貸款盡職調(diào)查報(bào)告（精選11篇）

　　在經(jīng)濟(jì)飛速發(fā)展的今天，報(bào)告使用的頻率越來(lái)越高，通常情況下，報(bào)告的內(nèi)容含量大、篇幅較長(zhǎng)。那么你真正懂得怎么寫好報(bào)告嗎？以下是小編為大家整理的貸款盡職調(diào)查報(bào)告，歡迎大家分享。

　　貸款盡職調(diào)查報(bào)告 1

　　一、借款人情況

　�。ㄒ唬�、基本情況

　　借款人姓名、性別、年齡、身份證號(hào)、學(xué)歷、職稱、婚姻狀況、現(xiàn)居住地址及工作地址、聯(lián)系方式、家庭成員、個(gè)人及家庭有無(wú)不合理大額負(fù)債、個(gè)人及家庭成員有無(wú)重大慢性疾病、有無(wú)賭博、吸毒等不良嗜好。

　　備注：

　　1.婚姻狀況說(shuō)明（已婚者提供結(jié)婚證、未婚者提供未婚證明、離婚者提供離婚證）。

　　2.職稱：自然人客戶具有的重要專業(yè)資格（包括經(jīng)濟(jì)師、會(huì)計(jì)師等專業(yè)資格）與職業(yè)資格（包括律師、醫(yī)生、注冊(cè)會(huì)計(jì)師等職業(yè)資格。

　　3.居住地址通過(guò)查驗(yàn)自然人客戶真實(shí)住址的水電費(fèi)單、固定電話費(fèi)單、物業(yè)管理費(fèi)單等，并檢查相關(guān)費(fèi)用額發(fā)生及支付是否具有連貫性，是否存在拖欠等相關(guān)情況。

　　4.聯(lián)系方式包括但不限于家庭固定電話，借款人移動(dòng)電話，借款人單位固定電話，借款人配偶移動(dòng)電話，借款人配偶工作固定電話。

　�。ǘ�）、信用情況

　　通過(guò)人民銀行征信系統(tǒng)和有無(wú)利害關(guān)系第三方評(píng)價(jià)（從親戚，鄰居，以往合作關(guān)聯(lián)人）：，查詢借款人是否有惡意拖欠銀行、其他單位和個(gè)人借款及貨款的歷史，恪守信用等情況。有無(wú)犯罪記錄及糾紛。

　　（三）、收入支出情況

　　個(gè)人及家庭總收入及來(lái)源，上家庭總支出及去向，家庭純收入及上年度人均收入等情況及相關(guān)證明文件原件（如工資存折、房屋出租租賃合同協(xié)議、村民分紅憑證、相關(guān)股權(quán)證明及其他收入證明文件）。

　　（四）、資產(chǎn)負(fù)債情況

　　1、不易變現(xiàn)財(cái)產(chǎn)：房屋間數(shù)及結(jié)構(gòu)，平方面積、座落位置、購(gòu)建時(shí)間、變現(xiàn)價(jià)值；其他不易變現(xiàn)財(cái)產(chǎn)及變現(xiàn)價(jià)值。

　　2、主要可變現(xiàn)的財(cái)產(chǎn)：

　�。�1）、機(jī)械設(shè)備名稱、數(shù)量及變現(xiàn)價(jià)值；

　�。�2）、交通運(yùn)輸工具及變現(xiàn)價(jià)值；

　�。�3）、家電器具及變現(xiàn)價(jià)值；

　�。�4）、存貨及變現(xiàn)價(jià)值；

　�。�5）、存款及其他變現(xiàn)價(jià)值等；

　�。�6）、主要可變現(xiàn)價(jià)值合計(jì)。

　　3、負(fù)債情況

　　寫清原貸款金額，貸款金融機(jī)構(gòu)，貸款形態(tài)、欠息金額和其它負(fù)債（比如私人借款）等，計(jì)算資產(chǎn)負(fù)債比例。

　　二、調(diào)查貸款用途及還款情況

　　借款主要用于干什么？是否符合國(guó)家政策，市場(chǎng)前景如何？項(xiàng)目行業(yè)現(xiàn)狀及發(fā)展前景如何借款人的.從業(yè)經(jīng)驗(yàn)如何？借款人的經(jīng)營(yíng)理念及管理模式如何？生產(chǎn)技術(shù)水平、原材料供貨及銷售情況，結(jié)算方式，預(yù)計(jì)效益如何？借款人的自有資金多少，尚缺資金多少，多長(zhǎng)時(shí)能收回成本，什么時(shí)間能還清貸款。

　　三、調(diào)查抵押物情況

　　屬于保證擔(dān)保方式的貸款，寫清保證擔(dān)保人基本情況（同借款人基本情況）與資產(chǎn)負(fù)債狀態(tài)、分析評(píng)估擔(dān)保資格，擔(dān)保人的資金來(lái)源等；屬于抵押擔(dān)保的貸款，要寫清抵押物的名稱，存放具體地點(diǎn)、數(shù)量、（房產(chǎn)寫明座落位置結(jié)構(gòu)、間數(shù)、層數(shù)、平方面積，寫清占地和建筑面積、附簡(jiǎn)易平面圖）估價(jià)、變現(xiàn)能力等。

　　四、總訴

　　通過(guò)對(duì)借款人基本情況、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況個(gè)效益情況的分析，結(jié)合抵押擔(dān)保情況對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)價(jià)。通過(guò)分析，測(cè)試本筆貸款給公司帶來(lái)的經(jīng)濟(jì)效益和合作潛力，調(diào)查人要在進(jìn)行貸款綜合效益分析的基礎(chǔ)上，總體評(píng)價(jià)客戶的“經(jīng)濟(jì)實(shí)力、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，信用，風(fēng)險(xiǎn)狀況”結(jié)合借款用途、還款來(lái)源和計(jì)劃明確以下事項(xiàng)：

　　1、貸與不貸；

　　2、貸款方式；

　　3、貸款金額；

　　4、貸款期限；

　　5、貸款利率；

　　6、還款方式

　　7、出帳前須落實(shí)的限制及保護(hù)性條款等。

　　貸款盡職調(diào)查報(bào)告 2

　　一、資料收集及核實(shí)

　　盡職調(diào)查人員應(yīng)收集相關(guān)項(xiàng)目資料，并核實(shí)所收集資料是否真實(shí)、有效。

　　1、被調(diào)查企業(yè)應(yīng)當(dāng)收集的基本資料包括：

　�。�1）貸款申請(qǐng)書（包括：企業(yè)基本情況、貸款用途、資金安排、還款來(lái)源等情況說(shuō)明）

　�。�2）公司簡(jiǎn)介（說(shuō)明其創(chuàng)業(yè)、發(fā)展和經(jīng)營(yíng)歷史，改制企業(yè)需收集改制相關(guān)文件）、公司法定代表人/實(shí)際控制人/大股東身份證、結(jié)婚證、戶口本復(fù)印件及個(gè)人簡(jiǎn)歷

　�。�3）營(yíng)業(yè)執(zhí)照正副本復(fù)印件、稅務(wù)登記證正副本復(fù)印件、組織機(jī)構(gòu)代碼證正副本復(fù)印件，開戶許可證、貸款卡、公司章程（含簽字樣本）、最新驗(yàn)資報(bào)告、生產(chǎn)/經(jīng)營(yíng)許可證、經(jīng)營(yíng)資質(zhì)證書復(fù)印件

　�。�4）近三年期的財(cái)務(wù)報(bào)表，當(dāng)期三級(jí)科目余額表（紙質(zhì)版或電子版）

　　（5）近一年主要銀行賬戶對(duì)賬單復(fù)印件/網(wǎng)銀（紙質(zhì)版或電子版）

　�。�6）近三年期增值稅/營(yíng)業(yè)稅/所得稅等主要稅種的納稅申報(bào)表/完稅證明

　�。�7）公司辦公、經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所權(quán)屬證明（房產(chǎn)證、土地證、租賃合同復(fù)印件）

　　（8）實(shí)際控制人和大股東主要資產(chǎn)清單

　�。�9）借款借據(jù)復(fù)印件，主要接口合同、抵押合同復(fù)印件

　�。�10）近期工商信息查詢

　�。�11）近期企業(yè)征信報(bào)告，實(shí)際控制人、法定代表人和大股東夫妻雙方個(gè)人征信報(bào)告

　　（12）擬提供抵押的抵押物清單、抵押物權(quán)證復(fù)印件；抵押物處于租賃狀態(tài)的需提供租賃合同復(fù)印件

　�。�13）申請(qǐng)企業(yè)關(guān)于自身以及關(guān)聯(lián)企業(yè)或有負(fù)債、司法訴訟的說(shuō)明。

　　2、關(guān)聯(lián)公司應(yīng)收集的資料：

　　（1）營(yíng)業(yè)執(zhí)照正副本復(fù)印件、稅務(wù)登記證正副本復(fù)印件、組織機(jī)構(gòu)代碼證正副本復(fù)印件，開戶許可證、貸款卡、公司章程（含簽字樣本）復(fù)印件

　　（2）三年一期的財(cái)務(wù)報(bào)表，當(dāng)期三級(jí)科目余額表（紙質(zhì)版或電子版）

　�。�3）三年一期增值稅/營(yíng)業(yè)稅/所得稅等主要稅種的納稅申報(bào)表/完稅證明

　　（4）近期工商信息查詢

　�。�5）近期企業(yè)征信報(bào)告。

　　3、不同行業(yè)客戶需要收集的其他資料

　�。�1）制造業(yè)企業(yè)

　　A、主要專利證書、環(huán)保達(dá)標(biāo)文件

　　B、有新建項(xiàng)目的取得項(xiàng)目許可審批、用地審批、環(huán)境審批、規(guī)劃審批、施工許可、可行性研究報(bào)告等

　　C、主要產(chǎn)品、生產(chǎn)流程和生產(chǎn)線介紹D、主要上下游的購(gòu)銷合同

　　E、固定資產(chǎn)清單，近期新增主要固定資產(chǎn)的采購(gòu)合同和在建工程的施工合同。

　�。�2）房地產(chǎn)業(yè)企業(yè)

　　A、過(guò)去已開發(fā)項(xiàng)目介紹

　　B、儲(chǔ)備/在建項(xiàng)目的政府會(huì)議紀(jì)要等文件、土地補(bǔ)償協(xié)議、土地成交確認(rèn)書、國(guó)有建設(shè)用地使用權(quán)出讓合同、土地款付款憑證

　　C、儲(chǔ)備/在建項(xiàng)目的國(guó)有土地使用權(quán)證、建設(shè)用地規(guī)劃許可證、建筑工程規(guī)劃許可證、建筑工程施工許可證、商品房預(yù)售許可證、總平面圖和建筑工程施工總承包合同

　　D、在售項(xiàng)目的銷控?cái)?shù)控。

　　（3）建筑業(yè)企業(yè)

　　A、近三年承接的工程清單（包括合同簽訂時(shí)間、工程名稱、工程發(fā)包方、合同工程量、合同造價(jià)、已完工產(chǎn)值、分年度回款金額、累計(jì)已回款金額、是否掛靠項(xiàng)目等）

　　B、主要工程合同

　　C、采用應(yīng)收工程款質(zhì)押作為反擔(dān)保方式的應(yīng)取得擬質(zhì)押項(xiàng)目最近的工程量確認(rèn)單。

　�。�4）貿(mào)易類企業(yè)

　　A、主要存貨清單

　　B、主要上下游的購(gòu)銷合同。

　　4、其他資料

　�。�1）根據(jù)實(shí)際情況收集的其他重要項(xiàng)目資料

　�。�2）調(diào)查工作底稿。

　　二、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)審核

　　盡職調(diào)查人員應(yīng)運(yùn)用訪談、檢查、盤點(diǎn)、計(jì)算、分析等方法對(duì)企業(yè)提供的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)予以核實(shí)，并對(duì)數(shù)據(jù)的真實(shí)性、完整性負(fù)責(zé)。根據(jù)審批的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)應(yīng)符合賬表相符、賬賬相符、賬證相符、賬實(shí)相符的要求。

　　調(diào)查過(guò)程中應(yīng)對(duì)照企業(yè)提供的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，圍繞企業(yè)四大業(yè)務(wù)循環(huán)（銷售與回款循環(huán)、采購(gòu)與付款循環(huán)、生產(chǎn)循環(huán)、籌資與投資循環(huán)）展開調(diào)查工作，通過(guò)審核會(huì)計(jì)科目余額及發(fā)生額，分析現(xiàn)金流量及財(cái)務(wù)指標(biāo)等方法全面分析企業(yè)財(cái)務(wù)狀況。

　　1、審核會(huì)計(jì)科目（主要會(huì)計(jì)科目的審核要求如下，如對(duì)比發(fā)現(xiàn)具體科目余額發(fā)生較大變動(dòng)時(shí)還應(yīng)分析原因）

　　（1）貨幣資金：收集開戶銀行蓋章確認(rèn)的對(duì)賬單與企業(yè)銀行存款明細(xì)賬核對(duì)；核實(shí)保證金的金額、筆數(shù)以及形成原因，并與短期借款、應(yīng)付票據(jù)等科目明細(xì)逐筆確認(rèn)。

　�。�2）應(yīng)收票據(jù)：核對(duì)票據(jù)原件，已背書支付的票據(jù)應(yīng)核對(duì)復(fù)印件及收款人出具的收據(jù)；關(guān)注票據(jù)質(zhì)押融資，關(guān)聯(lián)企業(yè)及非業(yè)務(wù)往來(lái)單位為出票人的情況。

