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績(jī)效自評(píng)抽查復(fù)核報(bào)告
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績(jī)效自評(píng)抽查復(fù)核報(bào)告（精選13篇）
隨著個(gè)人素質(zhì)的提升，我們都不可避免地要接觸到報(bào)告，我們?cè)趯?xiě)報(bào)告的時(shí)候要注意語(yǔ)言要準(zhǔn)確、簡(jiǎn)潔。那么什么樣的報(bào)告才是有效的呢？下面是小編為大家收集的績(jī)效自評(píng)抽查復(fù)核報(bào)告，歡迎閱讀與收藏。
績(jī)效自評(píng)抽查復(fù)核報(bào)告 1
為進(jìn)一步推進(jìn)我縣全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理工作，提高財(cái)政資金使用效益，按照《中共欽州市委員會(huì)辦公室欽州市人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)〈欽州市預(yù)算績(jī)效管理實(shí)施辦法〉的通知》（欽辦發(fā)〔20xx〕6號(hào)）、《浦北縣財(cái)政局關(guān)于開(kāi)展20xx年度預(yù)算績(jī)效自評(píng)工作的通知》（浦財(cái)績(jī)〔20xx〕2號(hào)）有關(guān)要求，我縣扎實(shí)推進(jìn)財(cái)政績(jī)效管理工作，現(xiàn)將我縣20xx年度部門(mén)預(yù)算績(jī)效自評(píng)結(jié)果及抽查復(fù)核情況通報(bào)如下：
一、基本情況
�。ㄒ唬�20xx年度部門(mén)預(yù)算績(jī)效自評(píng)情況。我縣各部門(mén)根據(jù)《浦北縣財(cái)政局關(guān)于開(kāi)展20xx年度預(yù)算績(jī)效自評(píng)工作的通知》（浦財(cái)績(jī)〔20xx〕2號(hào)）要求開(kāi)展20xx年度績(jī)效自評(píng)工作，自評(píng)范圍覆蓋所有一級(jí)預(yù)算單位部門(mén)整體支出及所有200萬(wàn)元及以上的縣本級(jí)項(xiàng)目支出，一級(jí)預(yù)算單位無(wú)200萬(wàn)元及以上項(xiàng)目的，至少選擇1個(gè)以上本單位重點(diǎn)或重大項(xiàng)目支出開(kāi)展績(jī)效自評(píng)。自評(píng)結(jié)束后，縣財(cái)政局共收到來(lái)自84個(gè)部門(mén)（單位）的197份績(jī)效自評(píng)報(bào)告，其中部門(mén)整體支出績(jī)效自評(píng)84份，項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)113份。
�。ǘ┛�(jī)效自評(píng)抽查復(fù)核情況。縣財(cái)政局對(duì)20xx年度預(yù)算績(jī)效自評(píng)結(jié)果進(jìn)行抽查復(fù)核，發(fā)現(xiàn)部分部門(mén)逾期報(bào)送績(jī)效自評(píng)，某些部門(mén)未按財(cái)政部門(mén)的指導(dǎo)建議進(jìn)行修改、細(xì)化；部門(mén)整體支出績(jī)效自評(píng)報(bào)告總體質(zhì)量不夠理想，評(píng)分表指標(biāo)細(xì)化不夠具體；項(xiàng)目支出自評(píng)報(bào)告的總體質(zhì)量相對(duì)較好，評(píng)分表指標(biāo)細(xì)化比較具體，但也有少數(shù)項(xiàng)目未進(jìn)行細(xì)化�？傮w來(lái)說(shuō)，績(jī)效自評(píng)報(bào)告質(zhì)量還有待進(jìn)一步改進(jìn)。
二、存在問(wèn)題
�。ㄒ唬┎块T(mén)績(jī)效管理理念意識(shí)不強(qiáng)。在績(jī)效評(píng)價(jià)工作中發(fā)現(xiàn)，部分部門(mén)績(jī)效理念和意識(shí)較為淡薄，存在重支出輕績(jī)效的意識(shí)，出現(xiàn)項(xiàng)目實(shí)施與績(jī)效管理相脫節(jié)的現(xiàn)象。
�。ǘ┛�(jī)效目標(biāo)編制不規(guī)范。部分單位編制績(jī)效目標(biāo)較為簡(jiǎn)單、籠統(tǒng)，績(jī)效目標(biāo)存在填報(bào)內(nèi)容不規(guī)范、不完整，個(gè)性指標(biāo)設(shè)置不準(zhǔn)確，不夠細(xì)化。在指導(dǎo)項(xiàng)目實(shí)施方面的可操作性不強(qiáng)，導(dǎo)致事后績(jī)效評(píng)價(jià)缺少科學(xué)合理的衡量標(biāo)準(zhǔn)。
（三）績(jī)效自評(píng)質(zhì)量有待進(jìn)一步提高。部分部門(mén)只是將績(jī)效自評(píng)當(dāng)成工作的一個(gè)流程，缺乏對(duì)績(jī)效評(píng)價(jià)的重視和深入了解利用。一是部分單位未按時(shí)報(bào)送績(jī)效自評(píng)材料；二是部分單位工作不夠認(rèn)真，績(jī)效指標(biāo)沒(méi)有細(xì)化，只是籠統(tǒng)的打分，存在打分不合理、隨意的情況。
三、進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理的`工作要求
為推進(jìn)全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，增強(qiáng)“花錢必問(wèn)效、無(wú)效必問(wèn)責(zé)”的績(jī)效理念，根據(jù)績(jī)效評(píng)價(jià)情況，下一步應(yīng)抓好以下幾項(xiàng)工作：
�。ㄒ唬┨嵘A(yù)算績(jī)效管理意識(shí)。預(yù)算績(jī)效管理是政府績(jī)效管理的重要組成部分和政府治理能力現(xiàn)代化的內(nèi)在要求。此次績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果反映出部分部門(mén)單位對(duì)預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)工作認(rèn)識(shí)不到位、準(zhǔn)備不充分。預(yù)算績(jī)效管理的責(zé)任主體是各部門(mén)，各主管部門(mén)要高度重視預(yù)算績(jī)效管理工作，深刻領(lǐng)會(huì)全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效的精神，不斷增強(qiáng)績(jī)效意識(shí)，主動(dòng)加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理，進(jìn)一步健全預(yù)算績(jī)效全過(guò)程管理機(jī)制，努力提高財(cái)政資金的使用效率和使用效益。
（二）強(qiáng)化績(jī)效目標(biāo)管理�？�(jī)效目標(biāo)是項(xiàng)目設(shè)立和實(shí)施的前提，是做好績(jī)效評(píng)價(jià)等各項(xiàng)預(yù)算績(jī)效管理工作的基礎(chǔ)。各部門(mén)編制預(yù)算時(shí)要緊緊圍繞縣委、縣政府各項(xiàng)決策部署，結(jié)合本部門(mén)單位實(shí)際情況，分解細(xì)化各項(xiàng)工作要求，全面設(shè)置部門(mén)整體績(jī)效目標(biāo)、項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)和相關(guān)指標(biāo)，規(guī)范績(jī)效目標(biāo)編制，加強(qiáng)績(jī)效目標(biāo)審核，提升績(jī)效目標(biāo)編制質(zhì)量。
（三）強(qiáng)化績(jī)效評(píng)價(jià)工作，提高績(jī)效自評(píng)水平。各部門(mén)要明確績(jī)效評(píng)價(jià)工作職責(zé)認(rèn)真組織開(kāi)展績(jī)效自評(píng)，根據(jù)年初設(shè)置的績(jī)效目標(biāo)科學(xué)設(shè)置評(píng)價(jià)指標(biāo)，嚴(yán)格評(píng)價(jià)打分，如實(shí)撰寫(xiě)自評(píng)報(bào)告，同時(shí)，主管部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)績(jī)效自評(píng)的復(fù)評(píng)工作，對(duì)績(jī)效報(bào)告有關(guān)情況進(jìn)行核實(shí)，確保評(píng)價(jià)數(shù)據(jù)的真實(shí)性、完整性和準(zhǔn)確性，根據(jù)自評(píng)結(jié)果改進(jìn)工作方法，提升管理效益。
（四）強(qiáng)化績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，提升財(cái)政資金績(jī)效。各部門(mén)、各單位要加強(qiáng)部門(mén)（單位）內(nèi)部預(yù)算績(jī)效管理，針對(duì)績(jī)效報(bào)告中反映的問(wèn)題，查找和分析原因，落實(shí)整改責(zé)任，切實(shí)抓好整改落實(shí)。同時(shí)，縣財(cái)政局將對(duì)本次自評(píng)復(fù)核結(jié)果整改情況進(jìn)行跟蹤，并將20xx年度部門(mén)預(yù)算績(jī)效自評(píng)結(jié)果、報(bào)送情況作為下一年度預(yù)算編制的重要參考依據(jù)。
績(jī)效自評(píng)抽查復(fù)核報(bào)告 2
為深入貫徹黨的十九大提出的“全面實(shí)施績(jī)效管理”的要求，切實(shí)提升資金使用效益，根據(jù)黨中央國(guó)務(wù)院、省委省政府、市委市政府、區(qū)委區(qū)政府關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的工作要求，加快建成全方位、全過(guò)程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系，按照“誰(shuí)使用、誰(shuí)評(píng)價(jià)”的原則，五華區(qū)財(cái)政局組織各預(yù)算單位開(kāi)展了20xx年度財(cái)政支出預(yù)算績(jī)效自評(píng)工作。為做“真”抓“實(shí)”績(jī)效自評(píng)，強(qiáng)化部門(mén)預(yù)算績(jī)效管理主體責(zé)任，提高預(yù)算部門(mén)績(jī)效自評(píng)工作質(zhì)量，五華區(qū)財(cái)政局抽取部分項(xiàng)目對(duì)績(jī)效自評(píng)工作開(kāi)展情況及自評(píng)結(jié)果的完整性、相關(guān)性、真實(shí)性、針對(duì)性等內(nèi)容進(jìn)行抽查復(fù)核。
通過(guò)對(duì)抽取項(xiàng)目自評(píng)情況的抽查復(fù)核，發(fā)現(xiàn)預(yù)算單位基本能按照工作要求完成本單位的績(jī)效自評(píng)工作，形成績(jī)效自評(píng)報(bào)告，自評(píng)報(bào)告績(jī)效指標(biāo)設(shè)置完整性、內(nèi)容規(guī)范性、撰寫(xiě)報(bào)告質(zhì)量等方面，較上年有明顯提升。但還存在以下問(wèn)題：預(yù)算單位因年初預(yù)算編制不精確，績(jī)效目標(biāo)設(shè)置不合理、不合理，預(yù)算執(zhí)行率不高，財(cái)政資金使用效率有待提高；部分預(yù)算單位對(duì)績(jī)效自評(píng)工作不重視，未按照規(guī)范要求認(rèn)真組織開(kāi)展績(jī)效評(píng)價(jià)工作；部分預(yù)算單位雖提出了存在的問(wèn)題和原因分析，但存在較強(qiáng)的主觀性，提出的問(wèn)題不夠深入，原因分析過(guò)于籠統(tǒng)，提出的改進(jìn)措施缺乏針對(duì)性和可操作性。
通過(guò)開(kāi)展績(jī)效自評(píng)和復(fù)核工作，大大提高了預(yù)算單位的'績(jī)效管理責(zé)任意識(shí)，強(qiáng)化了對(duì)預(yù)算項(xiàng)目的管理，但也發(fā)現(xiàn)一些績(jī)效自評(píng)工作中存在的需要財(cái)政部門(mén)和各預(yù)算單位在今后預(yù)算績(jī)效管理工作中引起重視并加以改進(jìn)和完善的問(wèn)題。
