，確保整改措施的落實，以提升企業(yè)的財務(wù)管理水平，增強企業(yè)的競爭力。

財務(wù)整改報告15

　　在衛(wèi)生局召開了院長會議，會后院領(lǐng)導(dǎo)對我院的財務(wù)管理情況非常重視。結(jié)合衛(wèi)生局對鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院財務(wù)專向治理的工作要求，對我院財務(wù)狀態(tài)進行了自查，現(xiàn)將我院自查情況報告以下：

　　1、財務(wù)管理情況執(zhí)行收支兩條線制度。防保站、一體化收進納進衛(wèi)生院總賬，不存在賬外賬資金或小金庫。關(guān)于坐收、坐支我院存在此現(xiàn)象。

　　2、我院不存在挪用衛(wèi)生室建設(shè)款、農(nóng)村孕產(chǎn)婦補助款、衛(wèi)生室農(nóng)合款及縣外轉(zhuǎn)診報銷款。公共衛(wèi)生經(jīng)用度于對公共衛(wèi)生服務(wù)職員工資及公共衛(wèi)生裝備及辦公用品購置。

　　3、備用金使用：由于我院建設(shè)公共衛(wèi)生用房，建筑用款沒有進賬，故備用金沒有日清月結(jié)。

　　4、藥品的`購進管理做到來往賬目清楚，定期盤存藥品，藥品賬目符合。

　　5、國定資產(chǎn)賬目符合，購置裝備先申請后進賬，再進固定資產(chǎn)賬。

　　6、負責(zé)情況：由于拉動內(nèi)需我院需配套資金，存在自行貸款現(xiàn)象。關(guān)于集資和合作經(jīng)營近兩年內(nèi)不存在此現(xiàn)象。

　　7、不存在隱形負債情況。

　　8、工資發(fā)放：20xx年工資全部兌現(xiàn)。

　　9、支出情況:有的月份存在超支情況。

　　整改措施：對以上情況我院要做的

　　1、杜盡坐收、坐支行為，不從收款室支出任何單據(jù)，對支出的單據(jù)財務(wù)職員拒收。

　　2、及時把建房支出進賬，沖減備用金做到日清月結(jié)。