　�。�3）應(yīng)收賬款：審核應(yīng)收賬款的形成是否與主營(yíng)業(yè)務(wù)相關(guān)，明細(xì)賬匯總數(shù)與總賬金額是否一致，明細(xì)結(jié)構(gòu)，賬齡結(jié)構(gòu)，壞賬計(jì)提與確認(rèn)的情況是否能反映應(yīng)收賬款的質(zhì)量，調(diào)查應(yīng)收賬款質(zhì)押、轉(zhuǎn)讓的情況，掛賬時(shí)間超出結(jié)算期限，余額及發(fā)生額與實(shí)際業(yè)務(wù)往來(lái)不匹配，關(guān)聯(lián)交易等情況。

　�。�4）其他應(yīng)收款：重點(diǎn)分析形成原因及賬齡結(jié)構(gòu)，關(guān)注股東、關(guān)聯(lián)企業(yè)的大額掛賬，分析是否存在轉(zhuǎn)移資金、抽逃資本等情況。

　�。�5）預(yù)付賬款：選擇預(yù)付賬款的重要項(xiàng)目與原始憑證、供貨合同等核對(duì)。從而判定債權(quán)的真實(shí)性或出現(xiàn)壞賬的可能性，檢查貨已到而發(fā)票未到，長(zhǎng)期性預(yù)付賬款不作處理的情況；調(diào)查預(yù)付賬款對(duì)象及其與客戶的關(guān)系。

　�。�6）存貨：調(diào)查企業(yè)存貨明細(xì)賬與總賬的余額是否相符，了解種類、數(shù)量、價(jià)格；按行業(yè)特征分析存貨的流轉(zhuǎn)、保存特點(diǎn)；到存放地點(diǎn)查看保存情況，分析存貨的固有風(fēng)險(xiǎn)，并關(guān)注殘次、毀損、滯銷積壓的情況；選擇重點(diǎn)的存貨項(xiàng)目進(jìn)行抽查盤點(diǎn)，分析賬實(shí)是否相符；了解存貨計(jì)價(jià)方法，成本核算、成本結(jié)轉(zhuǎn)、實(shí)物調(diào)度等內(nèi)部控制制度，分析制度是否健全并得到有效執(zhí)行；調(diào)查存貨價(jià)格的穩(wěn)定性和市場(chǎng)適銷性，分析是否充分計(jì)提了跌價(jià)準(zhǔn)備；了解存貨是否足額投保，是否設(shè)定抵、質(zhì)押。

　�。�7）長(zhǎng)（短）期投資：核對(duì)明細(xì)，了解投資的目的，投資的資金來(lái)源，分析投資收益是否合理、減值（跌價(jià)）準(zhǔn)備的計(jì)提是否準(zhǔn)確、是否設(shè)定抵質(zhì)押等，存在哪些制約投資人自由處置資產(chǎn)的因素。

　�。�8）固定資產(chǎn)：調(diào)查分析固定資產(chǎn)的構(gòu)成、價(jià)值及真實(shí)性（生產(chǎn)設(shè)備、交通運(yùn)輸工具應(yīng)抽查購(gòu)置發(fā)票及付款憑證；房產(chǎn)應(yīng)核對(duì)購(gòu)房合同或施工合同、預(yù)算及決算文件，并據(jù)以抽查結(jié)算情況）；現(xiàn)場(chǎng)觀察固定資產(chǎn)的使用狀況，關(guān)注閑置、毀損等現(xiàn)象；了解折舊計(jì)提方法，關(guān)注是否提足了折舊以及折舊金額是否已經(jīng)全部攤?cè)氡灸甑漠a(chǎn)品或成本費(fèi)用；了解投保及抵押等情況。

　�。�9）在建工程：檢查在建工程項(xiàng)目是否獲得相關(guān)部門批準(zhǔn)；了解在建工程的用途、項(xiàng)目總投資、已到位資金、后續(xù)資金安排、工程進(jìn)度、完工時(shí)間、結(jié)算及決算情、資金缺口等情況，關(guān)注已投入使用未結(jié)轉(zhuǎn)到固定資產(chǎn)的原因。

　�。�10）無(wú)形資產(chǎn)：對(duì)無(wú)形資產(chǎn)占總資產(chǎn)比例較大的，要調(diào)查其構(gòu)成，分析其價(jià)值是否合理，國(guó)有土地使用權(quán)應(yīng)該核對(duì)土地購(gòu)買合同、支付憑證、對(duì)方出具的收款憑證等；了解企業(yè)是否按有關(guān)規(guī)定對(duì)無(wú)形資產(chǎn)進(jìn)行攤銷、是否設(shè)定抵押等。

　�。�11）長(zhǎng)（短）期借款：對(duì)比賬內(nèi)明細(xì)與貸款卡查詢記錄，分析貸款金額是否一致，如果發(fā)現(xiàn)不一致的情況，應(yīng)調(diào)查原因；了解每筆借款的發(fā)生時(shí)間、到期時(shí)間、貸款銀行、約定和實(shí)際用途、擔(dān)保方式和實(shí)際使用情況，調(diào)查展期、借新還舊情況，對(duì)存在逾期的，詳細(xì)分析原因；分析借款的穩(wěn)定性，對(duì)金額較大或授信額度變化較大的，應(yīng)予以分析；關(guān)注企業(yè)歷史還款資金來(lái)源，是否存在用非經(jīng)營(yíng)收入還款的現(xiàn)象。

　�。�12）應(yīng)付票據(jù)：對(duì)比賬內(nèi)明細(xì)與貸款卡查詢記錄，分析金額是否一致，了解應(yīng)付給誰(shuí)，票據(jù)是什么情況和條件下產(chǎn)生的，票據(jù)的開票日期、到期日、保證金金額、敞口金額；注意核對(duì)銀行授信協(xié)議、抵押合同、質(zhì)押合同、保證金等；關(guān)注企業(yè)運(yùn)用銀行承兌匯票套取現(xiàn)金的情況。

　�。�13）應(yīng)付賬款：核對(duì)明細(xì)賬匯總數(shù)與總賬金額是否一致；明細(xì)賬戶中是否有關(guān)聯(lián)往來(lái)，如果存在公司股東或股東控股企業(yè)較大的往來(lái)款，應(yīng)核查形成原因；關(guān)注賬齡與結(jié)算協(xié)議的約定是否一致，對(duì)金額較大、賬齡較大的應(yīng)分析原因；注意企業(yè)收到往來(lái)單位貨物或接受勞務(wù)而不計(jì)或滯后登記應(yīng)付賬款的情況。

　�。�14）其他應(yīng)付款：核對(duì)其他應(yīng)付款明細(xì)余額，復(fù)核加計(jì)數(shù)與報(bào)表數(shù)是否相符；選擇金額較大和異常的其他應(yīng)付款的明細(xì)賬戶余額，檢查其原始憑證；關(guān)注對(duì)股東等關(guān)聯(lián)方的掛賬，注意檢查有無(wú)利用此賬戶隱匿收入、調(diào)節(jié)利潤(rùn)情況。

　�。�15）或有負(fù)債：分析或有負(fù)債的種類（擔(dān)保、未決訴訟、有追索權(quán)的票據(jù)貼現(xiàn)、其他對(duì)外承諾等）、金額、對(duì)象、產(chǎn)生背景及或有負(fù)債轉(zhuǎn)變?yōu)檎鎸?shí)負(fù)債的可能性，集團(tuán)客戶應(yīng)著重分析集團(tuán)內(nèi)部互保情況，對(duì)其他企業(yè)擔(dān)保的，了解被擔(dān)保企業(yè)的情況和反擔(dān)保措施。

　�。�16）實(shí)收資本：調(diào)查核對(duì)實(shí)收資本的出資方式和投資者構(gòu)成；審閱公司章程及會(huì)計(jì)事務(wù)所提供的驗(yàn)資報(bào)告；結(jié)合“其他應(yīng)收款”等科目的'核實(shí)情況，關(guān)注是否存在著虛假驗(yàn)資和抽逃注冊(cè)資本情況；關(guān)注賬內(nèi)歷史數(shù)據(jù)變動(dòng)與工商登記的變更是否一致，不一致的應(yīng)查明情況。

　�。�17）資本公積、盈余公積、未分配利潤(rùn)：核查其形成過(guò)程和原因，分析其是否屬實(shí)；關(guān)注來(lái)源及背景、分析歷史變動(dòng)是否合理。

　�。�18）銷售收入：查看有關(guān)銷售賬目，核對(duì)“銷售明細(xì)賬累計(jì)金額”與“損益表銷售收入金額”是否一致來(lái)核對(duì)客戶銷售真實(shí)性，調(diào)查客戶是否存在提前或滯后確認(rèn)收入的情況；結(jié)合“應(yīng)收賬款”核實(shí)，重點(diǎn)核實(shí)有否“虛增”收入情況；查閱企業(yè)的納稅申報(bào)單，看企業(yè)應(yīng)稅額與企業(yè)的銷售收入是否一致，如果有很大出入，企業(yè)應(yīng)該有合理的解釋，是“時(shí)間性差異”還是“永久性差異”造成。創(chuàng)意學(xué)習(xí)辦公文具平鋪擺拍

　　客戶分析：對(duì)銷售進(jìn)行結(jié)構(gòu)分析，對(duì)企業(yè)下游客戶的銷售業(yè)績(jī)進(jìn)行排名，與企業(yè)介紹的情況對(duì)比分析是否吻合，并結(jié)合銷售回款的排名分析下游客戶質(zhì)量。

　　產(chǎn)品分析，將本年主營(yíng)業(yè)務(wù)收入與上年進(jìn)行比較，調(diào)查產(chǎn)品銷售結(jié)構(gòu)變動(dòng)是否正常，并了解異常變動(dòng)的原因。

　　趨勢(shì)分析：比較近三年及本年度各月各種產(chǎn)品銷售收入的變動(dòng)情況，分析其變動(dòng)趨勢(shì)是否正常。

　�。�19）銷售成本：了解其成本計(jì)算方法及控制程序；查看客戶成本明細(xì)賬，關(guān)注企業(yè)是否正常計(jì)算、結(jié)轉(zhuǎn)成本；查看主要成本計(jì)算單，分析比較不同月份直接材料成本，如有重大波動(dòng)應(yīng)詢問(wèn)原因，了解企業(yè)成本。

　�。�20）三項(xiàng)費(fèi)用：通過(guò)與同行比較，調(diào)查其費(fèi)用的合理性和真實(shí)性；審閱三項(xiàng)費(fèi)用明細(xì)賬，將各月份的費(fèi)用進(jìn)行比較，如有重大波動(dòng)和異常情況，應(yīng)詢問(wèn)原因；調(diào)查三項(xiàng)費(fèi)用是否全部計(jì)入當(dāng)期損益，注意有無(wú)跨期入賬現(xiàn)象。

　　（21）投資收益：對(duì)于金額較大的，應(yīng)查看被投資企業(yè)關(guān)于分配利潤(rùn)的有效文件，并核實(shí)投資收益是否收到貨幣資金。

　�。�22）營(yíng)業(yè)外支出和收入：對(duì)于金額較大的，要查驗(yàn)明細(xì)賬，先看累計(jì)金額是否同報(bào)表列示金額一致，然后驗(yàn)證其是否真實(shí)。

　�。�23）未分配利潤(rùn)：

　　1、查看歷年明細(xì)賬和財(cái)務(wù)報(bào)表，分析其形成原因及真實(shí)性。

　　2、分析現(xiàn)金流量

　　對(duì)照資產(chǎn)負(fù)債表、損益表分析經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流入量和流出量、收到和支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金的具體內(nèi)容、投資和籌資活動(dòng)的現(xiàn)金流出和流入量；分別分析經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金凈流量與投資活動(dòng)現(xiàn)金凈流量和籌資活動(dòng)現(xiàn)金凈流量的關(guān)系及其原因。

　　3、分析財(cái)務(wù)指標(biāo)

　�。�1）發(fā)展速度分析：主要分析企業(yè)近3年的發(fā)展速度，包括近3年主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和利潤(rùn)總額的增長(zhǎng)變化情況，增長(zhǎng)質(zhì)量。

　�。�2）資產(chǎn)運(yùn)作效率分析：主要分析企業(yè)近3年管理層利用其資產(chǎn)的能力。如指標(biāo)過(guò)低或與企業(yè)介紹的情況不符的，應(yīng)分析原因，并關(guān)注資產(chǎn)運(yùn)作效率低下或資產(chǎn)項(xiàng)目可能存在虛增的情況。

　�。�3）盈利能力分析：盈利能力的強(qiáng)弱反映借款人創(chuàng)造利潤(rùn)的能力，預(yù)示著企業(yè)未來(lái)的發(fā)展，也預(yù)示著企業(yè)未來(lái)的償還債務(wù)的能力。應(yīng)重點(diǎn)核實(shí)借款人的真實(shí)收入情況，分析銷售收入的構(gòu)成、穩(wěn)定性與變化趨勢(shì)；營(yíng)業(yè)外收入受偶然性因素對(duì)（反）擔(dān)保方式的有效性，（反）擔(dān)保動(dòng)機(jī)、（反）擔(dān)保能力及抵（質(zhì)）押物變現(xiàn)能力、對(duì)授信風(fēng)險(xiǎn)的覆蓋能力進(jìn)行分析。重點(diǎn)分析保證人的償還能力，有無(wú)違反國(guó)家規(guī)定擔(dān)當(dāng)保證人的情況，抵押物、質(zhì)押物的權(quán)屬和價(jià)值以及實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)、質(zhì)押權(quán)的可能性等。