同時(shí)，區(qū)財(cái)政局針對(duì)抽查復(fù)核發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題提出了相關(guān)意見(jiàn)和建議，及時(shí)反饋給相關(guān)預(yù)算單位進(jìn)行整改落實(shí)。
下一步，區(qū)財(cái)政局將根據(jù)自評(píng)抽查復(fù)核發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，有針對(duì)性地開(kāi)展預(yù)算績(jī)效管理工作：
一是繼續(xù)加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高預(yù)算績(jī)效管理水平。培訓(xùn)內(nèi)容主要包括績(jī)效目標(biāo)的設(shè)置規(guī)范性、全面性、合理性，績(jī)效自評(píng)的規(guī)范性、真實(shí)性、準(zhǔn)確性、針對(duì)性等重點(diǎn)內(nèi)容。
二是進(jìn)一步健全和完善績(jī)效自評(píng)工作機(jī)制和工作規(guī)程，加強(qiáng)督促指導(dǎo)，壓實(shí)預(yù)算單位主體責(zé)任，提高績(jī)效自評(píng)工作質(zhì)量。
三是強(qiáng)化結(jié)果應(yīng)用，將績(jī)效自評(píng)抽查工作納入預(yù)算績(jī)效管理考核體系進(jìn)行年度考核，抽查結(jié)果作為下年預(yù)算安排、完善政策和改進(jìn)管理的重要依據(jù)。
績(jī)效自評(píng)抽查復(fù)核報(bào)告 3
為貫徹落實(shí)《中共河南省委 河南省人民政府關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的實(shí)施意見(jiàn)》（豫發(fā)〔20xx〕10號(hào)）精神，按照《中共周口市委 周口市人民政府關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的實(shí)施意見(jiàn)》（周發(fā)〔20xx〕6號(hào)）、《中共太康縣委 太康縣人民政府關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的實(shí)施意見(jiàn)》（太發(fā)〔20xx〕11號(hào)）等文件要求，縣財(cái)政局研究制定了《20xx年度績(jī)效自評(píng)結(jié)果抽查復(fù)核工作方案》（太財(cái)字〔20xx〕30號(hào)）》（以下簡(jiǎn)稱“工作方案”），完善了“財(cái)政部門(mén)+業(yè)務(wù)部門(mén)+第三方評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)”自評(píng)抽查復(fù)核聯(lián)動(dòng)工作機(jī)制，對(duì)20個(gè)項(xiàng)目和2個(gè)部門(mén)整體支出進(jìn)行自評(píng)抽查復(fù)核，目前已全部完成，現(xiàn)將抽查復(fù)核結(jié)果公示如下：
一、復(fù)核范圍和內(nèi)容
�。ㄒ唬⿵�(fù)核范圍：20xx年度績(jī)效自評(píng)中抽取的20個(gè)項(xiàng)目支出和2個(gè)部門(mén)整體支出。
�。ǘ⿵�(fù)核內(nèi)容：為績(jī)效目標(biāo)編制、預(yù)算執(zhí)行、績(jī)效指標(biāo)設(shè)置、運(yùn)行成本控制、目標(biāo)完成、可持續(xù)發(fā)展能力以及滿意度情況等方面，同時(shí)考量單位自評(píng)工作的及時(shí)性、規(guī)范性和自評(píng)報(bào)告工作質(zhì)量。
二、基本情況
此次共抽查復(fù)核20個(gè)項(xiàng)目支出和2個(gè)部門(mén)整體支出，涉及預(yù)算資金10215.46萬(wàn)元。抽查復(fù)核依據(jù)上報(bào)資料和實(shí)地核查進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)。經(jīng)評(píng)價(jià)，項(xiàng)目支出自評(píng)價(jià)復(fù)核評(píng)級(jí)為“優(yōu)”的19個(gè)，為“良”的1個(gè)；2個(gè)部門(mén)整體支出自評(píng)價(jià)復(fù)核評(píng)級(jí)均為“優(yōu)”。項(xiàng)目支出自評(píng)工作質(zhì)量為“優(yōu)”的19個(gè)，為“中”的1個(gè)；2個(gè)部門(mén)整體支出自評(píng)工作質(zhì)量均為“優(yōu)”。總體來(lái)說(shuō)，績(jī)效自評(píng)工作質(zhì)量較好。
三、存在問(wèn)題
從抽查復(fù)核結(jié)果可以看出，抽查復(fù)核的部門(mén)和單位已按照要求對(duì)本部門(mén)和項(xiàng)目基本上做到了應(yīng)評(píng)盡評(píng)，但是上報(bào)的自評(píng)報(bào)告反映成績(jī)較多，項(xiàng)目存在問(wèn)題分析較少。主要問(wèn)題如下：
�。ㄒ唬╊A(yù)算執(zhí)行率低
20個(gè)項(xiàng)目中，有2個(gè)項(xiàng)目預(yù)算未執(zhí)行完畢，2個(gè)部門(mén)中，有1個(gè)部門(mén)預(yù)算未執(zhí)行完畢。其主要原因是年初預(yù)算不夠精準(zhǔn)、科學(xué)，申請(qǐng)資金超出實(shí)際需求，致使資金無(wú)法完全支出，造成資金閑置沉淀，資金效益低下。
�。ǘ┛�(jī)效自評(píng)質(zhì)量有待進(jìn)一步提高
一是預(yù)算單位對(duì)績(jī)效自評(píng)相關(guān)政策和工作要求的意識(shí)不夠，績(jī)效自評(píng)工作缺乏組織，工作草草了事，對(duì)項(xiàng)目的完成情況、指標(biāo)的完成情況缺乏深入的.分析。
二是被抽查部門(mén)（單位）業(yè)務(wù)科室工作人員對(duì)績(jī)效管理工作不重視，績(jī)效自評(píng)工作參與較少，目前自評(píng)工作主要由財(cái)務(wù)人員完成，但財(cái)務(wù)人員對(duì)項(xiàng)目實(shí)際完成情況不夠了解，評(píng)價(jià)打分容易出現(xiàn)偏差。
三是部分單位對(duì)評(píng)價(jià)打分依據(jù)未進(jìn)行取證留檔。出現(xiàn)自評(píng)指標(biāo)打分欠缺相關(guān)證據(jù)，例如部分項(xiàng)目對(duì)服務(wù)對(duì)象滿意度進(jìn)行調(diào)查缺乏登記記錄，致使無(wú)法準(zhǔn)確、全面、客觀地反映績(jī)效評(píng)價(jià)情況。
�。ㄈ┳栽u(píng)報(bào)告提到的問(wèn)題及原因分析流于形式
通過(guò)抽查發(fā)現(xiàn)，預(yù)算單位提交的自評(píng)價(jià)報(bào)告過(guò)于模板化，報(bào)告內(nèi)容主要針對(duì)項(xiàng)目立項(xiàng)背景和實(shí)施內(nèi)容進(jìn)行描述，對(duì)績(jī)效目標(biāo)和指標(biāo)的分析不夠詳細(xì)。自評(píng)報(bào)告中遇到的扣分點(diǎn)，未進(jìn)行歸納分析挖掘存在的原因，提出的問(wèn)題不夠深入，也沒(méi)有提出進(jìn)一步改進(jìn)措施。
四、建議
（一）提高預(yù)算測(cè)算準(zhǔn)確性
建議預(yù)算單位充分考慮以往項(xiàng)目的實(shí)際支出和未來(lái)的支出計(jì)劃，科學(xué)合理的編報(bào)下年預(yù)算。在項(xiàng)目執(zhí)行過(guò)程中，做好預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控工作，如發(fā)現(xiàn)資金閑置的情況，及時(shí)調(diào)減相應(yīng)資金，上交財(cái)政統(tǒng)籌安排，提高資金使用效益。
（二）提高績(jī)效管理意識(shí)，完善自評(píng)工作質(zhì)量
建議預(yù)算單位重視自評(píng)工作，加強(qiáng)績(jī)效意識(shí)，按照政策要求自行成立自評(píng)工作組，明確責(zé)任分工，項(xiàng)目自評(píng)價(jià)時(shí)，必須要求項(xiàng)目負(fù)責(zé)人參與，在項(xiàng)目前期準(zhǔn)備階段和實(shí)施過(guò)程中，注意項(xiàng)目績(jī)效設(shè)置和完成情況的相關(guān)佐證材料收集工作，注意歸納整理項(xiàng)目實(shí)施的數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)、項(xiàng)目文件等材料，以便佐證相關(guān)績(jī)效目標(biāo)的設(shè)置及實(shí)現(xiàn)程度。
�。ㄈ┨嵘A(yù)算管理知識(shí)
建議預(yù)算單位進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)預(yù)算績(jī)效管理相關(guān)政策文件的學(xué)習(xí)和運(yùn)用，轉(zhuǎn)變自身思想觀念，切實(shí)做到花錢必問(wèn)效、無(wú)效必問(wèn)責(zé)�？陀^真實(shí)地進(jìn)行自我評(píng)價(jià)，完善績(jī)效目標(biāo)和指標(biāo)的分析程度，主動(dòng)發(fā)現(xiàn)并挖掘存在的問(wèn)題，積極尋求解決辦法，提高工作質(zhì)量。
績(jī)效自評(píng)抽查復(fù)核報(bào)告 4
為進(jìn)一步加強(qiáng)縣級(jí)部門(mén)預(yù)算績(jī)效管理，提高財(cái)政資金使用效益和管理水平，根據(jù)《財(cái)政部〈關(guān)于貫徹落實(shí)中共中央國(guó)務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的意見(jiàn)〉的通知》（財(cái)預(yù)[20xx]167號(hào)）、參照《青陽(yáng)縣財(cái)政局關(guān)于印發(fā)<青陽(yáng)縣縣級(jí)預(yù)算支出績(jī)效單位自評(píng)和部門(mén)評(píng)價(jià)抽查復(fù)核工作規(guī)程>的通知》（財(cái)績(jī)〔20xx〕85號(hào)）和《青陽(yáng)縣財(cái)政局關(guān)于開(kāi)展績(jī)效自評(píng)抽查復(fù)核工作的通知》等文件的有關(guān)規(guī)定，財(cái)政局成立了績(jī)效自評(píng)復(fù)核小組，對(duì)35個(gè)項(xiàng)目和15個(gè)整體支出進(jìn)行復(fù)核，目前已全部完成，現(xiàn)將抽查情況報(bào)告如下：
一、復(fù)核范圍和內(nèi)容
�。ㄒ唬⿵�(fù)核范圍：為20xx年度績(jī)效自評(píng)中抽取的35個(gè)項(xiàng)目支出和15個(gè)整體支出。
（二）復(fù)核內(nèi)容：為績(jī)效目標(biāo)編制、預(yù)算執(zhí)行、績(jī)效指標(biāo)設(shè)置、運(yùn)行成本控制情況、可持續(xù)發(fā)展能力以及滿意度情況等方面，同時(shí)考量單位自評(píng)工作的及時(shí)性、規(guī)范性和自評(píng)報(bào)告工作質(zhì)量。
二、基本情況
此次共抽查復(fù)核35個(gè)項(xiàng)目支出和15個(gè)整體支出，金額27177.289萬(wàn)元。抽評(píng)分別從上報(bào)資料和實(shí)地核查進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，經(jīng)評(píng)價(jià)，其中評(píng)價(jià)等級(jí)為優(yōu)的項(xiàng)目27個(gè)，占全部自評(píng)項(xiàng)目的.54%；評(píng)價(jià)等級(jí)為良的項(xiàng)目7個(gè)，占全部自評(píng)項(xiàng)目的14%；評(píng)價(jià)等級(jí)為中的項(xiàng)目16個(gè)，占全部自評(píng)項(xiàng)目的32%�？傮w來(lái)說(shuō)，績(jī)效自評(píng)報(bào)告質(zhì)量還有待進(jìn)一步改進(jìn)。
三、存在問(wèn)題
從抽查分析結(jié)果可以看出，抽查復(fù)核的部門(mén)和單位已按照要求對(duì)本部門(mén)和項(xiàng)目基本上做到了應(yīng)評(píng)盡評(píng)，但是上報(bào)的自評(píng)報(bào)告反映成績(jī)較多，很少報(bào)告問(wèn)題，且自評(píng)得分比較高。