　　4、授信風(fēng)險(xiǎn)分析

　　從政策與法律風(fēng)險(xiǎn)、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和關(guān)聯(lián)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)等方面進(jìn)行分析三、盡職調(diào)查報(bào)告

　　盡職調(diào)查報(bào)告應(yīng)以實(shí)現(xiàn)授信資金流動(dòng)性、安全性和效益性為原則，以落實(shí)企業(yè)經(jīng)營(yíng)物流與資金流為條件，從授信概況、項(xiàng)目背景、企業(yè)基本情況、企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)分析、資金用途及還款來(lái)源、擔(dān)保分析、風(fēng)險(xiǎn)與效益分析、綜合結(jié)論等九個(gè)方面，對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)及非財(cái)務(wù)因素作具體分析與介紹。盡職調(diào)查報(bào)告應(yīng)當(dāng)真實(shí)、完整、不得有虛假性陳述；對(duì)于公司相關(guān)文件沒(méi)有規(guī)定但對(duì)項(xiàng)目判斷有影響的事項(xiàng)，也應(yīng)當(dāng)在報(bào)告中披露。四、合規(guī)性審查

　　1、是否符合國(guó)家政策和公司授信政策的規(guī)定；

　　2、盡職調(diào)查和程序是否符合公司有關(guān)規(guī)定；

　　3、資料是否完整、是否經(jīng)過(guò)核實(shí)；

　　4、各項(xiàng)分析是否全面、合理；

　　5、辦理建議是否明確、可行；

　　6、盡職調(diào)查報(bào)告的格式、內(nèi)容是否符合公司規(guī)定；

　　7、按公司規(guī)定需要審查的其他內(nèi)容。

　　貸款盡職調(diào)查報(bào)告 3

　　一、小額信用貸款貸前調(diào)查的重要性

　　小額信貸風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)際就是信息不對(duì)稱風(fēng)險(xiǎn)，簡(jiǎn)單來(lái)說(shuō)是對(duì)借款人底細(xì)的不了解而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。

　　目前，我們只能通過(guò)客戶提供的一些基本資料、征信報(bào)告、貸前調(diào)查來(lái)了解借款人。只有通過(guò)貸前調(diào)查，我們才能核實(shí)提供資料的真實(shí)性，才能較清晰了解客戶的基本情況、單位經(jīng)營(yíng)狀況、人品、道德。貸前調(diào)查是貸款發(fā)放的第一道關(guān)口，是信貸管理的一個(gè)重要程序環(huán)節(jié)，其質(zhì)量?jī)?yōu)劣直接關(guān)系到貸款決策的正確與否。

　　二、小額信用貸款貸前調(diào)查的種類

　　貸前調(diào)查的種類主要分為兩種：非現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查和現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查。

　　1、非現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查

　　通過(guò)客戶提供的一些基本資料、銀行征信報(bào)告、利用公司內(nèi)部的信貸管理系統(tǒng)、電話、網(wǎng)絡(luò)媒體（如工商網(wǎng)、社保網(wǎng)）等工具或渠道進(jìn)行信息收集、分析等檢查。

　　2、現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查

　　住址：電費(fèi)單兩個(gè)月電費(fèi)只有幾元，是否有疑問(wèn)，實(shí)際居住地址？

　　單位：申請(qǐng)表填寫的.是公司注冊(cè)地址、實(shí)際工作地址在其他地方，造成無(wú)法核實(shí)工作真實(shí)性或需要二次外訪，或者單位名稱與申請(qǐng)表不一致，入件前應(yīng)核實(shí)申請(qǐng)人工作單位信息，以免造成誤會(huì)。

　　配偶/聯(lián)系人信息：虛假的配偶/聯(lián)系人信息不利于貸后管理。

　　2、貸款用途、還款計(jì)劃。

　�。�1）貸款基本是用于消費(fèi)、周轉(zhuǎn)、投資、救急等幾個(gè)方面。正常的商業(yè)小額信貸則是支持客戶的消費(fèi)、周轉(zhuǎn)貸款。投資本身具有不確定性，且投資周期與貸款期限有可能不匹配，容易造成貸款逾期或損失。

　　核查借款人的貸款用途是貸款判斷的重要一環(huán)，不是所有沒(méi)有按照約定使用貸款的客戶都會(huì)逾期違約，但凡是形成不良貸款的客戶基本都沒(méi)有按照約定使用貸款。

　　對(duì)于借款人所說(shuō)的貸款用途我們要“落實(shí)在細(xì)節(jié)”，謊言是沒(méi)有細(xì)節(jié)的，如果借款人虛構(gòu)了貸款用途，他就無(wú)法提供各種細(xì)致化的東西做佐證，無(wú)法自圓其說(shuō)。比如說(shuō)貸款用于裝修，我們?cè)趯?shí)地調(diào)查時(shí)要查看房屋新舊程度、裝修情況、查看工程施工報(bào)價(jià)合同等。如果是用于備貨，那么核實(shí)現(xiàn)在的產(chǎn)能產(chǎn)量、存貨量、存貨周轉(zhuǎn)周期、行業(yè)淡旺季情況等等。對(duì)于細(xì)節(jié)不符合常理的情況，要大膽詢問(wèn)實(shí)際貸款用途。

　�。�2）還款計(jì)劃，是客戶對(duì)借款之后，如何償還借款的打算，是客戶誠(chéng)信度的一個(gè)表現(xiàn)。如果一個(gè)客戶連借款之后都不明確用何種收入、何時(shí)償還貸款，該筆借款的安全性可想而知。我司采取等額還本付息的還款方式，還款來(lái)源是基于客戶每月有正常的現(xiàn)金流入。

　　3、單位規(guī)模。

　　不管是打工一族還是經(jīng)營(yíng)者，所從事的單位規(guī)模，是信貸決策衡量的一個(gè)重要方面。雖然規(guī)模不代表盈利，但一定程度上反映了工作或經(jīng)營(yíng)的穩(wěn)定性。

　　4、個(gè)人的基本情況。

　　全面衡量借款人的基本情況對(duì)于判斷借款人的外部負(fù)債和穩(wěn)定性有著非常重要的作用。這些信息可以在與借款人的聊天過(guò)程中和通過(guò)第三方（如配偶、親戚、員工、同行、上下游客戶）獲得。個(gè)人基本情況主要包括個(gè)人的教育背景、婚姻狀況、個(gè)人愛(ài)好、社會(huì)關(guān)系等。

　　個(gè)人的教育背景會(huì)影響工作的質(zhì)量及發(fā)展前景、經(jīng)營(yíng)理念和管理模式、經(jīng)營(yíng)規(guī)模的擴(kuò)張是否理性等。

　�。�2）婚姻狀況和借款人也息息相關(guān)。良好的婚姻狀況對(duì)事業(yè)是一個(gè)助推器；不良的婚姻不但對(duì)個(gè)人或企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債有較大的影響（離婚財(cái)產(chǎn)分割），有時(shí)還可能會(huì)影響到個(gè)人事業(yè)或企業(yè)的發(fā)展。

　�。�3）個(gè)人愛(ài)好，往往和個(gè)人的生活習(xí)慣相關(guān)，也會(huì)從側(cè)面反映個(gè)人的人品道德。譬如，一個(gè)喜歡體育運(yùn)動(dòng)、經(jīng)常打球的人，他的生活習(xí)慣往往會(huì)比較健康；一個(gè)經(jīng)常坐在麻將臺(tái)的人，打麻將已經(jīng)不是娛樂(lè)行為，而是一種賭博行為。有不良嗜好的人，特別是賭博、打架、經(jīng)常出入高檔場(chǎng)所、吸毒，是我們必須關(guān)注的對(duì)象。

　�。�4）社會(huì)關(guān)系。個(gè)人取得貸款后，其償還款項(xiàng)的來(lái)源一般是他的收入或通過(guò)其他途徑獲得的資金，其他途徑獲得的資金無(wú)非就是從金融機(jī)構(gòu)獲得貸款或從親朋好友獲得的借款。

　　5、資產(chǎn)規(guī)模、負(fù)債情況。

　　資產(chǎn)規(guī)模，主要包括現(xiàn)金、銀行存款、保險(xiǎn)單、車輛、房產(chǎn)、其它經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目。資產(chǎn)規(guī)模除了可以反映借款人的經(jīng)濟(jì)實(shí)力之外，還可以側(cè)面印證借款人所述收入情況是否屬實(shí)，如果一個(gè)借款人所述收入豐厚，但財(cái)富積累的去向不明、資產(chǎn)規(guī)模小，那么其對(duì)于收入的描述可信程度較低。

　　負(fù)債情況，主要了解有沒(méi)有銀行負(fù)債、有沒(méi)有擔(dān)保公司的貸款或其它小額貸款公司貸款、有沒(méi)有向親朋好友借款等。如果借款人負(fù)債超過(guò)收入，應(yīng)核實(shí)是否有其他收入，深入了解借款人的還款來(lái)源。

　　貸款盡職調(diào)查報(bào)告 4

　　一、公司基本情況及歷史沿革

　　1、公司基本情況需披露公司設(shè)立情況，股東情況，實(shí)際出資情況，經(jīng)營(yíng)范圍及實(shí)際經(jīng)營(yíng)的具體業(yè)務(wù)。

　　2、股東及實(shí)收資本的每次變化需詳細(xì)披露具體情況，包括變更前后的持股數(shù)量和比例，轉(zhuǎn)讓、增資擴(kuò)股價(jià)格及作價(jià)依據(jù)，每次是否辦理工商變更，是否驗(yàn)資，實(shí)際出資情況是否與驗(yàn)資報(bào)告相符；

　　公司的股權(quán)是否清晰：設(shè)立以來(lái)是否發(fā)生頻繁的股權(quán)轉(zhuǎn)讓，尤其是涉及到公司核心人員的持股轉(zhuǎn)讓，控股股東及實(shí)際控制人是否保持穩(wěn)定（從買賣過(guò)程看實(shí)際控制人是否對(duì)公司的發(fā)展有信心），是否存在名義與實(shí)際股東不符情況；

　　3、公司登記的業(yè)務(wù)范圍是否發(fā)生變化，實(shí)際經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)是否發(fā)生變化，經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的具體方式是否發(fā)生變化；

　　4、公司管理層的穩(wěn)定性（董事、監(jiān)事、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、部分公司視情況還需要包括技術(shù)負(fù)責(zé)人、銷售負(fù)責(zé)人）。

　　5、實(shí)質(zhì)控制人的判斷、歷史出資問(wèn)題

　　二、公司人員情況

　　1、公司的主要高管，公司人數(shù)及年齡、學(xué)歷結(jié)構(gòu)；

　　2、公司人員結(jié)構(gòu)（人數(shù)、學(xué)歷層次、年齡層次等）；

　　3、分部門人員情況（分部門列表：中層人員、財(cái)務(wù)人員、銷售人員、采購(gòu)人員、技術(shù)人員）；

　　4、勞動(dòng)合同、社保及薪酬情況

　　公司所有人員是否都簽訂了勞動(dòng)合同、是否都繳納了社保；公司工資總額及平均工資額，各部門人均工資。

　　三、公司的經(jīng)營(yíng)模式

　　1、公司是做什么的？公司所從事行業(yè)的規(guī)模、總體需求及成長(zhǎng)性；主營(yíng)是否符合國(guó)家或區(qū)域產(chǎn)業(yè)政策；主營(yíng)行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)者是否容易進(jìn)入等；

　　2、公司為誰(shuí)提供產(chǎn)品和服務(wù)？公司的主要客戶、客戶的實(shí)力、是否有在行業(yè)內(nèi)或區(qū)域內(nèi)較為著名的客戶等、公司市場(chǎng)占有率及其變化；

　　3、公司是如何提供產(chǎn)品和服務(wù)的？公司的營(yíng)銷、采購(gòu)策略及服務(wù)理念等；

　　4、公司是如何賺錢？利潤(rùn)來(lái)源及其穩(wěn)定和增長(zhǎng)性；決策機(jī)制水平；盈利預(yù)測(cè)（大多數(shù)時(shí)候只是口頭的盈利目標(biāo)）的可信度等；

　　5、是否存在對(duì)市場(chǎng)預(yù)測(cè)的機(jī)制及程序，（銀根緊縮、原材料漲價(jià)、人民幣升值、出口退稅率降低等因素對(duì)公司的大致影響，以及公司在應(yīng)對(duì)這些因素時(shí)采取了哪些措施）。

　　6、公司是如何從設(shè)立到發(fā)展壯大的，公司的主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手有那些？公司通過(guò)什么途徑建立競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，公司今后的前景（經(jīng)營(yíng)模式的總體判斷），公司通過(guò)什么途徑保持自己的'競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)？可行性及持久性？。

　　（通過(guò)技術(shù)創(chuàng)新創(chuàng)造真實(shí)的差異化產(chǎn)品？

　　通過(guò)品牌或信譽(yù)創(chuàng)造虛擬的差異化產(chǎn)品？（藥品、食品、服裝等）

　　通過(guò)降低成本并以更低的價(jià)格提供相似的產(chǎn)品？

　　通過(guò)創(chuàng)造高的轉(zhuǎn)換成本鎖定用戶？

　　通過(guò)建立門檻把競(jìng)爭(zhēng)者擋在外面？）（比如取得資質(zhì)、認(rèn)證等）

　　四、獨(dú)立及持續(xù)盈利能力

　　1、公司在調(diào)查期內(nèi)存在的所有關(guān)聯(lián)方，關(guān)聯(lián)交易的種類、交易金額及占同類總金額的比重、期末余額、價(jià)格及作價(jià)方式、關(guān)聯(lián)交易毛利占總毛利的比重；

　　2、公司經(jīng)營(yíng)所必需的房產(chǎn)、土地、商標(biāo)、專利及非專利技術(shù)的取得方式，所有權(quán)歸屬情況；

　　3、公司的技術(shù)、業(yè)務(wù)、利潤(rùn)來(lái)源是否過(guò)度依賴其他公司、相關(guān)政策及補(bǔ)貼收入；

　　4、公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)模式、產(chǎn)品或服務(wù)結(jié)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)環(huán)境是否發(fā)生或?qū)⒁�發(fā)生重大變化；

　　5、公司對(duì)主要供應(yīng)商及客戶是否存在嚴(yán)重依賴。

　　五、財(cái)務(wù)狀況及收入確認(rèn)分析

　　1、公司在過(guò)去三年的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析，包括銷售規(guī)模及收入、毛利率、凈利潤(rùn)、現(xiàn)金流分析；

　　2、收入確認(rèn)的具體政策，是否與會(huì)計(jì)準(zhǔn)則相符，成本是否配比，收入在年度內(nèi)分布不均衡的，分析在各季度或月份的比例；成本核算政策及方法；

　　3、根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率分析公司的償債能力；

　　4、根據(jù)存貨、應(yīng)收賬款、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量、主營(yíng)收入的對(duì)比分析公司收入的質(zhì)量；

　　5、列示并分析公司報(bào)表與原始申報(bào)報(bào)表（營(yíng)業(yè)稅、增值稅、所得稅）的差異；

　　六、治理結(jié)構(gòu)

　　1、股東是否將與公司主營(yíng)業(yè)務(wù)相關(guān)的資產(chǎn)全部注入到公司，股東、董事、高管人員與公司的利益是否一致，公司是否存在向關(guān)聯(lián)方輸送利潤(rùn)的情況；

　　2、公司的內(nèi)部組織架構(gòu)及功能定位是否清晰（包括子公司），內(nèi)部決策的執(zhí)行效率；

　　3、公司是否存在違法違規(guī)情況（包括稅務(wù)、海關(guān)、環(huán)境、外匯、金融、用工、工商及行業(yè)等等，關(guān)注訴訟、行政處罰方面），如是否存在內(nèi)部集資，非法發(fā)行股份等。

　　七、會(huì)計(jì)基礎(chǔ)

　　1、公司財(cái)務(wù)部門的人員配置及年齡、學(xué)歷、職稱情況；

　　2、公司核算方式，如使用計(jì)算機(jī)，簡(jiǎn)要評(píng)價(jià)其環(huán)境，說(shuō)明其使用的硬件、軟件、版本、是否正版及已使用年份；

　　3、會(huì)計(jì)核算的規(guī)范化程度；

　　4、原始憑證的合法性。

　　5、是否按會(huì)計(jì)準(zhǔn)則進(jìn)行成本核算。

　　八、根據(jù)調(diào)查了解到的問(wèn)題匯總

　　1、調(diào)查過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)及解決方案。

　　2、貸款發(fā)放的前提條件落實(shí)。

　　貸款盡職調(diào)查報(bào)告 5

　　在大學(xué)校園里，各種校園貸的廣告無(wú)處不見(jiàn)。收入有限卻充滿消費(fèi)欲的大學(xué)生群體成了業(yè)內(nèi)爭(zhēng)奪的陣地。目前行業(yè)正處在野蠻生長(zhǎng)期。然而由于政府對(duì)網(wǎng)絡(luò)貸款缺乏管理制度，監(jiān)管力度不夠，校園貸存在著無(wú)經(jīng)營(yíng)許可、利息過(guò)高、涉嫌詐騙、泄露個(gè)人信息等各種亂象。再加上學(xué)生的自制力不足，往往在購(gòu)買欲的推動(dòng)下欠下一筆又一筆貸款。我就這一問(wèn)題，對(duì)在校大學(xué)生進(jìn)行了一次關(guān)于校園貸的問(wèn)卷調(diào)查，希望能了解在校大學(xué)生對(duì)校園貸的認(rèn)識(shí)和看法。

　　調(diào)查目的：

　　近年，校園貸導(dǎo)致大學(xué)生自殺事件頻發(fā)。本次調(diào)查希望可以給大學(xué)生們就校園貸款問(wèn)題提出實(shí)質(zhì)性的建議，并減少校園貸的悲劇事件。

　　調(diào)查內(nèi)容：

　　主要分為大學(xué)生生活費(fèi)來(lái)源和花費(fèi)情況以及大學(xué)生對(duì)校園貸的了解和使用情況兩個(gè)部分。

　　調(diào)查時(shí)間：

　　12月6日11時(shí)—12月7日21時(shí)

　　調(diào)查對(duì)象：

　　在校大學(xué)生，其中主要為大二學(xué)生，占48.3%，其次為大三學(xué)生，占31.7%，大一、大四學(xué)生較少。大部分為山東大學(xué)生。

　　調(diào)查方法：

　　在騰訊問(wèn)卷上發(fā)出問(wèn)卷調(diào)查，并在網(wǎng)絡(luò)上公開。鼓勵(lì)身邊的同學(xué)和其他學(xué)校的同學(xué)在qq等軟件進(jìn)行填寫。

　　題目設(shè)計(jì)思路：

　　首先，了解大學(xué)生的生活費(fèi)來(lái)源和多少，再分析大學(xué)生生活費(fèi)的花銷方向。了解大學(xué)生生活費(fèi)短缺時(shí)，如何解決。并引入校園貸的相關(guān)問(wèn)題，例如，聽說(shuō)過(guò)的校園貸平臺(tái)、使用校園貸的途徑、風(fēng)險(xiǎn)、性質(zhì)，最后了解大學(xué)生一旦超額消費(fèi)后，無(wú)力償還校園貸的解決方法和看法。

　　問(wèn)卷發(fā)放和回收情況：一共有132訪問(wèn)量，問(wèn)卷回收量是60，平均完成時(shí)間為1分4秒。

　　調(diào)查結(jié)果統(tǒng)計(jì)及分析：

　�。▎�(wèn)卷上部分問(wèn)題未具體顯示）

　　1、生活費(fèi)來(lái)源情況

　　家庭提供，49人，占 81.7% 大部分的學(xué)生的生活費(fèi)都是靠家庭提供，少部分人是勤工儉學(xué)和獎(jiǎng)助學(xué)金。基本沒(méi)有人用校園貸款。

　　2、生活費(fèi)數(shù)量情況

　　600——1000，32人，占53.3% 1000——1500，14人，占23.3% 生活費(fèi)處于600—1000元的學(xué)生占大部分，其次是1000—1500元。1500元以上的學(xué)生稍微比600元以下的多些，可見(jiàn)大學(xué)生的生活費(fèi)還是相對(duì)較多的。

　　3、生活費(fèi)花費(fèi)方向（多選）

　　伙食，54人，占90%

　　書籍，22人，占36.7%

　　化妝品，22人，占36.7%

　　服飾，33人，占55%

　　聚餐、請(qǐng)同學(xué)吃飯，28人，占46.7%

　　娛樂(lè)（看電影、唱k、網(wǎng)吧等），33人，占55%

　　基本所有同學(xué)的生活費(fèi)都會(huì)花在伙食上，而用在娛樂(lè)和服飾上的也過(guò)半。用在聚餐、化妝品和書籍上的也有很多。娛樂(lè)、服飾、化妝品以及聚餐上的花費(fèi)價(jià)格較高，相信這也是大學(xué)生使用校園貸的原因之一。

　　4、生活費(fèi)短缺時(shí)解決方法

　　向父母要，37人，占61.7% 打工賺錢，19人，占31.7% 大部分學(xué)生生活費(fèi)短缺時(shí)都會(huì)再向家里索要，有部分去打工賺錢，更少一部分會(huì)跟同學(xué)朋友借錢�；�本沒(méi)有人用校園貸。

　　5、是否使用過(guò)校園貸

　　是，15人，占25%

　　否，45人，占75% 有三分之一的大學(xué)生是使用過(guò)校園貸的。

　　6、是否了解風(fēng)險(xiǎn)

　　是，32人，占53.3%

　　否，28人，占46.7% 了解與不了解風(fēng)險(xiǎn)的大學(xué)生比例差不多，說(shuō)明還是有相當(dāng)一部分大學(xué)生是不了解校園貸的風(fēng)險(xiǎn)的。

　　7、超額消費(fèi)后，無(wú)力償還的解決方式

　　問(wèn)家長(zhǎng)要，42人，占70%

　　勤工儉學(xué)，24人，占40%

　　借新還舊，9人，占15%

　　逾期有錢再還，6人，占10%

　　大部分的學(xué)生都是會(huì)和家長(zhǎng)索要來(lái)償還，也有學(xué)生會(huì)勤工儉學(xué)。但也有一部分會(huì)借新還舊、逾期。

　　8、對(duì)校園貸使用的支持與否

　　經(jīng)濟(jì)允許的情況下支持，22人，占36.7% 無(wú)所謂，6人，占10%

　　支持與不支持的觀點(diǎn)基本各占一半，有極少部分覺(jué)得無(wú)所謂，與自己無(wú)關(guān)。

　　由此可見(jiàn)，大學(xué)生生活費(fèi)來(lái)源較單一，大部分來(lái)源于父母，且生活費(fèi)不算高，只能維持基本的生活支出，不能任意消費(fèi)。多數(shù)同學(xué)都聽說(shuō)過(guò)校園貸，很大一部分同學(xué)不清楚校園貸的高風(fēng)險(xiǎn)，而且未使用過(guò)校園貸，也有一些同學(xué)使用過(guò)校園貸。還款基本還是靠父母，也有少數(shù)自己打工還款。我們身邊的大學(xué)生基本懂得理性貸款和消費(fèi)，不會(huì)因?yàn)橐粫r(shí)的沖動(dòng)而消費(fèi)，并且貸款基本不會(huì)超過(guò)自己的承擔(dān)范圍，往往可以合理安排自己的貸款費(fèi)用，不會(huì)因?yàn)檫�不上貸款而出現(xiàn)極端事件。

　　發(fā)現(xiàn)問(wèn)題與解決方法：

　　1、大學(xué)生每月的生活費(fèi)基本都可以維持生活，但是維持不了持久的娛樂(lè)。大學(xué)生本人應(yīng)該積極增強(qiáng)遠(yuǎn)離校園貸的意識(shí)。作為在校學(xué)生來(lái)說(shuō)，學(xué)習(xí)才是第一要?jiǎng)?wù)，其次就是就業(yè)，學(xué)生應(yīng)該明確自己的'理想和信念，少一些攀比，少一些對(duì)物質(zhì)的需求，少一些享受。還應(yīng)該學(xué)習(xí)理財(cái)，掌握好每月的開銷。

　　2、大多數(shù)學(xué)生知道校園貸款，也有部分人使用，但是絕大部分都不知道校園貸的風(fēng)險(xiǎn)。學(xué)校應(yīng)該普及校園貸風(fēng)險(xiǎn)知識(shí)，對(duì)于學(xué)生的學(xué)習(xí)和生活的監(jiān)護(hù)，學(xué)校無(wú)疑在學(xué)生在校期間負(fù)有主要責(zé)任。學(xué)校也應(yīng)該多開設(shè)個(gè)人理財(cái)?shù)恼n程，實(shí)時(shí)掌握學(xué)生的生活動(dòng)態(tài)，避免學(xué)生跳入校園帶的圈套。

　　本次調(diào)查旨在了解在校大學(xué)生對(duì)校園貸款的基本看法，并提出我們自己的想法和思路。不足的是：?jiǎn)柧砘厥樟坎欢啵�在反映�?wèn)題中難免有誤差。也有些問(wèn)題。

　　這次的問(wèn)卷調(diào)查讓我收獲頗多，這是我第一次設(shè)計(jì)問(wèn)卷。讓我自己也了解到了校園貸這種平臺(tái)，在實(shí)踐中開拓了視野。我們要在大學(xué)學(xué)到知識(shí)的同時(shí)，多接觸一些社會(huì)上實(shí)際的東西，而不能停留在自我的，純粹的理論中，盡可能拓展自己的知識(shí)面，為以后自己的邁向社會(huì)做好準(zhǔn)備。

　　貸款盡職調(diào)查報(bào)告 6

　　一、前言

　　1.調(diào)查背景

　　通過(guò)此次調(diào)查來(lái)發(fā)現(xiàn)餐飲行業(yè)經(jīng)營(yíng)情況的因素，通過(guò)總結(jié)和分析調(diào)查的情況來(lái)發(fā)現(xiàn)餐飲業(yè)的商機(jī)，也借此為自己創(chuàng)造一個(gè)與外界交流的機(jī)會(huì)，鍛煉自己與人交流的能力，了解餐飲業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況，為自己以后的職業(yè)生涯做一些鋪墊。