�。ㄒ唬╉�(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)、指標(biāo)設(shè)置不規(guī)范。
通過(guò)抽查復(fù)核可以看出，部分項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)存在編制不規(guī)范、不細(xì)致，同時(shí)，存在指標(biāo)值設(shè)置過(guò)低，個(gè)性指標(biāo)設(shè)置不準(zhǔn)確的問(wèn)題，部分單位設(shè)置績(jī)效指標(biāo)較為簡(jiǎn)單、籠統(tǒng)，未根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際對(duì)數(shù)量、質(zhì)量、進(jìn)度、效益等指標(biāo)具體細(xì)化，使得事后績(jī)效評(píng)價(jià)缺少科學(xué)合理的衡量標(biāo)準(zhǔn)。
�。ǘ┛�(jī)效自評(píng)質(zhì)量有待進(jìn)一步提高。
部分部門(mén)存在對(duì)績(jī)效評(píng)價(jià)工作重視不足的現(xiàn)象，一是部分單位未按時(shí)報(bào)送績(jī)效自評(píng)材料；二是部分單位績(jī)效自評(píng)工作開(kāi)展不夠細(xì)致，績(jī)效指標(biāo)不夠細(xì)化，只是籠統(tǒng)的打分，存在打分不合理、隨意的情況。
�。ㄈ┎块T(mén)責(zé)任主體績(jī)效意識(shí)不強(qiáng)。
在績(jī)效評(píng)價(jià)工作中發(fā)現(xiàn)，部分部門(mén)績(jī)效理念和意識(shí)較為淡薄，將績(jī)效評(píng)價(jià)工作簡(jiǎn)單理解為單純財(cái)務(wù)部門(mén)和財(cái)務(wù)科室的業(yè)務(wù)，部門(mén)內(nèi)部相關(guān)業(yè)務(wù)科室尚未參與項(xiàng)目績(jī)效管理過(guò)程，未提供實(shí)際項(xiàng)目執(zhí)行情況數(shù)據(jù)，出現(xiàn)項(xiàng)目實(shí)施與績(jī)效管理相脫節(jié)的現(xiàn)象。
四、建議
�。ㄒ唬⿵�(qiáng)化主體責(zé)任意識(shí)，提升績(jī)效理念和意識(shí)。
一是采取集中培訓(xùn)、多媒體宣傳等方式，強(qiáng)化財(cái)政部門(mén)、各部門(mén)、單位人員預(yù)算績(jī)效管理知識(shí)的學(xué)習(xí)，提升績(jī)效管理知識(shí)水平。二是加大預(yù)算績(jī)效管理基礎(chǔ)工作力度，通過(guò)績(jī)效目標(biāo)編制、績(jī)效監(jiān)控、績(jī)效自評(píng)等來(lái)提升績(jī)效管理工作技能，達(dá)到“以評(píng)促管，以管促學(xué)”的目的，全面增強(qiáng)績(jī)效理念和責(zé)任意識(shí)。
（二）強(qiáng)化績(jī)效目標(biāo)管理，規(guī)范績(jī)效目標(biāo)編制。
績(jī)效目標(biāo)是項(xiàng)目設(shè)立和實(shí)施的前提，是做好績(jī)效評(píng)價(jià)等各項(xiàng)預(yù)算績(jī)效管理工作的基礎(chǔ)。各部門(mén)編制預(yù)算時(shí)要結(jié)合單位職責(zé)、項(xiàng)目實(shí)施實(shí)際，分解細(xì)化工作要求，科學(xué)設(shè)置績(jī)效目標(biāo)和相關(guān)指標(biāo)，規(guī)范績(jī)效目標(biāo)編制，加強(qiáng)績(jī)效目標(biāo)審核，提升績(jī)效目標(biāo)編制質(zhì)量。
�。ㄈ⿵�(qiáng)化評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，提升財(cái)政資金績(jī)效。
一是要加大對(duì)績(jī)效自評(píng)質(zhì)量抽查復(fù)核工作的力度，采取資料審核的形式，主要復(fù)核各部門(mén)（單位）項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)完成率及自評(píng)工作質(zhì)量，通過(guò)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題來(lái)促進(jìn)項(xiàng)目單位進(jìn)行整改，達(dá)到強(qiáng)化對(duì)預(yù)算項(xiàng)目的管理；二是強(qiáng)化結(jié)果應(yīng)用，進(jìn)一步建立健全績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排掛鉤制度，將20xx年各部門(mén)績(jī)效自評(píng)抽查復(fù)核結(jié)果作為20xx年度預(yù)算編制的重要參考依據(jù)。三是進(jìn)一步加強(qiáng)評(píng)價(jià)信息披露，建立健全評(píng)價(jià)結(jié)果報(bào)告制度以及公開(kāi)制度。
績(jī)效自評(píng)抽查復(fù)核報(bào)告 5
為進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范財(cái)政預(yù)算績(jī)效管理，提高財(cái)政資金使用效益，我公司受莒南縣財(cái)政局委托，對(duì)《省級(jí)慢病示范縣建設(shè)》等20個(gè)項(xiàng)目的績(jī)效自評(píng)報(bào)告進(jìn)行復(fù)核。
一、績(jī)效自評(píng)抽查實(shí)施情況
20xx年5月10日啟動(dòng)對(duì)《省級(jí)慢病示范縣建設(shè)》等20個(gè)項(xiàng)目的抽查復(fù)核，項(xiàng)目組共收到自評(píng)報(bào)告20份，經(jīng)過(guò)對(duì)自評(píng)報(bào)告進(jìn)行審核，分別給出了部門(mén)績(jī)效自評(píng)抽查分析報(bào)告。
二、抽查依據(jù)
�。ㄒ唬﹪�(guó)家、省市縣相關(guān)法律、法規(guī)及方針政策、規(guī)章制度，包括《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)〈項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)管理辦法〉的通知》（財(cái)預(yù)〔20xx〕10號(hào)）《中共莒南縣委莒南縣人民政府關(guān)于全面落實(shí)預(yù)算績(jī)效管理的實(shí)施意見(jiàn)》（莒南發(fā)〔20xx〕12號(hào)），以及《關(guān)于開(kāi)展20xx年度預(yù)算項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)工作的通知》（莒南財(cái)績(jī)〔20xx〕1號(hào)）《莒南縣縣級(jí)項(xiàng)目支出績(jī)效單位自評(píng)工作規(guī)程》和《莒南縣縣級(jí)項(xiàng)目支出績(jī)效財(cái)政評(píng)價(jià)和部門(mén)評(píng)價(jià)工作規(guī)程》的通知(莒南財(cái)預(yù)〔20xx〕20號(hào)）等。
�。ǘ﹪�(guó)家、省和縣區(qū)國(guó)民經(jīng)濟(jì)與社會(huì)發(fā)展規(guī)劃；
�。ㄈ﹪�(guó)家、省和縣區(qū)制定的預(yù)算績(jī)效管理制度、資金使用管理辦法；
�。ㄋ模┛h級(jí)預(yù)算部門(mén)職責(zé)、中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃和年度工作計(jì)劃；
�。ㄎ澹┫嚓P(guān)行業(yè)政策、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)及專業(yè)技術(shù)規(guī)范；
�。┛h級(jí)預(yù)算部門(mén)年初設(shè)定的績(jī)效目標(biāo)、績(jī)效指標(biāo)和績(jī)效標(biāo)準(zhǔn)；
�。ㄆ撸┛h級(jí)預(yù)算部門(mén)預(yù)算申報(bào)的相關(guān)材料、依法批復(fù)的部門(mén)預(yù)算，轉(zhuǎn)移支付資金的相關(guān)資料；
�。ò耍⿲徲�(jì)部門(mén)對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況的年度審計(jì)報(bào)告；
（九）其他相關(guān)材料。
三、抽查方法
1.審閱資料
收集與項(xiàng)目預(yù)算、管理、績(jī)效相關(guān)的評(píng)價(jià)資料，并對(duì)基礎(chǔ)資料的真實(shí)性、可靠性進(jìn)行審閱。查閱項(xiàng)目申報(bào)和批復(fù)文件、財(cái)務(wù)核算數(shù)據(jù)、檔案管理資料、資金管理資料，與自評(píng)報(bào)告進(jìn)行比對(duì)核實(shí)。具體為：①對(duì)實(shí)施單位上報(bào)的自評(píng)報(bào)告進(jìn)行認(rèn)真審閱，核實(shí)項(xiàng)目單位自評(píng)工作是否按要求完成，評(píng)價(jià)完成的效果和質(zhì)量；②對(duì)項(xiàng)目實(shí)施單位填報(bào)的項(xiàng)目預(yù)算及批復(fù)情況、資金使用情況表進(jìn)行審閱，對(duì)資金使用通過(guò)實(shí)地調(diào)查、原始憑證查閱等進(jìn)行核實(shí)；③收集與項(xiàng)目績(jī)效的相關(guān)資料并結(jié)合問(wèn)卷調(diào)查、座談訪談結(jié)果對(duì)項(xiàng)目績(jī)效進(jìn)行核實(shí)。
2.現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研
按照自評(píng)報(bào)告的內(nèi)容，通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研核實(shí)該項(xiàng)目的基本情況、項(xiàng)目組織管理情況、項(xiàng)目資金管理情況、項(xiàng)目實(shí)施及績(jī)效目標(biāo)申報(bào)和實(shí)現(xiàn)情況。
3.數(shù)據(jù)分析
將項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)與實(shí)施結(jié)果對(duì)比分析，判斷項(xiàng)目目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)情況；將項(xiàng)目預(yù)期效益與實(shí)施效果數(shù)據(jù)進(jìn)行對(duì)比分析，核實(shí)項(xiàng)目預(yù)期效果和效益實(shí)現(xiàn)程度。
四、抽查內(nèi)容
（一）績(jī)效自評(píng)是否采取量化評(píng)分的形式，每個(gè)預(yù)算項(xiàng)目是否評(píng)出績(jī)效分值，得分以百分制計(jì)算。
�。ǘ╉�(xiàng)目績(jī)效自評(píng)得分是否由各項(xiàng)指標(biāo)得分加權(quán)匯總形成。
�。ㄈ┒⑷�(jí)指標(biāo)所占權(quán)重是否根據(jù)指標(biāo)重要程度、項(xiàng)目實(shí)施階段等因素綜合確定，準(zhǔn)確反映預(yù)算項(xiàng)目的產(chǎn)出和效果。
�。ㄋ模┩愒u(píng)價(jià)對(duì)象的指標(biāo)權(quán)重設(shè)置是否基本一致，便于評(píng)價(jià)結(jié)果相互比較。
�。ㄎ澹┛�(jī)效指標(biāo)得分是否按規(guī)定方法評(píng)定：屬于定量指標(biāo)的，完成指標(biāo)值，是否計(jì)算該指標(biāo)所賦全部分值；未完成指標(biāo)值，是否按照完成值與指標(biāo)值的比例記分；對(duì)完成值高于指標(biāo)值較多的，是否分析原因，按照偏離度適度調(diào)減分值。屬于定性指標(biāo)的，是否根據(jù)指標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度對(duì)應(yīng)優(yōu)、良、中、差四個(gè)等級(jí)，相應(yīng)賦予分值。
�。┠甓阮A(yù)算執(zhí)行完成后，是否及時(shí)組織本部門(mén)和所屬單位全面收集、系統(tǒng)整理預(yù)算項(xiàng)目績(jī)效完成信息，確認(rèn)各項(xiàng)績(jī)效指標(biāo)實(shí)際完成值或?qū)崿F(xiàn)程度。