　　本次市場(chǎng)調(diào)查所選取的樣本數(shù)為200個(gè)，其中用于統(tǒng)計(jì)的有效答卷為172份。由于樣本的覆蓋面有限，故調(diào)查結(jié)果難免會(huì)存在著一定的局限性。

　　2.調(diào)查目的

　　（1）了解太倉(cāng)餐飲企業(yè)的市場(chǎng)營(yíng)銷策略及企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略

　�。�2）了解太倉(cāng)餐飲業(yè)的市場(chǎng)容量及潛在市場(chǎng)份額，為潛在市場(chǎng)開發(fā)做準(zhǔn)備3.調(diào)查對(duì)象

　　以太倉(cāng)消費(fèi)者為總體樣本，從中隨機(jī)抽取200名顧客作為調(diào)查具體對(duì)象，探究消費(fèi)者的消費(fèi)能力和就餐習(xí)慣。

　　4.調(diào)查方法

　�。�1）文案調(diào)查法

　�。�2）文獻(xiàn)資料篩選

　�。�3）實(shí)地調(diào)查法

　�。�4）現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查法

　　5.調(diào)查問(wèn)卷

　　依據(jù)調(diào)查的目的設(shè)置問(wèn)卷項(xiàng)目，主要分為收入水平，消費(fèi)支出，就餐偏好和消費(fèi)頻率四個(gè)方面。問(wèn)卷簡(jiǎn)潔，內(nèi)容明確，具有一定邏輯性，便于數(shù)據(jù)處理。

　　6.收集和整理資料

　　(1)原始資料收集

　　通過(guò)5位學(xué)生在主要居民活動(dòng)區(qū)或商業(yè)點(diǎn)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)問(wèn)卷提問(wèn)的方法獲得原始資料。選擇這種方法的目的在于問(wèn)題簡(jiǎn)單、容易回答、容易表格化和分析，能提高問(wèn)卷的回收率和信息的采集質(zhì)量。

　　(2)樣本選擇

　　調(diào)查中的樣本以市區(qū)人口為主。樣本容量為200個(gè)。問(wèn)卷調(diào)查采用完全隨機(jī)抽樣方法。

　�。�3）數(shù)據(jù)處理

　　將收集到的數(shù)據(jù)分類整理，然后運(yùn)用計(jì)算機(jī)工具進(jìn)行數(shù)據(jù)分析處理，為調(diào)研結(jié)果提供數(shù)據(jù)支撐。

　　二、太倉(cāng)餐飲業(yè)市場(chǎng)分析

　　1.需求規(guī)模

　　餐飲業(yè)的市場(chǎng)，需求的規(guī)模在其中一定要占上一個(gè)相當(dāng)大的比重，需求的多少在一定程度上直接關(guān)乎著餐飲市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)的好壞與發(fā)展的良好。我們調(diào)查小組通過(guò)多天的實(shí)地調(diào)查，搜集了足夠的資料，并且又精心的分析了太倉(cāng)餐飲業(yè)市場(chǎng)在需求規(guī)模上的具體實(shí)況，通過(guò)分析我們得知，在太倉(cāng)這個(gè)經(jīng)濟(jì)并不算太發(fā)達(dá)的城市中，居民的平均收入水平維持在中等水平的家庭在餐飲市場(chǎng)上的消費(fèi)占據(jù)了一個(gè)相當(dāng)大的比重，也就是說(shuō)大多數(shù)的中等家庭成為了餐飲市場(chǎng)的主要需求對(duì)象。并且我們還得出，在餐飲消費(fèi)的類型中，很多人都是在家庭聚會(huì)和生意應(yīng)酬上花費(fèi)的金錢和時(shí)間居于一個(gè)主要部分，這也就充分反映出了城市居民生活的真實(shí)情況。其次在調(diào)查中我們還總結(jié)出了，約超過(guò)半數(shù)的居民都是憑借著主觀的想法去就餐，體現(xiàn)了不受約束的生活情形，而且他們還都是每次就餐的消費(fèi)金額都在幾百元左右，從而我們不難發(fā)現(xiàn)，太倉(cāng)的餐飲業(yè)市場(chǎng)規(guī)模正在不斷的'發(fā)展起來(lái)，同時(shí)人們的需求狀況也在不斷的發(fā)生著改變。圖調(diào)查人群的收入分類圖消費(fèi)動(dòng)機(jī)在樣本中2000-4000元之間的人數(shù)大約占百分之五十，可見(jiàn)太倉(cāng)居民的收入水平處于全國(guó)中等水平，2000元以上的人數(shù)占百分之六十五，可見(jiàn)太倉(cāng)餐飲的消費(fèi)市場(chǎng)相比來(lái)說(shuō)比較大，但是在太倉(cāng)大的消費(fèi)水平下居民的消費(fèi)顯得不那么緊張。就消費(fèi)動(dòng)機(jī)而言，生意應(yīng)酬占這就表明長(zhǎng)期穩(wěn)定因此太倉(cāng)餐飲業(yè)應(yīng)注重同時(shí)可以圖消費(fèi)頻率300—500元為主，占被調(diào)28%。由數(shù)據(jù)分析可得26%份額的小額消費(fèi)市場(chǎng)。樣本數(shù)據(jù)中過(guò)半數(shù)的被調(diào)查者選擇“視情況而定”，消費(fèi)行為比較不規(guī)律，隨意性很大，也就意味著餐飲經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)性與不確定性增。

　　貸款盡職調(diào)查報(bào)告 7

　　為了xx小額貸款股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱xx小貸）更好更加全面的發(fā)展，我們信貸部用最嚴(yán)謹(jǐn)、審慎的工作態(tài)度來(lái)完成本次調(diào)查工作。對(duì)貸款情況中出現(xiàn)各種的安全隱患、風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行篩選和評(píng)價(jià)。近期，我們對(duì)分析了此貸款申請(qǐng)的可行性。現(xiàn)將有關(guān)情況報(bào)告如下：

　　一、 本次調(diào)查的對(duì)象

　　xxxx

　　二、 調(diào)查方式

　　采用當(dāng)面訪談、當(dāng)面核查、實(shí)際考察三種方式，已確認(rèn)其提供材料原件與復(fù)印件相符，真實(shí)有效。

　　三、 調(diào)查時(shí)間

　　于20xx年xx月xx日至20xx年xx月xx日完成本次調(diào)查。

　　四、調(diào)查成果

　　1、貸款人實(shí)際情況的核查。身份證、個(gè)體工商戶營(yíng)業(yè)執(zhí)照等原件與復(fù)印件相符合，真實(shí)有效。

　　2、貸款人信用情況的核查。于銀行打印查詢貸款人信用征信信息，根據(jù)征信信息表已確認(rèn)貸款人信譽(yù)良好，無(wú)逾期記錄。

　　3、貸款人的實(shí)際用途的核查。已由調(diào)查人XX、XX前往貸款人經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所實(shí)地考察，店鋪經(jīng)營(yíng)狀況良好，貸款人為了補(bǔ)充貨源缺少流動(dòng)資金特向啟程小貸申請(qǐng)此次貸款。已確認(rèn)此貸款用途真實(shí)。

　　4、貸款人償債能力的核查。貸款人有穩(wěn)定的收入來(lái)源，已提供收入證明，真實(shí)有效。已確定貸款人具有償債能力，且信譽(yù)佳。

　　5、貸款人的負(fù)債情況的核查。關(guān)于貸款人在生活及工作中負(fù)債情況已核實(shí)，貸款人無(wú)借款無(wú)其他負(fù)債。

　　6、貸款人生活習(xí)性的核查。貸款人沒(méi)有涉及黃、賭、毒相關(guān)活動(dòng)，且無(wú)不良嗜好。

　　7、已告知貸款人按季提供財(cái)務(wù)報(bào)表、水電費(fèi)報(bào)表情況。

　　五、結(jié)論

　　本次調(diào)查較好的`反映了貸款人信用貸款申請(qǐng)的真實(shí)情況，且具有穩(wěn)定的經(jīng)濟(jì)來(lái)源，無(wú)負(fù)債無(wú)不良記錄，不參與涉及違法活動(dòng)。貸款意愿強(qiáng)烈，對(duì)貸款情況了解細(xì)致、清晰。綜合以上情況，信貸部批準(zhǔn)貸款人信用貸款的申請(qǐng)。

　　貸款盡職調(diào)查報(bào)告 8

　　xx份有限公司現(xiàn)處于生產(chǎn)和銷售的旺季，需向XX有限公司購(gòu)買原材料，標(biāo)的金額為1200萬(wàn)元，自籌資金400萬(wàn)元，尚有資金缺口800萬(wàn)元。于20xx年3月2日向我行申請(qǐng)短期流動(dòng)資金借款800萬(wàn)元，擔(dān)保方式為質(zhì)押擔(dān)保，以公司在馬來(lái)西亞合資公司（SEE）股份1580萬(wàn)元中950萬(wàn)做質(zhì)押擔(dān)保。對(duì)此我們進(jìn)行了調(diào)查，先將調(diào)查情況匯報(bào)如下：

　　一、企業(yè)基本情況

　　廣東美的電器股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“美的公司”）是于1992年8月10日在原廣東美的電器企業(yè)集團(tuán)基礎(chǔ)上改組設(shè)立的股份有限公司，1993年9月7日，向社會(huì)公開發(fā)行股票并上市交易。美的公司屬家用電器制造行業(yè)，主要產(chǎn)品包括空調(diào)器、空調(diào)壓縮機(jī)、冰箱和洗衣機(jī)等，公司地址為廣東省佛山市順德區(qū)北滘鎮(zhèn)美的大道6號(hào)，截至20xx年12月31日止，美的公司的注冊(cè)資本和股本總額為人民幣3，384，347.65千元。20xx年“中國(guó)最有價(jià)值品牌”評(píng)定中，美的品牌價(jià)值達(dá)到539.8億元，名列全國(guó)最有價(jià)值品牌第6位。20xx年9月，中國(guó)企業(yè)聯(lián)合會(huì)、中國(guó)企業(yè)家協(xié)會(huì)評(píng)出的20xx年“中國(guó)企業(yè)500強(qiáng)”中，美的集團(tuán)名列第70位。企業(yè)性質(zhì)為股份有限公司，公司法定代表人方洪波，現(xiàn)年45歲，碩士，具有完全民事行為能力。公司在我部營(yíng)業(yè)廳開立基本存款賬戶，截至20xx年12月31日止，銀行存款中存放于美的集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司的款項(xiàng)為人民幣976，737.29千元。20xx年公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、貸款卡已年檢，具備法人資格，主體合法。

　　二、企業(yè)財(cái)務(wù)狀況及市場(chǎng)分析

　�。ㄒ唬┴�(cái)務(wù)狀況

　　1、美的公司截至

　　20xx年12月31日，賬面資產(chǎn)總額5 9，550，158.97千元（無(wú)效資產(chǎn)1，075，574.02千元，即遞延資產(chǎn)631，034.95千元，長(zhǎng)期待攤費(fèi)用444，539.07千元），實(shí)際有效資產(chǎn)總額58，474，584.95千元，比年初增加17，520，343.31千元。分別為：

　�。�1）流動(dòng)資產(chǎn)3 9，984，542.12千元，主要是貨幣資金11，078，305.36千元（在我行存款）；交易性金融資產(chǎn)181，817.29千元；應(yīng)收票據(jù)7，359，470.33千元，期末余額較年初余額增加90.12%，主要系票據(jù)貼現(xiàn)利率高企，公司為控制財(cái)務(wù)成本減少票據(jù)貼現(xiàn)所致；應(yīng)收賬款凈值5，707，738.49千元（主要為A公司741，867.84千元，B公司140，367.91千元，C公司101，520.19千元，D公司83，853.08千元，E公司81，699.98千元）；預(yù)付款項(xiàng)1，968，420.27千元（主要為廣州寶鋼南方貿(mào)易有限公司167，901.31千元、廣州武鋼華南銷售有限公司138，929.62千元、北京中天日月廣告有限公司134，307.73千元、荊州市開發(fā)區(qū)管理委員會(huì)74，258.97千元、鞍鋼股份有限公司53，033.08千元）；其他應(yīng)收款607，743.60千元（主要是佛山市順德區(qū)國(guó)家稅務(wù)局469，483.68千元、肥西縣財(cái)政局5，100.00千元、合肥高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)財(cái)政國(guó)庫(kù)支付中心3，000.00千元、無(wú)錫小天鵝陶瓷有限公司2，386.45千元、廣州南沙開發(fā)區(qū)財(cái)政局2，300.00千元）；存貨1 2，363，439.23千元（主要是原材料2，235，773.53千元、委托加工材料27，555.73千元、低值易耗品541.17千元、在產(chǎn)品472，295.10千元、庫(kù)存商品9，627，273.70千元）；

　�。�2）可供出售金融資產(chǎn)284.59千元，比年初312.82千元減少28.23千元（可供出售金融資產(chǎn)系美的公司控股子公司無(wú)錫小天鵝股份有限公司所持有的股票。）。

　�。�3）長(zhǎng)期股權(quán)投資1，048，254.29千元，比年初781，230.00千元增加267，024.29千元（主要有美的集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司631，092.55千元、金鷹基金管理有限公司37，473.03千元、馬來(lái)西亞合資公司（SEE）1，464.53千元、廣州安泰達(dá)物流股份公司3，428.85千元）。