�。ㄆ撸┛�(jī)效自評(píng)打分是否將績(jī)效指標(biāo)實(shí)際完成值（實(shí)現(xiàn)程度）與年初設(shè)定的預(yù)期值相比較，逐項(xiàng)評(píng)定每項(xiàng)指標(biāo)得分，匯總形成預(yù)算項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)得分。
（八）績(jī)效自評(píng)表填寫(xiě)是否按照績(jī)效自評(píng)表的格式和要求，逐項(xiàng)填寫(xiě)每項(xiàng)績(jī)效指標(biāo)得分、預(yù)算項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)得分，并簡(jiǎn)要分析績(jī)效存在問(wèn)題及原因、提出改進(jìn)措施。
�。ň牛┛�(jī)效自評(píng)工作完成后，是否及時(shí)進(jìn)行總結(jié)，形成專題報(bào)告。報(bào)告內(nèi)容是否包括部門(mén)績(jī)效自評(píng)組織開(kāi)展情況，專項(xiàng)資金和具體預(yù)算支出項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)完成情況、存在問(wèn)題分析及評(píng)價(jià)結(jié)論，年初績(jī)效目標(biāo)設(shè)定質(zhì)量對(duì)比倒查情況和下一步整改計(jì)劃和具體措施等。對(duì)未完成績(jī)效目標(biāo)或偏離績(jī)效目標(biāo)較大的是否單獨(dú)列明，并分析說(shuō)明原因，研究提出改進(jìn)措施。
�。ㄊ⿲�(duì)預(yù)算執(zhí)行率偏低、績(jī)效自評(píng)結(jié)果較差的，是否單獨(dú)說(shuō)明原因，提出整改措施。屬于延續(xù)性項(xiàng)目的，在預(yù)算編制時(shí)是否從嚴(yán)從緊安排，是否調(diào)整資金投向和分配方法，是否持續(xù)優(yōu)化部門(mén)支出結(jié)構(gòu)。
（十一）自評(píng)結(jié)果是否與績(jī)效目標(biāo)偏離度較大，目標(biāo)指標(biāo)設(shè)定是否不科學(xué)、不合理。
（十二）其他需要抽查的指標(biāo)和資料。
五、抽查情況分析
�。ㄒ唬╉�(xiàng)目累計(jì)資金安排與使用情況
項(xiàng)目組共收到自評(píng)報(bào)告20份，經(jīng)過(guò)審核，20個(gè)自評(píng)資金數(shù)據(jù)填報(bào)準(zhǔn)確，數(shù)據(jù)來(lái)源客觀可靠。
�。ǘ╉�(xiàng)目立項(xiàng)依據(jù)
審核的20個(gè)項(xiàng)目中有2個(gè)項(xiàng)目未提供項(xiàng)目立項(xiàng)材料，經(jīng)現(xiàn)場(chǎng)和電話核實(shí)，項(xiàng)目立項(xiàng)依據(jù)充分。
�。ㄈ╉�(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)和指標(biāo)設(shè)定情況
1.項(xiàng)目立項(xiàng)時(shí)，績(jī)效目標(biāo)設(shè)定是否具體明確、科學(xué)合理
16個(gè)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)設(shè)定具體明確、科學(xué)合理，2個(gè)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)設(shè)定不夠具體明確，2個(gè)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)不明確，不能反映項(xiàng)目的內(nèi)容。
2.項(xiàng)目立項(xiàng)時(shí)，績(jī)效指標(biāo)設(shè)定是否細(xì)化、量化、可衡量、可評(píng)價(jià)
11個(gè)項(xiàng)目的績(jī)效指標(biāo)設(shè)定不夠細(xì)化量化，尤其是項(xiàng)目的效益指標(biāo)，有2個(gè)項(xiàng)目未設(shè)置效益指標(biāo)；有7個(gè)項(xiàng)目的.績(jī)效指標(biāo)設(shè)定細(xì)化、量化、可評(píng)價(jià)。
3.項(xiàng)目評(píng)價(jià)時(shí)，評(píng)價(jià)指標(biāo)設(shè)定是否規(guī)范、全面，政策評(píng)價(jià)是否按照“3E”體系
項(xiàng)目組審核發(fā)現(xiàn)，評(píng)價(jià)指標(biāo)設(shè)定時(shí)，普遍存在欠規(guī)范的問(wèn)題，不能兼顧投入的經(jīng)濟(jì)性、產(chǎn)出的效率性和影響的有效性。
4.項(xiàng)目評(píng)價(jià)時(shí)，評(píng)價(jià)指標(biāo)及標(biāo)準(zhǔn)設(shè)定是否細(xì)化、量化、可衡量、可評(píng)價(jià)
12個(gè)項(xiàng)目設(shè)置了細(xì)化、量化的評(píng)價(jià)指標(biāo)，評(píng)價(jià)指標(biāo)能夠科學(xué)衡量和評(píng)價(jià)項(xiàng)目的產(chǎn)出和效益；8個(gè)項(xiàng)目的評(píng)價(jià)指標(biāo)設(shè)置不夠量化細(xì)化，或不能全面衡量項(xiàng)目的產(chǎn)出和效果。
�。ㄋ模╉�(xiàng)目執(zhí)行效率
1.預(yù)期產(chǎn)出實(shí)現(xiàn)程度
13個(gè)項(xiàng)目預(yù)期產(chǎn)出全部實(shí)現(xiàn)，2個(gè)項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)了85%以上，3個(gè)項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)60-85%，2個(gè)項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)60%以下。
2.項(xiàng)目執(zhí)行產(chǎn)出情況是否真實(shí)、準(zhǔn)確，評(píng)價(jià)數(shù)據(jù)來(lái)源是否客觀、可靠
經(jīng)多種途徑的調(diào)研和走訪，項(xiàng)目執(zhí)行產(chǎn)出情況較為真實(shí)、準(zhǔn)確。
�。ㄎ澹╉�(xiàng)目實(shí)施效果情況
1.預(yù)期效果實(shí)現(xiàn)程度
13個(gè)項(xiàng)目預(yù)期產(chǎn)出全部實(shí)現(xiàn)，3個(gè)項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)了85%以上，2個(gè)項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)60-85%，2個(gè)項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)60%以下。
2..項(xiàng)目實(shí)施效果的佐證依據(jù)是否真實(shí)、準(zhǔn)確，來(lái)源是否客觀、可靠
經(jīng)多種途徑的調(diào)研，項(xiàng)目實(shí)施效果較為真實(shí)、準(zhǔn)確。
六、自評(píng)工作存在的問(wèn)題
�。ㄒ唬┛�(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系有待進(jìn)一步完善
財(cái)政支出評(píng)價(jià)對(duì)象涉及行業(yè)多，項(xiàng)目之間差異性大，目前雖然中央及省市已經(jīng)發(fā)布共性指標(biāo)，但真正能體現(xiàn)項(xiàng)目效果的個(gè)性指標(biāo)，由于設(shè)置難度較大，還不能滿足目前工作開(kāi)展需要。多數(shù)項(xiàng)目申報(bào)的績(jī)效目標(biāo)設(shè)定的績(jī)效指標(biāo)不夠清晰、沒(méi)有細(xì)化、不便于衡量，不能完全反映考核項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)情況。導(dǎo)致項(xiàng)目自評(píng)指標(biāo)體系不夠全面，導(dǎo)致評(píng)價(jià)內(nèi)容不夠全面，不具有針對(duì)性，實(shí)際操作能力低，難以滿足不同層面和不同性質(zhì)的績(jī)效評(píng)價(jià)需求。
�。ǘ╊A(yù)算部門(mén)重支出輕效益的情況普遍存在
部門(mén)重產(chǎn)出輕效益，事前和事后對(duì)項(xiàng)目效益性調(diào)研和分析較少�？�(jī)效目標(biāo)中效益指標(biāo)過(guò)于粗糙，量化指標(biāo)少，評(píng)價(jià)指標(biāo)體系中效益指標(biāo)設(shè)置不合理，自評(píng)時(shí)普遍為定性的效益指標(biāo)賦滿分。
�。ㄈ╉�(xiàng)目管理欠規(guī)范
在自評(píng)審核中發(fā)現(xiàn)，普遍存在的一個(gè)現(xiàn)象是很多材料部門(mén)無(wú)法提供，深入了解發(fā)現(xiàn)，很多部門(mén)沒(méi)有檔案管理人員，財(cái)務(wù)人員檔案管理知識(shí)缺乏或責(zé)任心不強(qiáng)，造成檔案管理混亂，很多材料未規(guī)范入檔；很多項(xiàng)目沒(méi)有建立科學(xué)合理可行的項(xiàng)目管理制度。
七、對(duì)自評(píng)工作的建議
�。ㄒ唬┩晟祈�(xiàng)目評(píng)價(jià)指標(biāo)體系
匯總梳理以前年度制定的指標(biāo)，將符合當(dāng)前預(yù)算績(jī)效管理要求和行業(yè)管理特點(diǎn)的個(gè)性指標(biāo)匯編成庫(kù);二是搜集整理先進(jìn)省市制定出臺(tái)的指標(biāo)，進(jìn)一步充實(shí)完善個(gè)性指標(biāo);三是建立指標(biāo)更新機(jī)制，將新制定的指標(biāo)及時(shí)納入指標(biāo)庫(kù)，做到隨時(shí)更新、完善。
有必要加強(qiáng)財(cái)政支出項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果反饋、應(yīng)用、落實(shí)，避免績(jī)效評(píng)價(jià)搞形式走過(guò)場(chǎng)。項(xiàng)目在立項(xiàng)申報(bào)、審批時(shí)就應(yīng)明確項(xiàng)目的預(yù)期績(jī)效目標(biāo)以及能體現(xiàn)績(jī)效目標(biāo)的具體績(jī)效指標(biāo)，且績(jī)效指標(biāo)盡量細(xì)化和量化。財(cái)政部門(mén)也應(yīng)制定專門(mén)的考核辦法和考核指標(biāo)，連同撥款一起下達(dá)，使績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果更加貼近項(xiàng)目，真正評(píng)價(jià)出項(xiàng)目的績(jī)效。將預(yù)算績(jī)效目標(biāo)填報(bào)與預(yù)算安排下達(dá)掛鉤，從深層次地解決績(jī)效目標(biāo)填報(bào)不認(rèn)真、流于形式的問(wèn)題，全面提升績(jī)效管理水平。
在規(guī)范績(jī)效目標(biāo)的基礎(chǔ)上，加強(qiáng)調(diào)研、分析，結(jié)合各預(yù)算單位的職能職責(zé)和工作要求，全面梳理各項(xiàng)重點(diǎn)工作任務(wù)，在準(zhǔn)確定位該單位工作目標(biāo)的基礎(chǔ)上，除對(duì)各項(xiàng)考評(píng)項(xiàng)目的績(jī)效目標(biāo)、資金分配、財(cái)務(wù)管理、使用績(jī)效、社會(huì)效益等涉及的指標(biāo)體系進(jìn)行逐項(xiàng)完善外，還增加部分個(gè)性化的考評(píng)指標(biāo)，建立更加符合實(shí)際的指標(biāo)評(píng)價(jià)體系。
�。ǘ┘訌�(qiáng)項(xiàng)目的成本效益分析
對(duì)預(yù)算項(xiàng)目支出實(shí)行績(jī)效管理，應(yīng)由過(guò)去關(guān)注項(xiàng)目資金使用向關(guān)注項(xiàng)目可行性和項(xiàng)目效益性轉(zhuǎn)變。加強(qiáng)調(diào)研、分析，結(jié)合各預(yù)算單位的職能職責(zé)和工作要求，全面梳理工作任務(wù)，對(duì)效益指標(biāo)進(jìn)行完善。
�。ㄈ┮�(guī)范項(xiàng)目管理過(guò)程
部門(mén)的績(jī)效管理人員，應(yīng)加強(qiáng)責(zé)任心，做到提供數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、精確，能真實(shí)完整的反應(yīng)工程的實(shí)際情況，制定具體整改工作方案，并積極落實(shí)各項(xiàng)整改工作。針對(duì)檔案混亂的問(wèn)題，項(xiàng)目組應(yīng)安排專人負(fù)責(zé)檔案的管理，并加強(qiáng)檔案管理技能，裝訂檔案資料，填寫(xiě)正確的檔案盒目錄。
績(jī)效自評(píng)抽查復(fù)核報(bào)告 6
為進(jìn)一步加強(qiáng)縣級(jí)部門(mén)預(yù)算績(jī)效管理，提高財(cái)政資金使用效益和管理水平，根據(jù)《財(cái)政部〈關(guān)于貫徹落實(shí)中共中央國(guó)務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的意見(jiàn)〉的通知》（財(cái)預(yù)[20xx]167號(hào)）參照《南陽(yáng)市市級(jí)預(yù)算項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)管理辦法》（宛財(cái)辦[20xx]35號(hào)）和《關(guān)于開(kāi)展20xx年度縣級(jí)部門(mén)績(jī)效自評(píng)質(zhì)量抽查復(fù)核工作的通知》等文件的有關(guān)規(guī)定，財(cái)政系統(tǒng)成立績(jī)效自評(píng)復(fù)核小組，對(duì)社旗縣民政局和社旗縣教育局、社旗縣糧食局等8個(gè)部門(mén)的8個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行復(fù)核，截至目前，已全部完成，現(xiàn)將抽查情況分析報(bào)告如下：
一、復(fù)核范圍和內(nèi)容
�。ㄒ唬╉�(xiàng)目績(jī)效自評(píng)復(fù)核：范圍為關(guān)于開(kāi)展20xx年度市級(jí)部門(mén)績(jī)效自評(píng)質(zhì)量抽查復(fù)核工作的通知中8個(gè)部門(mén)8個(gè)項(xiàng)目支出資金。內(nèi)容為對(duì)項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)的真實(shí)性、準(zhǔn)確性進(jìn)行復(fù)核。
�。ǘ╉�(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)：范圍為20xx年度使用的全部財(cái)政性資金。內(nèi)容為整體績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度、預(yù)算執(zhí)行、資源配置、資產(chǎn)管理水平、運(yùn)行成本控制情況、履職效能、可持續(xù)發(fā)展能力以及滿意度情況等方面。
二、基本情況
20xx年共抽查復(fù)核7個(gè)縣直部門(mén)8個(gè)項(xiàng)目，自評(píng)復(fù)核金額萬(wàn)元。抽評(píng)分別從上報(bào)資料和實(shí)地核查以及查看賬簿來(lái)進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，經(jīng)評(píng)價(jià)，8個(gè)項(xiàng)目按照優(yōu)良中差評(píng)價(jià)等級(jí)，其中評(píng)價(jià)等級(jí)為優(yōu)的項(xiàng)目4個(gè)，占全部自評(píng)項(xiàng)目的50%；評(píng)價(jià)等級(jí)為良的項(xiàng)目3個(gè)，占全部自評(píng)項(xiàng)目的37.5%；評(píng)價(jià)等級(jí)為中的項(xiàng)目1個(gè)，占全部自評(píng)項(xiàng)目的12.5%�？傮w來(lái)說(shuō)，績(jī)效自評(píng)報(bào)告質(zhì)量還有待進(jìn)一步改進(jìn)。
三、存在問(wèn)題
從抽查分析可以看出，抽查復(fù)核的部門(mén)和單位已按照要求對(duì)本部門(mén)和項(xiàng)目基本上做到了應(yīng)評(píng)盡評(píng)，8個(gè)項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)等級(jí)為優(yōu)，通過(guò)抽查復(fù)核調(diào)整為3個(gè)項(xiàng)目為良，1個(gè)項(xiàng)目為中，自評(píng)報(bào)告反映成績(jī)較多，很少報(bào)告問(wèn)題，且自評(píng)得分比較高。
�。ㄒ唬┛�(jī)效目標(biāo)設(shè)置不完整
通過(guò)抽查復(fù)核可以看出，項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)存在填報(bào)內(nèi)容不規(guī)范、不完整，指標(biāo)值設(shè)置過(guò)低，個(gè)性指標(biāo)設(shè)置不準(zhǔn)確，不夠細(xì)化。
�。ǘ┛�(jī)效效果不明顯，未能發(fā)揮出真正的.作用，應(yīng)用不夠充分
通過(guò)抽查復(fù)核可以看出，部分項(xiàng)目單位自評(píng)結(jié)論不準(zhǔn)確，存在一撥了之，對(duì)項(xiàng)目的實(shí)施效果不了解、不掌握，項(xiàng)目實(shí)施效果不明顯，但自評(píng)結(jié)論大多為“優(yōu)”。如：滿義蔬菜種植有限公司基地建設(shè)項(xiàng)目，經(jīng)詢問(wèn)，部門(mén)人員不清楚項(xiàng)目具體情況，未看到實(shí)施效果。綜上，這也充分說(shuō)明單位只是將績(jī)效自評(píng)當(dāng)成工作的一個(gè)流程，缺乏對(duì)績(jī)效評(píng)價(jià)的重視和深入了解利用。
�。ㄈ╉�(xiàng)目資金未能做到�？顚Ｓ�
通過(guò)抽查復(fù)核可以看出，部分項(xiàng)目資金用于與項(xiàng)目無(wú)關(guān)事項(xiàng)，資金互用，改變資金用途未經(jīng)財(cái)政部門(mén)批復(fù)，�？顚Ｓ靡庾R(shí)淡薄，預(yù)算法執(zhí)行不到位。
四、建議
（一）明確責(zé)任主體
要明確績(jī)效評(píng)價(jià)的責(zé)任主體和責(zé)任人，按照“誰(shuí)支出、誰(shuí)負(fù)責(zé)”“誰(shuí)審批、誰(shuí)負(fù)責(zé)”的原則，明確資金使用單位是本單位績(jī)效管理的“第一責(zé)任人”；各主管部門(mén)負(fù)責(zé)加強(qiáng)本部門(mén)績(jī)效目標(biāo)和績(jī)效自評(píng)結(jié)果的審核，確�？�(jī)效自評(píng)的質(zhì)量，切實(shí)提高財(cái)政資金使用效益。
�。ǘ┒啻氩⑴e，主動(dòng)提升績(jī)效理念和意識(shí)
一是采取集中培訓(xùn)、媒體宣傳、知識(shí)競(jìng)賽等方式，強(qiáng)化財(cái)政部門(mén)、各職能部門(mén)、單位人員預(yù)算績(jī)效管理知識(shí)的學(xué)習(xí)，提升績(jī)效管理知識(shí)水平。二是加大預(yù)算績(jī)效管理基礎(chǔ)工作力度，通過(guò)績(jī)效目標(biāo)編制、績(jī)效監(jiān)控、績(jī)效自評(píng)等實(shí)際操作來(lái)提升績(jī)效管理工作技能，達(dá)到“以評(píng)促管，以管促學(xué)”的目的，全面增強(qiáng)績(jī)效理念和責(zé)任意識(shí)。促使各部門(mén)、單位從“要我有績(jī)效”向“我要有績(jī)效”轉(zhuǎn)變，逐步形成全社會(huì)“講績(jī)效、用績(jī)效、比績(jī)效”的良好氛圍。三是按照新《預(yù)算法》要求，逐步加大預(yù)算績(jī)效管理信息向社會(huì)公開(kāi)的力度，借助社會(huì)公眾監(jiān)督，倒逼工作的開(kāi)展。
�。ㄈ⿵�(qiáng)化評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，提升財(cái)政資金績(jī)效
一是要加大對(duì)績(jī)效自評(píng)質(zhì)量抽查復(fù)核工作的力度，采取資料審核的形式，主要復(fù)核各部門(mén)（單位）項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)完成率及自評(píng)工作質(zhì)量，通過(guò)發(fā)問(wèn)題來(lái)促進(jìn)項(xiàng)目單位進(jìn)行整改，達(dá)到各部門(mén)（單位）提高的預(yù)算績(jī)效管理責(zé)任意識(shí)，強(qiáng)化對(duì)預(yù)算項(xiàng)目的管理；二是強(qiáng)化結(jié)果應(yīng)用，進(jìn)一步建立健全績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排掛鉤制度，將20xx年各部門(mén)績(jī)效自評(píng)抽評(píng)結(jié)果作為20xx年度預(yù)算編制的重要參考依據(jù)。三是進(jìn)一步加強(qiáng)評(píng)價(jià)信息披露，建立健全評(píng)價(jià)結(jié)果報(bào)告制度以及公開(kāi)制度。
針對(duì)自評(píng)存在的問(wèn)題，下一步加大監(jiān)控力度，使項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)預(yù)期要達(dá)到的效果，切實(shí)提高財(cái)政資金使用效益。
績(jī)效自評(píng)抽查復(fù)核報(bào)告 7
為切實(shí)提升績(jī)效自評(píng)質(zhì)量，壓實(shí)支出責(zé)任，提高財(cái)政資源配置效率和使用效益，漯河市財(cái)政局、審計(jì)局聯(lián)合抽查了9個(gè)市直部門(mén)，對(duì)其20xx年度績(jī)效自評(píng)工作完成情況以及績(jī)效自評(píng)結(jié)果進(jìn)行復(fù)核，涉及財(cái)政資金45.3億元。本次績(jī)效自評(píng)抽查復(fù)核是漯河市財(cái)政和審計(jì)部門(mén)首次聯(lián)合開(kāi)展預(yù)算績(jī)效管理工作，對(duì)嚴(yán)肅財(cái)政紀(jì)律、高效規(guī)范開(kāi)展預(yù)算管理工作具有重要意義。
一、合理確定核查對(duì)象。
在對(duì)市直各部門(mén)報(bào)送的20xx年度績(jī)效自評(píng)資料進(jìn)行初步審核的基礎(chǔ)上，根據(jù)審核結(jié)果及市審計(jì)部門(mén)關(guān)注的內(nèi)容，優(yōu)先將審核認(rèn)為自評(píng)質(zhì)量較高或不高、近三年財(cái)政評(píng)價(jià)項(xiàng)目未涉及、部門(mén)所屬單位較多的.部門(mén)作為本次重點(diǎn)抽查對(duì)象，提高核查針對(duì)性。本次抽查復(fù)核共選取了交通、城管、市場(chǎng)監(jiān)管等9個(gè)市直部門(mén)（單位），涉及預(yù)算單位84個(gè)，核查項(xiàng)目個(gè)數(shù)1015個(gè)，占年初預(yù)算項(xiàng)目總數(shù)的34.3%。計(jì)劃未來(lái)幾年之內(nèi)將抽查復(fù)核范圍覆蓋到所有市直部門(mén)（單位）。
二、精心開(kāi)展抽查復(fù)核。
漯河市財(cái)政局、審計(jì)局聯(lián)合成立三個(gè)抽查小組通過(guò)座談、查閱資料、實(shí)地查看等形式，重點(diǎn)從部門(mén)績(jī)效自評(píng)的全面性、完整性、規(guī)范性以及被抽查具體項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)的真實(shí)性、準(zhǔn)確性等方面進(jìn)行了復(fù)核。經(jīng)復(fù)核，從整體來(lái)看，9個(gè)部門(mén)（單位）績(jī)效自評(píng)工作基本做到了應(yīng)評(píng)盡評(píng)，部門(mén)整體績(jī)效自評(píng)和單位項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)工作完成率達(dá)100%。
三、狠抓問(wèn)題反饋整改。