　　（4）投資性房地產(chǎn)474，713.94千元，比年初505，404.75千元減少30，690.81千元。

　�。�5）固定資產(chǎn)12，788，409.52千元，其中固定資產(chǎn)凈值1 0，714，826.46千元（房屋及建筑物4，779，803.57千元、機(jī)器設(shè)備5，155，232.08千元、運(yùn)輸設(shè)備106，996.53千元、電子設(shè)備及其他672，794.28千元），在建工程2，073，583.06千元（制冷研發(fā)大樓138，701.34千元、美芝壓縮機(jī)工程16，305.82千元、合肥華凌冰箱擴(kuò)建工程2，877.80千元、家用空調(diào)（蕪湖）項(xiàng)102，301.72千元、家用空調(diào)（南沙）項(xiàng)333，696.73千元、中央空調(diào)（合肥）項(xiàng)165，611.91千元、冰箱（荊州）項(xiàng)目6，419.80千元、邯鄲空調(diào)擴(kuò)建工程140，331.55千元、壓縮機(jī)（安徽）項(xiàng)目779，705.51千元、其他工程387，630.88千元）。

　�。�6）無(wú)形資產(chǎn)凈值1，810，195.66千元，其中土地使用權(quán)1，769，199.05千元，非專利技術(shù)40，425.12千元，其他571.49千元。

　�。�7）商譽(yù)2，368，184.83千元，主要有無(wú)錫小天鵝股份有限公司1，326，932.45千元、廣東美的蕪湖制冷設(shè)備有限公司46，787.54千元、合肥榮事達(dá)洗衣設(shè)備制造有限公司34，373.76千元、廣東美芝制冷設(shè)備有限公司13，732.33千元、廣東美的制冷設(shè)備有限公司11，436.08千元。

　　2、賬面負(fù)債總額3 4，392，010.02千元，實(shí)際負(fù)債3 4，392，010.02千元，其中：

　�。�1）流動(dòng)負(fù)債總額3 2，932，364.71千元，分別為：

　�、俣唐诮杩�3，213，690.52千元（控股子公司無(wú)錫小天鵝股份有限公司以保證金人民幣6，961.50千元作銀行融資質(zhì)押，取得短期借款人民幣6，961.49千元�？毓勺庸�司美的電器（BVI）有限公司以備用信用證為擔(dān)保，分別取得匯豐銀行短期借款16，000.00千美元、永隆銀行短期借款38，460.00千美元；控股子公司美的電器（新加坡）有限公司以備用信用證為擔(dān)保，分別取得新加坡中行短期借款80，000.00千美元、新加坡農(nóng)業(yè)銀行短期借款49，400.00千美元、新加坡中信銀行短期借款20，000.00千美元、華僑銀行短期借款10，000.00千美元；控股子公司美的制冷（香港）有限公司以備用信用證為擔(dān)保，取得交通銀行短期借款44，118.00千美元。）；

　�、诮灰仔越鹑谪�(fù)債3，425.96千元；

　�、蹜�(yīng)付票據(jù)6，486，738.64千元；

　�、軕�(yīng)付賬款1 2，298，852.43千元；

　�、蓊A(yù)收款項(xiàng)4，760，174.91千元；

　�、迲�(yīng)付職工薪酬707，716.13千元；

　�、邞�(yīng)交稅費(fèi)1，158，649.68千元；

　�、鄳�(yīng)付股利2，916.76千元（子公司股東2，916.76千元）；

　　⑨其他應(yīng)付款599，639.85千元；

　�、馄渌�流動(dòng)負(fù)債6，017，859.19千元。

　�。�2）非流動(dòng)負(fù)債總額1，459，645.31千元，其中長(zhǎng)期借款1，381，362.96千元（控股子公司美的電器（新加坡）貿(mào)易有限公司以備用信用證為擔(dān)保，取得中國(guó)工商銀行新加坡分行長(zhǎng)期借款71，000.00千美元�？毓勺庸�司美的電器（BVI）貿(mào)易有限公司以備用信用證為擔(dān)保，取得中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行長(zhǎng)期借款13，580.00千美元，取得中國(guó)建設(shè)銀行首爾分行長(zhǎng)期借款10，000.00千美元，取得銀團(tuán)長(zhǎng)期借款122，200.00千美元）。預(yù)計(jì)負(fù)債21，844.47千元，遞延所得稅負(fù)債33，415.24千元，其他非流動(dòng)負(fù)債23，022.64千元。

　　3、股東權(quán)益總計(jì)2 5，158，148.95千元，其中：少數(shù)股東權(quán)益5，160，019.22千元，所有者權(quán)益包括

　�、俟杀�3，384，347.65千元（有限售條件股份264，082.37千元，無(wú)限售條件股份3，120，265.28千元）；

　�、谫Y本公積6，117，132.20千元；

　�、塾�余公積8 41，658.36千元；

　　④未分配利潤(rùn)9，627，795.58千元。

　�。ǘ�）財(cái)務(wù)分析

　　1、公司償債能力情況。

　　20xx年末公司資產(chǎn)負(fù)債率57.75%，流動(dòng)比率121.41%，速動(dòng)比率82.52%，分別比20xx年61.04%、111.23%、68.71%下降3.29個(gè)百分點(diǎn)、增加10.18個(gè)百分點(diǎn)、增加13.81個(gè)百分點(diǎn)，表明公司長(zhǎng)短期償債能力都有所增強(qiáng)。

　　2、公司營(yíng)運(yùn)能力情況。

　　20xx年末公司流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率273.84%，存貨周轉(zhuǎn)率663.33%，分別比20xx年末303.4%、763.84%下降29.56個(gè)百分點(diǎn)、100.51個(gè)百分點(diǎn)，公司營(yíng)運(yùn)能力有所下降，主要是該公司存貨比上年末增加了1，927，190.56千元，主要是原材料增加91，043.95千元。

　　3、公司盈利情況。

　　20xx年公司實(shí)際銷售收入93，108，058.26千元，利潤(rùn)總額5，560，518.76千元，實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)4，540，959.87千元，營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率5.39%，比上年末營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率3.43%增加了1.96個(gè)百分點(diǎn)，表明公司銷售盈利能力有所減弱。

　　4、現(xiàn)金流量情況。

　　20xx年末該公司現(xiàn)金凈流量18，958，518.22千元，其中經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金凈流量2，958，916.38千元，表明該公司的第一還款來(lái)源充足。

　　（三）市場(chǎng)分析

　　目前，美的公司旗下?lián)碛忻赖腵、小天鵝、威靈、華凌、安得、正力精工等十余個(gè)品牌，在國(guó)內(nèi)建有廣東順德、廣州、中山及江門；安徽合肥及蕪湖；湖北武漢及荊州；江蘇無(wú)錫、淮安、蘇州及常州；重慶、山西臨汾、江西貴溪、河北邯鄲16個(gè)生產(chǎn)基地，輻射華南、華東、華中、西南、華北五大區(qū)域；在越南、白俄羅斯、埃及、巴西、阿根廷、印度6個(gè)國(guó)家建有生產(chǎn)基地�，F(xiàn)擁有中國(guó)最完整的空調(diào)產(chǎn)業(yè)鏈、冰箱產(chǎn)業(yè)鏈、洗衣機(jī)產(chǎn)業(yè)鏈、微波爐產(chǎn)業(yè)鏈和洗碗機(jī)產(chǎn)業(yè)鏈；擁有中國(guó)最完整的小家電產(chǎn)品群和廚房家電產(chǎn)品群；在全球設(shè)有60多個(gè)海外分支機(jī)構(gòu)，產(chǎn)品遠(yuǎn)銷200多個(gè)國(guó)家和地區(qū)。20xx年，美的集團(tuán)整體實(shí)現(xiàn)銷售收入達(dá)1400億元，同比增長(zhǎng)21%，其中外銷銷售收入達(dá)62億美元，同比增長(zhǎng)超19%。預(yù)計(jì)20xx年美的集團(tuán)整體銷售收入將達(dá)到1500億元。市場(chǎng)前景好。

　　三、貸款用途分析

　　美的公司目前正處于生產(chǎn)和銷售旺季，需向XX有限公司購(gòu)買原材料標(biāo)的金額為1200萬(wàn)元，自籌資金400萬(wàn)元（截止調(diào)查日美的公司在我行存款余額xx），尚有資金缺口800萬(wàn)元。該原材料購(gòu)進(jìn)主要生產(chǎn)產(chǎn)品，用于銷往華南、華東和華中等區(qū)域，因貸款結(jié)算周期為每3個(gè)月結(jié)算1次，致使應(yīng)收賬款占用資金大，故貸款期限1年。短期流動(dòng)資金貸款800萬(wàn)元可為該公司創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)效益90萬(wàn)元。

　　四、本筆借款擔(dān)保情況

　　美的公司本次申請(qǐng)短期流動(dòng)資金借款800萬(wàn)元，期限1年，擔(dān)保方式為質(zhì)押擔(dān)保，以公司在馬來(lái)西亞合資公司（SEE）股份1580萬(wàn)元中950萬(wàn)做質(zhì)押擔(dān)保。據(jù)調(diào)查馬來(lái)西亞合資公司（SEE）20xx年財(cái)務(wù)報(bào)表，該公司

　　五、結(jié)論

　　目前美的公司借款主體合法有效，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)證，經(jīng)濟(jì)效益較好，到期信用償付率100%，不欠息，經(jīng)調(diào)查同意為其辦理短期流動(dòng)資金貸款800萬(wàn)元，期限一年，擔(dān)保方式為質(zhì)押擔(dān)保，以公司在馬來(lái)西亞合資公司（SEE）股份1580萬(wàn)元中950萬(wàn)做質(zhì)押擔(dān)保。利率為6.35%（5.31%基礎(chǔ)上上浮20%）。借款發(fā)放后會(huì)計(jì)科目為“124——商業(yè)短期貸款”，貸款分類為正常貸款。請(qǐng)審查！

　　貸款盡職調(diào)查報(bào)告 9

　　xx購(gòu)銷有限公司，位于縣城北新街1號(hào)，企業(yè)類型為有限責(zé)任公司，機(jī)構(gòu)類型為企業(yè)法人，經(jīng)營(yíng)范圍為機(jī)磚、油氈生產(chǎn)、銷售；農(nóng)副產(chǎn)品收購(gòu)；糖業(yè)煙酒、小百貨零售。該公司因改擴(kuò)建原州商場(chǎng)（改建后為縣商品貿(mào)易城），制作貨架及柜臺(tái)資金不足，向我聯(lián)社營(yíng)業(yè)部申請(qǐng)流動(dòng)資金貸款100萬(wàn)元，期限1年，用該商品貿(mào)易城主樓大廳一至三層全部產(chǎn)權(quán)抵押，存款20萬(wàn)元質(zhì)押，現(xiàn)將具體調(diào)查情況報(bào)告如下：

　　一、基本情況

　　縣綜合購(gòu)銷有限公司始建于1998年4月1日，是一家從事個(gè)體商業(yè)經(jīng)營(yíng)，發(fā)展成現(xiàn)在的集商業(yè)、建材、農(nóng)副產(chǎn)品購(gòu)銷為一體的綜合性股份制企業(yè)（由出資入股40萬(wàn)元，出資入股30萬(wàn)元，李出資入股30萬(wàn)元），機(jī)構(gòu)代碼，企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照注冊(cè)號(hào)碼為，注冊(cè)資本100萬(wàn)元，具有獨(dú)立法人資格，已于4月9日辦理了營(yíng)業(yè)執(zhí)照年檢，貸款證號(hào)碼為。占地面積108畝，被省委、省政府評(píng)為全省發(fā)展非公有制經(jīng)濟(jì)先進(jìn)企業(yè)。法定代表人，男，漢族，現(xiàn)年41歲，系縣鄉(xiāng)土塹坳土西社人，身份證號(hào)碼622722610316493，任公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理。該公司下設(shè)建材分公司和商品貿(mào)易城兩個(gè)獨(dú)立核算的分支機(jī)構(gòu)，目前建材分公司經(jīng)營(yíng)正常，效益較好。商品貿(mào)易城屬9月15日以350萬(wàn)元購(gòu)買的原州商場(chǎng)改建而成,計(jì)發(fā)[]6號(hào)立項(xiàng)批準(zhǔn)改擴(kuò)建，縣城鄉(xiāng)建設(shè)環(huán)境保護(hù)局12月18日以k—069號(hào)規(guī)劃建設(shè)用地5750.5m2，并以建01號(hào)準(zhǔn)許開工建設(shè)，于2月19日開工修建，工程總造價(jià)3880210元，截止調(diào)查之日，東、西樓改建基本完成，主樓大廳主體已竣工，工程量已完成80%，計(jì)付工程款265萬(wàn)元。

　　二、資產(chǎn)負(fù)債狀況

　　（一）資產(chǎn)狀況：截止調(diào)查之日，商品貿(mào)易城現(xiàn)值535萬(wàn)元（其中購(gòu)買原州商場(chǎng)價(jià)款350萬(wàn)元，投入改擴(kuò)建資金185萬(wàn)元），在聯(lián)社營(yíng)業(yè)部存款余額47萬(wàn)元（活期27萬(wàn)元，定期20萬(wàn)元），其它金融機(jī)構(gòu)存款26萬(wàn)元，資產(chǎn)總額608萬(wàn)元。

　�。ǘ�）負(fù)債狀況：商品貿(mào)易城承擔(dān)原州商場(chǎng)銀行貸款224.5萬(wàn)元（其中農(nóng)行52萬(wàn)元，信用社22.5萬(wàn)元，建行150萬(wàn)元），根據(jù)工程進(jìn)度，已付265萬(wàn)元，未拖欠工程款（已付工程款主要來(lái)源為收取的東、西樓的一樓固定門點(diǎn)及主樓大廳外側(cè)商業(yè)門點(diǎn)集資款210萬(wàn)元），負(fù)債總額224.5萬(wàn)元，該企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債比例為36.9％。

　　三、該筆貸款投資項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益預(yù)測(cè)

　�。ㄒ唬┦杖腩A(yù)測(cè)：該商品貿(mào)易城于今年10月份建成投入運(yùn)營(yíng)后，主要收入為商業(yè)門點(diǎn)及攤位租賃費(fèi)收入，在工程籌建過(guò)程中，東、西樓的一樓商業(yè)門點(diǎn)及主樓大廳外側(cè)商業(yè)門點(diǎn)租賃費(fèi)已收繳到位，收取20年租賃費(fèi)210萬(wàn)元，大部分已投入工程建設(shè)。東、西樓二樓及主樓大廳一至三層攤位尚未租出。該改擴(kuò)建工程完工后，面向社會(huì)招租，主樓大廳一樓可容納攤位380個(gè)，每個(gè)攤位年租賃收入按3000元計(jì)算可實(shí)現(xiàn)收入114萬(wàn)元，主樓大廳二、三樓可容納攤位800個(gè)，每個(gè)攤位年租賃收入按元計(jì)算可實(shí)現(xiàn)收入160萬(wàn)元，主樓大廳每年租賃收入274萬(wàn)元。東、西樓二、三樓商業(yè)門點(diǎn)54間，每間每年租賃元，可收回租賃費(fèi)108000元。全年可實(shí)現(xiàn)收入284.8萬(wàn)元。

　�。ǘ�）支出預(yù)測(cè)：每年應(yīng)繳稅金93.5萬(wàn)元，銀行貸款利息60萬(wàn)元，管理、保安及勤雜人員工資12萬(wàn)元，水電費(fèi)20萬(wàn)元，其它費(fèi)用20萬(wàn)元，全年支出205.5萬(wàn)元。

　�。ㄈ�）經(jīng)濟(jì)效益預(yù)測(cè)：年創(chuàng)利79.3萬(wàn)元，經(jīng)濟(jì)效益可觀。商品貿(mào)易城設(shè)計(jì)合理，規(guī)模宏大，易于形成集批發(fā)、零售于一體的商品集散地，且地處縣城主要街道繁華區(qū)，屬商業(yè)黃金地段，易于招商。截止調(diào)查之日，已有308戶客商有承租意向。

　　四、抵押物的調(diào)查情況

　　該筆貸款提供房屋產(chǎn)權(quán)抵押和存單質(zhì)押兩種方式：

　�。ㄒ唬┮跃C合購(gòu)銷有限公司所有的商品貿(mào)易城主樓大廳所有權(quán)（一至三層）抵押，建筑面積7273m2，縣房地產(chǎn)估價(jià)事務(wù)所房評(píng)字(234)號(hào)評(píng)估現(xiàn)值2400090元，并于6月10日在縣房地產(chǎn)估價(jià)事務(wù)所以(402)號(hào)辦理了房地產(chǎn)抵押登記手續(xù)，以房權(quán)字第0095號(hào)、0098號(hào)辦理了房屋他項(xiàng)權(quán)證（分前后廳），產(chǎn)權(quán)清楚。

　�。ǘ�）以綜合購(gòu)銷有限公司在聯(lián)社營(yíng)業(yè)部存入的定期三個(gè)月存單20萬(wàn)元質(zhì)押，存單號(hào)碼NO，已進(jìn)行了核保止付。

　　該公司提供240萬(wàn)元財(cái)產(chǎn)抵押，20萬(wàn)元存款質(zhì)押，申請(qǐng)貸款100萬(wàn)元，抵（質(zhì)）押充足。

　　五、貸款風(fēng)險(xiǎn)分析及調(diào)查結(jié)論

　�。ㄒ唬┵J款風(fēng)險(xiǎn)度的測(cè)算：借鑒商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)度的測(cè)算辦法及風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重來(lái)計(jì)算該筆貸款的風(fēng)險(xiǎn)度：該筆為抵押擔(dān)保，貸款方式風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為40％；信用等級(jí)為bbb級(jí)，貸款對(duì)象風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為80％，根據(jù)對(duì)新開戶貸款企業(yè)“貸款風(fēng)險(xiǎn)度=貸款方式風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重貸款對(duì)象風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重”這一公式，該筆貸款的'風(fēng)險(xiǎn)度為0.32，參照該商業(yè)銀行“對(duì)新開戶企業(yè)貸款和新上項(xiàng)目貸款風(fēng)險(xiǎn)度在0.5以下的積極支持，風(fēng)險(xiǎn)度在0.5—0.7的要適當(dāng)控制，風(fēng)險(xiǎn)度在0.7以上的給予限制”的規(guī)定，可給予貸款支持。

　�。ǘ�）還款來(lái)源為商業(yè)門點(diǎn)及攤位租賃收入，商城建成開業(yè)后，每年都有攤位租賃收入，做為此筆貸款的還款保障。

　�。ㄈ�）根據(jù)以上調(diào)查分析認(rèn)為：該公司經(jīng)營(yíng)情況較好，法定代表人有較強(qiáng)的組織管理能力和豐富的商業(yè)經(jīng)營(yíng)經(jīng)驗(yàn)，企業(yè)地處縣城商業(yè)黃金地段，有望發(fā)展成為我縣規(guī)模最大的一個(gè)集工、商、貿(mào)和百貨、成衣、布匹、副食、蔬菜批發(fā)、零售多元化為一體的股份制企業(yè)，經(jīng)營(yíng)前景看好，且該筆貸款投資的項(xiàng)目周期短，利潤(rùn)高，抵押物地理位置優(yōu)越，產(chǎn)權(quán)清楚，變現(xiàn)能力強(qiáng)，若不能按期歸還貸款，可依法收回抵（質(zhì)）押物抵償貸款本息，抵押物易于出手變賣，貸款風(fēng)險(xiǎn)較小。

　　據(jù)此，經(jīng)聯(lián)社5月30日審貸委員會(huì)討論，認(rèn)為該筆貸款項(xiàng)目好，周轉(zhuǎn)快，擔(dān)保抵（質(zhì)）押充足，雖然超過(guò)營(yíng)業(yè)部自有資金(自有資金223.9萬(wàn)元)的30%，但鑒于縣城同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)激烈，外部環(huán)境很不寬松，經(jīng)營(yíng)空間有限，貸款投放渠道狹窄，營(yíng)業(yè)部年內(nèi)存款凈增106萬(wàn)元，貸款規(guī)模反而減少100萬(wàn)元，存、貸款兩項(xiàng)主要業(yè)務(wù)發(fā)展極不平衡，為擴(kuò)大貸款投放，創(chuàng)造有效生息資源，促進(jìn)快速發(fā)展，同意在嚴(yán)密監(jiān)督該筆貸款使用的前提下，貸給100萬(wàn)元，期限6個(gè)月，現(xiàn)呈報(bào)地聯(lián)社。

　　貸款盡職調(diào)查報(bào)告 10

　　隨著農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，貸款需求日益增多，“貸款難”成為許多農(nóng)民的一塊心病。農(nóng)村信用社適時(shí)推出的農(nóng)戶小額信用貸款業(yè)務(wù)是改善金融服務(wù)、支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展、增加農(nóng)民收入的一項(xiàng)重要舉措，目前，已成為農(nóng)村信用社服務(wù)于新農(nóng)村建設(shè)的主要方式。近日，筆者對(duì)呼市金谷農(nóng)合行金河支行的農(nóng)戶小額信用貸款情況進(jìn)行了調(diào)查。

　　一、開展農(nóng)戶小額信用貸款的主要做法及成效

　�。ㄒ唬┣袑�(shí)加大宣傳力度。金河支行成立了由支行、村委會(huì)成員、信貸員組成的“信用登記評(píng)定小組”。深入開展了“送金融知識(shí)下鄉(xiāng)”活動(dòng)，幫助農(nóng)民了解小額信用貸款的基本知識(shí)、程序和方法，增進(jìn)農(nóng)民對(duì)金融知識(shí)的了解。

　�。ǘ�）認(rèn)真選定信用村。出臺(tái)了《呼市金谷農(nóng)合行金河支行小額信用貸款管理細(xì)則》，明確規(guī)定了小額信用貸款管理辦法、等級(jí)評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)、貸款限額和經(jīng)辦人、審批人手續(xù)和操作規(guī)程。目前，金河支行根據(jù)信用村的評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)，共評(píng)出信用村3個(gè)，占所轄行政村的25%。

　�。ㄈ�）建立農(nóng)戶經(jīng)濟(jì)檔案、確立信用戶。信用評(píng)定小組逐戶建立了檔案，依據(jù)信用評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)，借款人申報(bào)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況和日常掌握的實(shí)際情況，對(duì)貸款人進(jìn)行信用等級(jí)評(píng)定。該農(nóng)村信用社對(duì)全轄4867戶農(nóng)戶

　　建立了農(nóng)戶經(jīng)濟(jì)檔案，占農(nóng)戶總數(shù)的62%，并進(jìn)行了信用戶的評(píng)定工作，共評(píng)出信用戶525戶，其中優(yōu)秀戶263戶，較好戶158戶，一般戶104戶，非信用戶4342戶，同時(shí)，對(duì)信用戶核定出了最高貸款限額，優(yōu)秀戶最高限額為5000元，較好戶最高限額為3000元，一般戶最高限額為1000元。并發(fā)放信用證（即富民卡）580個(gè)，本著“一次核定、周轉(zhuǎn)使用、隨用隨貸、余額控制”的管理辦法，簡(jiǎn)化了貸款手續(xù)，方便了貸戶，收到了較好的效果。

　�。ㄋ模┰黾有☆~信用貸款的“透明度”。建立了小額信用貸款公開檔案、公開貸款計(jì)劃、公開貸款政策、公開評(píng)信人員、公開信用等級(jí)、公開貸款發(fā)放、公開信貸人員職責(zé)權(quán)限，使每筆貸款能接受社會(huì)監(jiān)督。（設(shè)有監(jiān)督、舉報(bào)電話）

　　二、開展農(nóng)戶小額信用貸款中存在的問(wèn)題與不足

　　（一）小額信用貸款的推廣力度不夠。農(nóng)村信用社雖然都開辦了此項(xiàng)信貸業(yè)務(wù)，但基層信用社認(rèn)為農(nóng)戶小額信用貸款實(shí)行的是信用放款，沒(méi)有任何抵押物或擔(dān)保人，風(fēng)險(xiǎn)太大，因而宣傳發(fā)放工作不夠深入到位，存在“惜貸”現(xiàn)象；個(gè)別農(nóng)戶對(duì)小額信用貸款發(fā)放目的和使用方法認(rèn)識(shí)不足，導(dǎo)致此項(xiàng)工作開展緩慢。據(jù)調(diào)查，有的基層信用社20xx年一年的時(shí)間，只發(fā)放小額信用貸款185筆，金額89萬(wàn)元。

　�。ǘ�）小額信用貸款資格評(píng)定工作不到位。部分基層信用社在信貸等級(jí)評(píng)定時(shí)對(duì)農(nóng)戶個(gè)人信譽(yù)、還款記錄、所從事生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的主要內(nèi)容、經(jīng)營(yíng)能力、償債能力等指標(biāo)缺乏一套切合地方實(shí)際、科學(xué)完整的評(píng)定方法，信用等級(jí)評(píng)定主觀性、隨意性較大，農(nóng)戶檔案較為粗糙，甚至存在應(yīng)付現(xiàn)象，操作過(guò)程缺乏科學(xué)性和嚴(yán)謹(jǐn)性。在信用戶、信用村的評(píng)定過(guò)程中，部分基層信用社風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)薄弱，僅根據(jù)村干部的一面之

　　詞便予以授信，存在調(diào)查和授信不真實(shí)的情況。也有部分信用社以農(nóng)戶經(jīng)濟(jì)情況、存款數(shù)額作為信用戶的評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)家庭條件較差的農(nóng)戶不做細(xì)致的調(diào)查分析，一律不予授信，這樣使得貧困農(nóng)戶空有強(qiáng)烈的脫貧致富的愿望卻得不到資金的支持，弱勢(shì)群體的資金需求問(wèn)題仍舊無(wú)法得到解決。

　　（三）小額信用貸款管理難到位。目前基層信用分社信貸隊(duì)伍力量有限，代后管理難，而小額信用貸款遍及村鎮(zhèn)的各個(gè)角落，交通不便，戶數(shù)眾多，具有點(diǎn)多、面廣、零星分散、工作量大等特點(diǎn)，如金河支行所轄農(nóng)戶為4867戶，而信貸員只有3名，每位信貸員一般要管理不同村落的上千筆貸款，貸后管理工作常常是心有余而力不足。

　　（四）資金供求不合理。農(nóng)村信用社小額信用貸款期限通常為半年至一年，有的只有兩三個(gè)月。但在華北地面，一般傳統(tǒng)種養(yǎng)業(yè)，盡管是春種秋收，但受銷售渠道及市場(chǎng)價(jià)格等多種因素影響，農(nóng)民的生產(chǎn)品絕大部分要到第二年年初才能變現(xiàn)，有的甚至更晚。