根據(jù)實(shí)際抽查情況，財(cái)政和審計(jì)兩部門(mén)聯(lián)合出具抽查復(fù)核報(bào)告，下發(fā)抽查復(fù)核問(wèn)題整改通知，要求被抽查部門(mén)在整改完善中堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向，針對(duì)復(fù)核反饋的問(wèn)題和建議，切實(shí)采取有效措施做好整改，確保建議有回應(yīng)、問(wèn)題有對(duì)策、整改有效果，有效促進(jìn)部門(mén)績(jī)效自評(píng)工作閉環(huán)管理。
四、強(qiáng)化自評(píng)結(jié)果運(yùn)用。
市財(cái)政將督促市直部門(mén)加強(qiáng)績(jī)效自評(píng)結(jié)果應(yīng)用，對(duì)于績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果為優(yōu)的，市級(jí)部門(mén)應(yīng)在分配下一年預(yù)算資金時(shí)予以優(yōu)先考慮，必要時(shí)適當(dāng)增加資金規(guī)模。對(duì)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果為良的，市級(jí)部門(mén)督促單位限期整改所發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，作為安排以后年度預(yù)算的重要參考。對(duì)于績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果為中和差的，在相關(guān)問(wèn)題未整改到位前，市級(jí)部門(mén)應(yīng)在分配下一年預(yù)算資金時(shí)取消項(xiàng)目承擔(dān)單位同類項(xiàng)目資金申報(bào)權(quán)，采取因素法分配的專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金分配時(shí)應(yīng)適當(dāng)壓縮應(yīng)分配資金規(guī)模。
績(jī)效自評(píng)抽查復(fù)核報(bào)告 8
根據(jù)武財(cái)績(jī)（20xx）3號(hào)《武財(cái)政局關(guān)于開(kāi)展20xx年度項(xiàng)目和整體支出績(jī)效自評(píng)的通知》要求，現(xiàn)將我單位部門(mén)整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)情況報(bào)告如下：
一、部門(mén)基本情況及單位績(jī)效目標(biāo)
1、單位機(jī)構(gòu)及人員構(gòu)成
威溪水庫(kù)管理所為全民正科級(jí)事業(yè)單位，是我市唯一的以灌溉為主，兼防洪、發(fā)電、供水及旅游開(kāi)發(fā)為一體的省屬重點(diǎn)中型水庫(kù)。根據(jù)武編辦[20xx]11號(hào)文件精神，我所機(jī)關(guān)內(nèi)設(shè)人秘股、水電管理股、計(jì)財(cái)股、多種經(jīng)營(yíng)股、綜治保衛(wèi)股、干渠管理站及大壩管理站，下屬四個(gè)水利管理站（鄧元泰、城西、轅門(mén)口、法相巖水利管理站）及市二自來(lái)水廠、威溪水電站、安樂(lè)水電站、水利水電工程公司、安樂(lè)預(yù)制品廠、安樂(lè)水泥廠六個(gè)企業(yè)。我所機(jī)關(guān)本級(jí)納入了財(cái)政預(yù)算，20xx年現(xiàn)有編制人員126人，年初預(yù)算在職人數(shù)129人，其中公益性人員62人，準(zhǔn)公益性人員（差額）67人，離退休人員53人，遺屬人員32人，合計(jì)人數(shù)214人。20xx年末全所實(shí)有公益性人員62人，退休人員58人。
2、單位主要工作職責(zé)
�。�1）貫徹執(zhí)行防汛抗旱有關(guān)法律法規(guī)；負(fù)責(zé)水庫(kù)防汛抗旱日常工作；負(fù)責(zé)防汛抗旱有關(guān)工作的聯(lián)絡(luò)和協(xié)調(diào)。
�。�2）貫徹執(zhí)行國(guó)家（�。┯嘘P(guān)水庫(kù)管理的法律、法規(guī)及相關(guān)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，編制并執(zhí)行水庫(kù)調(diào)度方案；熟練掌握水庫(kù)管理工作的各項(xiàng)操作規(guī)程，做好汛前、汛中、汛后大檢查和日常各項(xiàng)檢查工作；負(fù)責(zé)威溪灌區(qū)的水利工程管理和農(nóng)田灌溉管理。
�。�3）負(fù)責(zé)水庫(kù)大壩安全巡視及穩(wěn)定觀測(cè)工作，確保水庫(kù)安全支行。
�。�4）定期對(duì)灌區(qū)的啟閉設(shè)備進(jìn)行維護(hù)和保養(yǎng)，做好機(jī)電設(shè)備的維護(hù)，嚴(yán)格按照操作規(guī)程進(jìn)行操作。
�。�5）嚴(yán)格執(zhí)行防汛調(diào)度指令，并做好記錄復(fù)核工作，執(zhí)行完畢后立即報(bào)告執(zhí)行情況。
（6）汛期確保24小時(shí)值班制度和通汛暢通，加強(qiáng)觀測(cè)；協(xié)助做好洪水調(diào)度預(yù)報(bào)和調(diào)度方案，及時(shí)與有關(guān)部門(mén)溝通和匯報(bào)。
（7）汛期緊急時(shí)，協(xié)調(diào)做好威溪灌區(qū)人員的轉(zhuǎn)移、疏散和安置工作；并組織水庫(kù)樞紐除險(xiǎn)加固項(xiàng)目管理工作。
�。�8）協(xié)助做好水力發(fā)電和城市供水管理及所屬國(guó)有企業(yè)改制工作；負(fù)責(zé)承辦政府交辦的其他工作。
3、績(jī)效目標(biāo)
根據(jù)國(guó)家政策法規(guī)和本單位工作實(shí)際情況，建立健全財(cái)務(wù)管理制度、事業(yè)單位內(nèi)部控制制度和內(nèi)部約束機(jī)制，依法依規(guī)、合理地使用公共財(cái)政資金，提高財(cái)政資金使用效率，在完成部門(mén)職能目標(biāo)中合理分配人、財(cái)、物，使之達(dá)到較高的工作效率和水平。
4、部門(mén)內(nèi)部控制及厲行節(jié)約制度建設(shè)
高度重視預(yù)算績(jī)效管理評(píng)價(jià)工作，成立了以夏云發(fā)所長(zhǎng)為組長(zhǎng)，其他所領(lǐng)導(dǎo)為副組長(zhǎng)，股室負(fù)責(zé)人為成員的預(yù)算績(jī)效管理領(lǐng)導(dǎo)小組和單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，明確各職能股室的評(píng)價(jià)責(zé)任，進(jìn)一步強(qiáng)化各股室對(duì)公共財(cái)政預(yù)算支出績(jī)效管理意識(shí)。
加強(qiáng)對(duì)上級(jí)財(cái)政預(yù)算資金方面制度的培訓(xùn)學(xué)習(xí)，不斷提高各職能股室的.業(yè)務(wù)能力。
建立了機(jī)關(guān)整體支出管理方面的內(nèi)部控制制度，并不斷進(jìn)行完善。如預(yù)算績(jī)效管理制度、財(cái)務(wù)管理制度、固定資產(chǎn)管理制度、項(xiàng)目建設(shè)管理制度及事業(yè)單位內(nèi)部控制制度，對(duì)公務(wù)招待費(fèi)、公務(wù)用車等“三公”經(jīng)費(fèi)支出進(jìn)行有效地控制。
嚴(yán)格制度執(zhí)行，特別是“三公”經(jīng)費(fèi)的預(yù)算控制。加強(qiáng)公務(wù)用車的管理，嚴(yán)格公務(wù)接待費(fèi)用的審核審批程序，“三公”經(jīng)費(fèi)控制在財(cái)政預(yù)算范圍內(nèi)。
二、部門(mén)整體支出規(guī)模及內(nèi)容
1、預(yù)算平衡情況：20xx年一般公共財(cái)政預(yù)算支出7239457元（不含退休人員），其中：財(cái)政撥款7239457元。抵減其他收入后，全年預(yù)算總支出7239457元，收支平衡。
2、預(yù)算支出情況分析：20xx年一般公共財(cái)政支出7239457元，系指為保障單位機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出，包括用于基本工資、津補(bǔ)貼績(jī)效工資等人員經(jīng)費(fèi)以及辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、差旅費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、公車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、工程維修費(fèi)、辦公設(shè)備購(gòu)置及其他日公用經(jīng)費(fèi)。其中：工資福利支出6509579元，對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出135960元，一般商品和服務(wù)支出593918元，因20xx年退休人員經(jīng)費(fèi)由人社局統(tǒng)一核算發(fā)放，單位不再另行預(yù)算。
3、“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算：20xx年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)593918元，“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算64000元，其中公務(wù)接待費(fèi)25000元，公務(wù)車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)39000元。
三、單位資產(chǎn)負(fù)債、整體收支管理情況及“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算執(zhí)行情況
20xx年末資產(chǎn)合計(jì)8711.62萬(wàn)元，其中固定資產(chǎn)8228.15萬(wàn)元，流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)483.47萬(wàn)元，20xx年財(cái)政預(yù)算收入723.9457萬(wàn)元，當(dāng)年100%到位，一般公共預(yù)算財(cái)政性支出723.9457萬(wàn)元。20xx年實(shí)際收入總計(jì)1719.31萬(wàn)元，其中一般公共預(yù)算財(cái)政撥款993.73萬(wàn)元（含退休人員經(jīng)費(fèi)236.68萬(wàn)元），事業(yè)收入247.5萬(wàn)元，其他收入478.08萬(wàn)元。全年實(shí)際總支出合計(jì)1567.81萬(wàn)元，一般公共預(yù)算財(cái)政性支出993.73萬(wàn)元，其中工資福利支出546.46萬(wàn)元，商品服務(wù)支出115.22萬(wàn)元，對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出252.04萬(wàn)元，其他事業(yè)支出80.00萬(wàn)元。
20xx年一般公共預(yù)算財(cái)政撥款決算“三公”經(jīng)費(fèi)車輛運(yùn)行維護(hù)費(fèi)24697元，公務(wù)接待費(fèi)24303元，20xx年我所“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算全額為64000元，沒(méi)有超過(guò)預(yù)算，“三公”經(jīng)費(fèi)總體控制比較好。與上年相比節(jié)約1.92萬(wàn)元。
四、部門(mén)整體財(cái)政性支出績(jī)效評(píng)價(jià)
市威溪水庫(kù)管理所20xx年根據(jù)年初工作計(jì)劃和政府重點(diǎn)工作，緊緊圍繞市委市政府經(jīng)濟(jì)工作的要求，積極履行職責(zé)職能，強(qiáng)化管理，較好地完成了年度工作目標(biāo)。通過(guò)加強(qiáng)預(yù)算收支管理，不斷建立健全內(nèi)部管理制度，梳理內(nèi)部管理流程，部門(mén)整體支出管理情況得到提升，成效明顯。根據(jù)20xx年度部門(mén)整體支出狀況的概述和分析，部門(mén)整體支出績(jī)效情況如下。
�。ㄒ唬┙�(jīng)濟(jì)效益評(píng)價(jià)
1、本年預(yù)算配置控制較好，純公益性人員控制在預(yù)算編制以內(nèi)，編制內(nèi)在職人員控制率為49.21%，小于100%�！叭苯�(jīng)費(fèi)預(yù)算總額嚴(yán)格控制在預(yù)算指標(biāo)內(nèi)，與上年相比節(jié)約1.92萬(wàn)元。
2、預(yù)算執(zhí)行方面，一般公共預(yù)算財(cái)政性支出總額控制基本在預(yù)算總額內(nèi)，本年度公共財(cái)政預(yù)算未進(jìn)行相關(guān)事項(xiàng)調(diào)整�！叭苯�(jīng)費(fèi)財(cái)政策性支出總體控制較好，公務(wù)接待費(fèi)本年度支出較上年減少53.93%，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)本年度支出較上年度增加59.5%，“三公”經(jīng)費(fèi)決算變動(dòng)率為－28.19%，小于零。
3、預(yù)算管理方面，各項(xiàng)管理制度執(zhí)行總體較為有效，需進(jìn)一步強(qiáng)化，資金的使用和管理需進(jìn)一步加強(qiáng)。
4、固有資產(chǎn)管理方面，建立了固定資產(chǎn)管理制度，定期進(jìn)行了資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)和資產(chǎn)清理，總體執(zhí)行較好。并對(duì)單位所有資產(chǎn)按要求粘貼了條形碼。
根據(jù)部門(mén)整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，我所20xx年度績(jī)效評(píng)價(jià)得分為91分。
�。ǘ┬市栽u(píng)價(jià)和有效性評(píng)價(jià)
我所一般公共財(cái)政預(yù)算安排的基本支出基本保障了我所正常的工作運(yùn)轉(zhuǎn)，體現(xiàn)了市財(cái)政對(duì)水利工程管理單位的關(guān)心和重視。財(cái)政性預(yù)算安排是非常必要的，我所在預(yù)算執(zhí)行上嚴(yán)格遵守各項(xiàng)財(cái)政性法規(guī)，嚴(yán)守財(cái)政紀(jì)律，在資金使用和管理上，嚴(yán)守法律、紀(jì)律和道德三條底線。
一是狠抓資金使用效益。表現(xiàn)在：一是保障了職工工資，績(jī)效工資、津補(bǔ)貼的及時(shí)足額發(fā)放，沒(méi)有出現(xiàn)拖欠職工工資，離退休費(fèi)用及生活費(fèi)等現(xiàn)象；二是保障了單位的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，各項(xiàng)工作開(kāi)展順利，灌區(qū)各項(xiàng)指標(biāo)得到了增長(zhǎng)；三是財(cái)政供養(yǎng)人員控制較好；四是資金管理使用較規(guī)范,無(wú)虛列支出及隨意使用現(xiàn)象，無(wú)大額現(xiàn)金支付現(xiàn)象。
二是加大水利工程維修力度。20xx年我所共完成水利維修養(yǎng)護(hù)經(jīng)費(fèi)63.17萬(wàn)元，完成土方3650立方米，漿塊1150立方米，砼370立方米，干塊150立方米。其中左干渠修復(fù)垮方11處，長(zhǎng)85米，完成工程維護(hù)經(jīng)費(fèi)36.75萬(wàn)元，右干渠修復(fù)垮方10處，長(zhǎng)55米，完成工程養(yǎng)護(hù)經(jīng)費(fèi)26.42萬(wàn)元。
三是企業(yè)改制工作穩(wěn)步推進(jìn)。威溪管理所所屬威溪水電站、安樂(lè)水電站、水利水電建筑安裝公司三家國(guó)有企業(yè)，三家國(guó)有企業(yè)改制20xx年均已完成單位財(cái)務(wù)收支審計(jì)和清戶核資程序，已擬訂單位安置方案報(bào)市改制辦安置組審核。市水利水電工程公司、安樂(lè)水電站及威溪水電站資產(chǎn)已報(bào)市國(guó)資辦進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估并進(jìn)行資產(chǎn)交接，改制的主要工作基本完成。
四是完善財(cái)務(wù)管理制度。根據(jù)本單位的工作實(shí)際，在建立并實(shí)施內(nèi)部監(jiān)管和控制制度過(guò)程中，制定了《財(cái)務(wù)管理制度》、《財(cái)務(wù)內(nèi)部稽核制度》、《規(guī)章制度實(shí)施細(xì)則》和《固定資產(chǎn)管理制度》。在建立和完善各項(xiàng)規(guī)章制度的同時(shí)，相關(guān)人員在工作過(guò)程中嚴(yán)格遵守這些規(guī)章制度，有效地實(shí)施了財(cái)務(wù)內(nèi)部監(jiān)督和控制，保證了會(huì)計(jì)工作的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性，加強(qiáng)了對(duì)本單位財(cái)產(chǎn)物資的監(jiān)督和管理。
依據(jù)《會(huì)計(jì)法》規(guī)定及單位財(cái)務(wù)管理制度，財(cái)務(wù)管理內(nèi)部牽制制度和《湖南省會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》，做到核算會(huì)計(jì)、支付會(huì)計(jì)分設(shè)，帳、款分管，預(yù)留銀行印鑒和有關(guān)票證分別保管，并按時(shí)與銀行、國(guó)庫(kù)進(jìn)行核對(duì)，杜絕每筆業(yè)務(wù)由會(huì)計(jì)或支付會(huì)計(jì)一人經(jīng)辦，最大限度地保證財(cái)政資金使用安全、規(guī)范、有效。
五是資金效率性較高。用有限的資金全力保障了威溪灌區(qū)社會(huì)灌溉效益得到正常發(fā)揮�？�(jī)效考核指標(biāo)基本完成。
六是加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)動(dòng)態(tài)管理。根據(jù)市國(guó)資委安排對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行動(dòng)態(tài)管理，并對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行清理和盤(pán)查，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)管理常態(tài)化和正規(guī)化，使資產(chǎn)帳、卡、實(shí)、物相符，有效地提高了固定資產(chǎn)利用率，發(fā)揮固定資產(chǎn)最大效率。
七是完成政府性重點(diǎn)工作。20xx年根據(jù)市委市政府經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，完成了市第三自來(lái)水廠的工程項(xiàng)目續(xù)建配套，建設(shè)掃尾，完成投資額300萬(wàn)元。完成了威溪灌溉節(jié)水改造獎(jiǎng)補(bǔ)項(xiàng)目建設(shè)，投資額450萬(wàn)元。實(shí)現(xiàn)躉水主管道對(duì)接，正式向城區(qū)供水。
八是爭(zhēng)取威溪大壩除險(xiǎn)加固項(xiàng)目工作。20xx年度對(duì)威溪大壩進(jìn)行鑒定，經(jīng)專家委員會(huì)評(píng)審鑒定為三類壩，同時(shí)完成了威溪大壩除險(xiǎn)加固項(xiàng)目的初步設(shè)計(jì)工作。
�。ㄈ┥鐣�(huì)公眾滿意度評(píng)價(jià)
20xx年我所干部職工在所總支的正確領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真貫徹落實(shí)黨的十八屆四中、五中、六中全會(huì)及十九大精神，勤奮工作，提高辦事效率，辦事程序公開(kāi)，預(yù)算信息公開(kāi)，辦事時(shí)間縮短，社會(huì)和諧穩(wěn)定，灌區(qū)人民安居樂(lè)業(yè)，群眾滿意度達(dá)到95%。
五、存在的主要問(wèn)題
1.水利體制改革后，準(zhǔn)公益性人員每年財(cái)政僅解決64人每人400元生活費(fèi)，標(biāo)準(zhǔn)仍然過(guò)低，上訪事件時(shí)有發(fā)生。
2.灌區(qū)工程維修艱難。因威溪左右干渠渠系較長(zhǎng)，年久失修運(yùn)行日益老化，水利維修財(cái)政投入較小，導(dǎo)致渠系水利用系數(shù)不到45%，灌溉水量流失較大，灌溉面積日益縮小。
3.超預(yù)算支出。20xx年公共財(cái)政預(yù)算支出993.73萬(wàn)元，其中退休費(fèi)236.68萬(wàn)元。因單位退休人員較多，準(zhǔn)公益性人員67人屬差額人員，遺屬人員生活費(fèi)及一次性撫恤金均由單位負(fù)擔(dān)，實(shí)際支出為1567.81萬(wàn)元，同時(shí)因威溪灌區(qū)節(jié)水改造獎(jiǎng)補(bǔ)項(xiàng)目發(fā)生資本性支出376.37萬(wàn)元，超出了預(yù)算安排。
4.資金使用審核列報(bào)支付中，未按功能科目一一對(duì)應(yīng)，部分開(kāi)支應(yīng)由其他資金列支的費(fèi)用，從財(cái)政性預(yù)算內(nèi)資金列支，從而導(dǎo)致公共財(cái)政支出預(yù)決算存在偏差。
六、建議
針對(duì)上述存在的問(wèn)題和我所整體支出管理的需要，擬實(shí)施以下改進(jìn)措施。
1、財(cái)政部門(mén)應(yīng)提高單位準(zhǔn)公益性人員的生活費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，并將準(zhǔn)公益性人員的“五險(xiǎn)“同步納入年初財(cái)政預(yù)算，解決其后顧之憂。
2、細(xì)化預(yù)算編制工作，認(rèn)真做好預(yù)算編制。市威溪管理所應(yīng)根據(jù)人員分類情況、業(yè)務(wù)開(kāi)展需要，嚴(yán)格按照預(yù)算編制的相關(guān)制度和要求進(jìn)行預(yù)算編制，優(yōu)先保證固定性的，相對(duì)剛性的費(fèi)用支出項(xiàng)目，盡量壓縮變動(dòng)性的費(fèi)用項(xiàng)目，進(jìn)一步提高預(yù)算編制的科學(xué)性，嚴(yán)謹(jǐn)性和可控性，切實(shí)提高資金的使用效益。
3、加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，嚴(yán)格財(cái)務(wù)審核。在費(fèi)用報(bào)賬支付時(shí)，按照預(yù)算規(guī)定的費(fèi)用項(xiàng)目和用途及功能性科目進(jìn)行資金使用審核、列報(bào)支付、財(cái)務(wù)核算，杜絕超支現(xiàn)象的發(fā)生。
4、持續(xù)抓好“三公”經(jīng)費(fèi)控制管理。嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)的規(guī)模和比例，把關(guān)“三公”經(jīng)費(fèi)支出的審核、審批，杜絕挪用和擠占其他預(yù)算資金行為；進(jìn)一步細(xì)化“三公”經(jīng)費(fèi)的管理，合理壓縮“三公”經(jīng)費(fèi)支出。
5、加強(qiáng)單位內(nèi)部控制制度建設(shè)，確保一般公共財(cái)政性績(jī)效目標(biāo)的順利完成。
績(jī)效自評(píng)抽查復(fù)核報(bào)告 9
預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)是從績(jī)效目標(biāo)到反饋應(yīng)用的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，是提高預(yù)算編制科學(xué)性、準(zhǔn)確性，強(qiáng)化目標(biāo)管理，加強(qiáng)預(yù)算約束的重要抓手。為切實(shí)抓好績(jī)效自評(píng)質(zhì)量監(jiān)督，市財(cái)政局創(chuàng)新思路，開(kāi)展“云評(píng)審（線上+現(xiàn)場(chǎng)）”，取得了一定的工作實(shí)效。
引智建庫(kù)制定方案。
市財(cái)政局于今年4月份面向社會(huì)公開(kāi)征集預(yù)算績(jī)效專家，初步建立了涵蓋13個(gè)行業(yè)36人的績(jī)效管理專家?guī)�，為全市預(yù)算績(jī)效管理提供智力支持，針對(duì)評(píng)價(jià)質(zhì)量復(fù)核出臺(tái)了《巢湖市績(jī)效評(píng)價(jià)質(zhì)量復(fù)核“云評(píng)審”工作方案（試行）》，詳細(xì)明確專家“云評(píng)審”組織形式和實(shí)施步驟，從確定評(píng)審對(duì)象到結(jié)果反饋應(yīng)用都作了系統(tǒng)的規(guī)范，同時(shí)印發(fā)《巢湖市績(jī)效評(píng)價(jià)專家評(píng)審須知》，使專家在評(píng)審中有嚴(yán)謹(jǐn)?shù)脑u(píng)審標(biāo)準(zhǔn)和尺度，并通過(guò)建立“云評(píng)審”工作流程圖，增強(qiáng)操作的程序性。