　　三、建議與對(duì)策

　�。ㄒ唬┦羌哟笮麄髁Χ龋�提高社會(huì)各界對(duì)推廣農(nóng)村小額信用貸款工作的認(rèn)識(shí)。年初信用社要牢固樹立以農(nóng)為本的經(jīng)營(yíng)理念，克服不良的思想傾向，增強(qiáng)做好小額信貸支農(nóng)的責(zé)任感和自覺(jué)性，提供支農(nóng)服務(wù)水平，深入調(diào)查了解農(nóng)民資金需求，宣傳農(nóng)戶小額信用貸款政策的目的和意義，同時(shí)信用社在開展小額信用貸款業(yè)務(wù)中，要通過(guò)墻報(bào)、廣播、電視、報(bào)紙等媒體，廣泛宣傳農(nóng)戶小額信用貸款的意義、程序、做法和要求，讓農(nóng)戶知道小額信用貸款的貸款主體、額度、條件、方式等內(nèi)容，要堅(jiān)持以農(nóng)戶資信度確定信用貸款額，在鄉(xiāng)村形成"有借有還，再借不難”，“講信用光榮，不講信用可恥”的社會(huì)氛圍，為農(nóng)戶小額信用貸款的安全運(yùn)行創(chuàng)造良好的信用環(huán)境。

　�。ǘ�）是嚴(yán)格把關(guān)，準(zhǔn)確核定農(nóng)戶信用貸款額度。以前，信用社在評(píng)定農(nóng)戶信用貸款的額度時(shí)，主要采取“村干部初審、信貸員核定、評(píng)定小組評(píng)定”的辦法，由于農(nóng)戶信用貸款授信面廣，工作量大，評(píng)定成員對(duì)農(nóng)戶從事經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目能力、經(jīng)濟(jì)收入、家庭資產(chǎn)、資信程度等狀況底細(xì)不清，在加之受人情、關(guān)系及其它一些外在因素的影響，致使農(nóng)戶信用額度確定帶有較大的主觀性和隨意性，影響了信用等級(jí)的評(píng)定質(zhì)量。因此，信用社在評(píng)定農(nóng)戶小額信用貸款的額度時(shí)，必須深入農(nóng)戶，全面了解掌握農(nóng)戶基本狀況，做到心中有數(shù)，確定的'貸款額度盡量合理、適度。對(duì)與信用社已建立長(zhǎng)期信貸關(guān)系的、且信用良好的農(nóng)戶，應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況，適當(dāng)提高其貸款信用額度。同時(shí)，要全面建立、完善小額信用貸款農(nóng)戶的經(jīng)濟(jì)檔案，詳細(xì)記載農(nóng)戶的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、經(jīng)濟(jì)收支、信用記錄等內(nèi)容，注意收集和積累農(nóng)戶的資信資料，為提高農(nóng)戶信用等級(jí)評(píng)定質(zhì)量提供科學(xué)可靠的依據(jù)。

　　（三）加強(qiáng)貸后管理，切實(shí)防范和控制貸款風(fēng)險(xiǎn)。推廣小額信用貸款的根本目的是為了增加農(nóng)戶貸款的有效投入，幫助農(nóng)民增收致富，以真正達(dá)到信用社與農(nóng)戶“雙贏”的目的。農(nóng)戶小額信用貸款由于以《富民卡》發(fā)放貸款，簡(jiǎn)化了貸款手續(xù)，因而在貸款的實(shí)際對(duì)象、金額、用途的審查上比較寬松，容易出現(xiàn)出借富民卡、貸款用途轉(zhuǎn)移、貸款額偏高或偏緊等情況。因此，信用社的信貸員在貸款發(fā)放后，要深入借款農(nóng)戶，了解農(nóng)戶的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況和貸款的真實(shí)使用情況，確保貸款按規(guī)定用途和要求使用。凡發(fā)現(xiàn)信用貸款轉(zhuǎn)借他人、挪用等不正常情況的，要及時(shí)采取相應(yīng)的制裁措施，包括取消信用戶資格、強(qiáng)制收回貸款等，以有效的控制貸款風(fēng)險(xiǎn)。

　�。ㄋ模┣袑�(shí)加強(qiáng)信貸隊(duì)伍建設(shè)，確保農(nóng)戶小額信用貸款可持續(xù)發(fā)展。農(nóng)戶小額信用貸款涉及千家萬(wàn)戶，管理繁雜，工作量大，做好農(nóng)戶小額信用貸款工作，需要信貸人員具備高度的敬業(yè)精神，良好的業(yè)務(wù)素質(zhì)和艱苦的工作作風(fēng)，只有這樣，才能科學(xué)的把握農(nóng)戶小額信用貸款的投向和投量，才能為農(nóng)戶提供高效優(yōu)質(zhì)的金融服務(wù)，才能推進(jìn)農(nóng)戶小額信用貸款的安全、有序發(fā)展。

　　四、農(nóng)戶小額信用貸款的防范措施

　�。ㄒ唬┙�立風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制。

　�。ǘ�）健全內(nèi)控制度，強(qiáng)化貸前調(diào)查工作。

　�。ㄈ�）嚴(yán)格落實(shí)信貸分級(jí)審批責(zé)任制，嚴(yán)格審貸分離，嚴(yán)把貸時(shí)審查關(guān)。

　�。ㄋ模┞鋵�(shí)各級(jí)責(zé)任制，強(qiáng)化貸后檢查制度。

　　（五）加強(qiáng)員工的職業(yè)道德教育，樹立良好的行業(yè)形象。

　　20xx年8月18日，城郊農(nóng)村信用社已順利轉(zhuǎn)制為現(xiàn)在的金谷農(nóng)村合作銀行，但為“三農(nóng) ”服務(wù)的宗旨沒(méi)有變，我們廣大員工將繼續(xù)本著艱苦奮斗和不斷創(chuàng)新的精神，扎實(shí)推進(jìn)小額農(nóng)貸的推廣和信用村鎮(zhèn)的創(chuàng)建工作，為全面建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村做出更大的貢獻(xiàn)。

　　貸款盡職調(diào)查報(bào)告 11

　　借款人xx因購(gòu)買拖拉機(jī)需要，于20xx年xx月xx日向我行提出了15萬(wàn)元的信用貸款申請(qǐng)，我行于20xx年x年x月對(duì)其基本情況及借款用途的進(jìn)行了實(shí)地調(diào)查，經(jīng)調(diào)查，該筆業(yè)務(wù)符合xx銀行的有關(guān)規(guī)定，我們認(rèn)為可以為借款人發(fā)放金額為15萬(wàn)元，期限1年，利率為‰的信用貸款。

　　現(xiàn)將借款申請(qǐng)人截止目前的基本情況、資產(chǎn)負(fù)債、家庭成員信用等情況的`調(diào)查結(jié)果報(bào)告如下：

　　一、借款申請(qǐng)人情況

　　xx，曾用名：xxx，男，漢族，今年40歲。身份證號(hào)碼：xxx，戶籍所在地是xxx市金鳳區(qū)分局。于20xx年2月畢業(yè)于天津工程職業(yè)技術(shù)學(xué)院（國(guó)際貿(mào)易專業(yè)），現(xiàn)在寧夏拓盛信用擔(dān)保有限公司工作，工作穩(wěn)定，月工資2000元整。借款人為人厚道，講究誠(chéng)信，交際面廣泛，目前居住于xxxx家園3號(hào)樓2單元401室。聯(lián)系電話：xxx。

　　二、申請(qǐng)人其他家庭成員情況

　　申請(qǐng)人配偶xxx，漢族，今年23歲，身份證號(hào)碼：xxx，戶籍所在地xxx市中寧縣十字街口派出所。初中學(xué)歷，現(xiàn)在于xxx有限公司工作，工作穩(wěn)定，月工資2300元。聯(lián)系電話：xxx。

　　三、借款人家庭財(cái)產(chǎn)負(fù)債及收入支出情況

　　（一）、借款人家庭資產(chǎn)情況：

　　經(jīng)調(diào)查，家庭總資產(chǎn)65萬(wàn)元。明細(xì)如下：

　　有房產(chǎn)一套，現(xiàn)價(jià)值50萬(wàn)元，位于xxxxx南街光華家園3號(hào)樓2單元401室，面積110平米。購(gòu)入時(shí)房屋總價(jià)款40萬(wàn)元，現(xiàn)價(jià)50萬(wàn)元。

　　借款人配偶有起亞K5轎車一輛，于20xx年8月購(gòu)買，證照齊全，購(gòu)買時(shí)價(jià)值19萬(wàn)元，現(xiàn)價(jià)值15萬(wàn)元。

　�。ǘ�）借款人家庭負(fù)債情況：

　　經(jīng)調(diào)查，借款人未向任何金融機(jī)構(gòu)及個(gè)人借款。故借款人家庭無(wú)負(fù)債。

　　資產(chǎn)合計(jì)65萬(wàn)元，無(wú)負(fù)債，家庭凈資產(chǎn)65萬(wàn)元。

　�。ㄈ�）借款人收入情況：

　　1、工資收入：借款人x月工資收入2000元，年收入24000元；申請(qǐng)人配偶x月工資2300元，年收入27600元。

　　2、經(jīng)營(yíng)收入：借款人無(wú)經(jīng)營(yíng)收入。

　　綜上，借款申請(qǐng)人及配偶年收入共51600元。

　　（四）借款人支出情況：

　　1、借款人家庭生活消費(fèi)支出年均2.3萬(wàn)元。

　　2、借款人家庭教育支出0元。

　　3、借款人家庭年住房按揭貸款還貸支出0元。

　　借款人家庭年總支出為2.3萬(wàn)元。

　　借款人家庭年凈收入為28600元。

　　四、借款人債務(wù)詳細(xì)信息及對(duì)外擔(dān)保情況

　　經(jīng)授權(quán)，我行通過(guò)中國(guó)人民銀行個(gè)人信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)對(duì)夫婦進(jìn)行了查詢。

　　有3張貸記卡，使用狀況良好。有一筆個(gè)人住房貸款，貸款合同金額8萬(wàn)元，合同期限為10年（240個(gè)月），目前貸款余額為6.3萬(wàn)元，余額還款額536元，無(wú)逾期。此外，在寧夏銀行鼓樓支行曾發(fā)生3比貸款，目前均已結(jié)清，無(wú)逾期。

　　其配偶無(wú)任何貸款記錄，夫妻雙方均無(wú)對(duì)外擔(dān)保。

　　五、借款原因及還款來(lái)源

　　借款申請(qǐng)人租賃了87畝土地，用于生態(tài)農(nóng)業(yè)建設(shè)，現(xiàn)急需一輛拖拉機(jī)協(xié)助耕種。由于已經(jīng)投入約20萬(wàn)元的資金，暫時(shí)資金緊缺，所以借款15萬(wàn)元用于購(gòu)買拖拉機(jī)。

　　借款申請(qǐng)人及配偶年凈收入2.86萬(wàn)元，到期有能力全額歸還貸款。

　　六、貸款擔(dān)保分析

　　我認(rèn)為可以將該筆貸款發(fā)放為信用貸款，借款人配偶同意與借款人共同承擔(dān)還本還息義務(wù)，并以出具我行認(rèn)可的保證書。

　　七、貸款的支付方式

　　經(jīng)調(diào)查，借款申請(qǐng)人交易對(duì)象不具備條件有效使用非現(xiàn)金結(jié)算方式，約定在取得貸款后以自主支付方式使用貸款，并向我行通報(bào)資金使用情況。

　　八、貸款風(fēng)險(xiǎn)分析

　　借款人為人誠(chéng)實(shí)，注重信用，信譽(yù)度較高，能重合同守信用，是我行的長(zhǎng)期往來(lái)客戶，一直為我行的健康發(fā)展做貢獻(xiàn)。我行已經(jīng)給予借款申請(qǐng)人額度為人命幣壹拾伍萬(wàn)元整的授信，期限為20xx年6月5日至20xx年6月5日，授信剩余期限為12個(gè)月。

　　借款人所承包的土地離我行較遠(yuǎn)，不方便監(jiān)管，因此我們以建議并督促借款人在我行結(jié)算，便于了解資金動(dòng)態(tài)，借款人表示同意。

　　除此之外，我們要加倍關(guān)注其工作狀況及變動(dòng)情況，關(guān)注其貸款用途。

　　九、調(diào)查結(jié)論

　　綜上，我們認(rèn)為借款申請(qǐng)人職業(yè)前景較好，收入較高，并且信用狀況良好，有較強(qiáng)的償債能力，貸款安全性、流動(dòng)性和效益型良好。我們擬同意在我行授信額度內(nèi)給予借款人壹拾伍萬(wàn)元整的貸款，期限1年，利率按7.5‰執(zhí)行。對(duì)以上調(diào)查情況，我們?cè)敢庳?fù)調(diào)查失實(shí)之責(zé)，請(qǐng)審查人員審查。

【貸款盡職調(diào)查報(bào)告】相關(guān)文章：

貸款盡職調(diào)查報(bào)告02-25

盡職的調(diào)查報(bào)告11-16

盡職調(diào)查報(bào)告模板02-10

盡職調(diào)查報(bào)告【薦】04-01

【精】盡職調(diào)查報(bào)告04-01

【薦】盡職調(diào)查報(bào)告03-29

盡職調(diào)查報(bào)告【熱】03-29

公司盡職調(diào)查報(bào)告10-16

企業(yè)盡職調(diào)查報(bào)告01-20