科學(xué)遴選復(fù)核對(duì)象。
按照“突出重點(diǎn)、兼顧一般、全面覆蓋、比例控制”的原則，從20xx年度已完成的自評(píng)報(bào)告中選取出62個(gè)項(xiàng)目支出單位自評(píng)、5個(gè)部門(mén)評(píng)價(jià)、2個(gè)部門(mén)整體自評(píng)及1個(gè)一級(jí)財(cái)政支出評(píng)價(jià)共70份報(bào)告作為質(zhì)量“云評(píng)審”復(fù)核對(duì)象，涵蓋財(cái)政資金96831.42萬(wàn)元，占年度項(xiàng)目預(yù)算總額16.4%。
精心組織專家評(píng)審。
本著“績(jī)效工作講績(jī)效”的宗旨，對(duì)抽取的70份報(bào)告按項(xiàng)目特征合理分組，按每組兩名專家要求，從專家?guī)熘谐槿?名專家，同一組別的兩名專家對(duì)自評(píng)報(bào)告質(zhì)量開(kāi)展線上“背靠背”評(píng)審，同步做好相應(yīng)線上評(píng)審記錄；召開(kāi)現(xiàn)場(chǎng)評(píng)審會(huì)，由同組專家針對(duì)初步評(píng)審分值差異較大的'打分項(xiàng)現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行交流論證，分析評(píng)審差異原因，形成共識(shí)后，以專家小組名義出具最終評(píng)審結(jié)論底稿，匯總所有組別的專家評(píng)審意見(jiàn)，形成整體報(bào)告。
嚴(yán)格反饋應(yīng)用機(jī)制。
抽查的70份自評(píng)報(bào)告復(fù)核結(jié)果顯示：分值在90分及以上“優(yōu)”的1份，占比1.43%；80（含）-90分“良”的16份，占比22.86%；60（含）-80分“中”的48份，占比68.57%；60分以下“差”的5份，占比7.14%，總體自評(píng)質(zhì)量有待進(jìn)一步提升。為提高預(yù)算績(jī)效管理透明度，對(duì)所有自評(píng)質(zhì)量復(fù)核結(jié)果進(jìn)行公開(kāi)，針對(duì)專家組指出自評(píng)報(bào)告質(zhì)量問(wèn)題和相關(guān)建議反饋給部門(mén)和單位，壓實(shí)整改責(zé)任，為以后的績(jī)效評(píng)價(jià)提供良好工作指引，總體結(jié)果納入年度績(jī)效管理考核，關(guān)聯(lián)到下年度財(cái)政預(yù)算資金安排，強(qiáng)化“誰(shuí)支出、誰(shuí)自評(píng)”的剛性意識(shí)，并注重提高自評(píng)質(zhì)量，實(shí)現(xiàn)由“任務(wù)型自評(píng)”到“實(shí)效型自評(píng)”的根本轉(zhuǎn)變。
績(jī)效自評(píng)抽查復(fù)核報(bào)告 10
根據(jù)年度工作安排，績(jī)效評(píng)價(jià)股于20xx年7月3日至8月10日，對(duì)市教育和體育局、市衛(wèi)健局、市醫(yī)保局、市民政局、市自然資源和規(guī)劃局5個(gè)部門(mén)110個(gè)項(xiàng)目20xx年度績(jī)效自評(píng)情況進(jìn)行抽查復(fù)核，并將抽查復(fù)核范圍延伸至績(jī)效目標(biāo)編制環(huán)節(jié)�，F(xiàn)將工作開(kāi)展情況總結(jié)如下：
一、總體情況
本次抽查復(fù)核工作按照《中共鄒平市委、鄒平市人民政府關(guān)于進(jìn)一步全面推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理的實(shí)施意見(jiàn)》（鄒發(fā)〔20xx〕10號(hào)）《鄒平市財(cái)政局關(guān)于做好20xx年度市級(jí)部門(mén)整體績(jī)效自評(píng)、項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)和部門(mén)評(píng)價(jià)工作的通知》（鄒財(cái)績(jī)〔20xx〕2號(hào)）等文件要求進(jìn)行，一是檢查項(xiàng)目預(yù)算績(jī)效目標(biāo)和績(jī)效指標(biāo)的總目標(biāo)及三級(jí)指標(biāo)設(shè)置是否完整合理，二是對(duì)照部門(mén)單位績(jī)效自評(píng)表，從項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行情況，數(shù)量、質(zhì)量、時(shí)效、成本等產(chǎn)出指標(biāo)，經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、生態(tài)、可持續(xù)影響等效益指標(biāo)，滿意度指標(biāo)等方面進(jìn)行核實(shí)。
在工作開(kāi)展過(guò)程中，我們按照“檢查與輔導(dǎo)相結(jié)合”的原則，先后召開(kāi)5個(gè)專題輔導(dǎo)會(huì)或座談會(huì)，將績(jī)效目標(biāo)和績(jī)效自評(píng)工作開(kāi)展意義、績(jī)效指標(biāo)設(shè)置、信息填報(bào)工作要求等面對(duì)面?zhèn)鬟f給項(xiàng)目參與人員，進(jìn)一步提升了他們的績(jī)效意識(shí)和業(yè)務(wù)能力，真正做到“一項(xiàng)工作、多重效果”。
二、主要問(wèn)題
我們通過(guò)進(jìn)場(chǎng)座談、查閱支出明細(xì)賬、調(diào)檔復(fù)核等方式，逐個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行復(fù)核，發(fā)現(xiàn)了績(jī)效理念不強(qiáng)、目標(biāo)質(zhì)量不高、績(jī)效自評(píng)信息不實(shí)等諸多問(wèn)題。
�。ㄒ唬┲匾暢潭炔粔�，績(jī)效理念不深。多數(shù)單位通過(guò)建立制度、加強(qiáng)管理、層層落實(shí)，績(jī)效管理理念初步建立，但是也存在部分單位績(jī)效意識(shí)淡薄、甚至工作疲于應(yīng)付的問(wèn)題。突出表現(xiàn)在工作積極性欠缺、工作質(zhì)量不高。
1.工作積極性欠缺。20xx年8月部門(mén)預(yù)算工作布置會(huì)上，我們按照年度工作安排和上級(jí)考核工作要求，預(yù)算部門(mén)及其下屬單位將納入預(yù)算的全部資金按照“誰(shuí)申請(qǐng)資金，誰(shuí)申報(bào)目標(biāo)；誰(shuí)審核資金，誰(shuí)審核目標(biāo)”的原則進(jìn)行績(jī)效目標(biāo)設(shè)置并提交各自歸口業(yè)務(wù)科室進(jìn)行審核，計(jì)劃于2月14日前向人大預(yù)工委進(jìn)行匯報(bào)。但在實(shí)際編報(bào)過(guò)程中，各預(yù)算部門(mén)由于績(jī)效概念不清，在時(shí)間緊、任務(wù)重的情況下反復(fù)修改績(jī)效目標(biāo)，一時(shí)間出現(xiàn)績(jī)效目標(biāo)編報(bào)混亂的情況，甚至產(chǎn)生倦怠反感情緒，致使績(jī)效目標(biāo)申報(bào)工作延期。同樣，績(jī)效自評(píng)過(guò)程中各預(yù)算單位也存在類似問(wèn)題，導(dǎo)致填報(bào)時(shí)間嚴(yán)重滯后，甚至影響了信息公開(kāi)。
2.信息填報(bào)質(zhì)量不高。績(jī)效目標(biāo)和績(jī)效自評(píng)信息存在流于形式的風(fēng)險(xiǎn)，由于預(yù)算部門(mén)（單位）對(duì)績(jī)效不理解或理解有偏差，導(dǎo)致了部分單位認(rèn)為編制績(jī)效目標(biāo)和績(jī)效自評(píng)工作無(wú)實(shí)際意義，不僅浪費(fèi)時(shí)間還給自身工作帶來(lái)麻煩。例如，在績(jī)效目標(biāo)編制過(guò)程中，有的單位將正向指標(biāo)定的過(guò)低、反向指標(biāo)定的過(guò)高，致使其績(jī)效目標(biāo)編報(bào)質(zhì)量低，使項(xiàng)目執(zhí)行效率效果大打折扣，甚至有違政策期望。長(zhǎng)此以往，如果不采取實(shí)際有效的措施，績(jī)效目標(biāo)將存在流于形式的風(fēng)險(xiǎn)。
（二）目標(biāo)編制不合理，基礎(chǔ)信息不完善�？�(jī)效目標(biāo)管理作為預(yù)算績(jī)效管理的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，其意義和作用無(wú)疑是至關(guān)重要的，不僅是開(kāi)展事中監(jiān)控、績(jī)效自評(píng)和績(jī)效評(píng)價(jià)的重要依據(jù)，還是制定績(jī)效考核標(biāo)準(zhǔn)的主要參考依據(jù)�？�(jī)效目標(biāo)管理雖然開(kāi)展若干年，仍然存在不少問(wèn)題。
1.總體目標(biāo)不能反映項(xiàng)目。總體目標(biāo)的設(shè)置與項(xiàng)目實(shí)施相關(guān)，應(yīng)該能夠反映項(xiàng)目資金的使用所要達(dá)到的目的和任務(wù)，但有的項(xiàng)目年初預(yù)期目標(biāo)設(shè)置與該項(xiàng)目的實(shí)施內(nèi)容、實(shí)施階段相關(guān)性較差，有的用國(guó)家教育層面的宏觀目標(biāo)代替。例如某改造項(xiàng)目，預(yù)算100萬(wàn)元實(shí)際用于償還以前年度債務(wù)，年初預(yù)期目標(biāo)為“合理規(guī)劃布局中小學(xué)幼兒園，提高教育教學(xué)質(zhì)量”；有的目標(biāo)實(shí)際完成情況填報(bào)簡(jiǎn)單，未詳細(xì)說(shuō)明項(xiàng)目完成后實(shí)際達(dá)成的產(chǎn)出及效益，用一句“項(xiàng)目已完成”簡(jiǎn)單概括。部分項(xiàng)目實(shí)際完成情況僅填寫(xiě)“已完成”，未進(jìn)行量化描述。
2.績(jī)效指標(biāo)設(shè)置不合理。從年度績(jī)效指標(biāo)的總體設(shè)置情況看，有些指標(biāo)不夠細(xì)化量化，比如，某局41個(gè)項(xiàng)目中有26個(gè)項(xiàng)目產(chǎn)出指標(biāo)沒(méi)有設(shè)置“成本指標(biāo)”；有的指標(biāo)設(shè)置與項(xiàng)目實(shí)施內(nèi)容、實(shí)施階段不一致，例如，某建設(shè)項(xiàng)目預(yù)算200萬(wàn)元，實(shí)際用于償還工程款，數(shù)量指標(biāo)的三級(jí)指標(biāo)卻設(shè)置為“建筑面積”，指標(biāo)值設(shè)置為“建筑面積2.57萬(wàn)平方米”，與項(xiàng)目實(shí)施內(nèi)容、階段不符；有的項(xiàng)目績(jī)效指標(biāo)對(duì)應(yīng)的三級(jí)指標(biāo)未做細(xì)化量化，例如某項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行120萬(wàn)元，主要考核四所高中高考成績(jī)與教師獎(jiǎng)勵(lì)掛鉤兌現(xiàn)，其數(shù)量指標(biāo)的三級(jí)指標(biāo)設(shè)置為“清、北本科錄取”，年度指標(biāo)值為“名列前茅”，實(shí)際完成指標(biāo)值為“清北未完成”。經(jīng)復(fù)核，年初“各學(xué)校任務(wù)目標(biāo)及完成情況”中任務(wù)目標(biāo)分為“特殊類型”和“一段線”，都有“基礎(chǔ)目標(biāo)值”和“爭(zhēng)取目標(biāo)值”，自評(píng)指標(biāo)設(shè)置時(shí)卻未做細(xì)化量化，實(shí)際完成指標(biāo)的.填報(bào)也未按實(shí)際情況完整填列。
3.項(xiàng)目預(yù)算、項(xiàng)目績(jī)效指標(biāo)變更時(shí)未及時(shí)申報(bào)調(diào)整。有的項(xiàng)目已進(jìn)行職責(zé)整合，應(yīng)調(diào)整預(yù)算卻未及時(shí)調(diào)整。比如，某項(xiàng)目預(yù)算58萬(wàn)元，實(shí)際用于支付20xx年度的協(xié)辦員經(jīng)費(fèi)，協(xié)辦員職責(zé)20xx年度已整合至兼職網(wǎng)格員，以后年度不需安排此項(xiàng)目預(yù)算卻未及時(shí)申報(bào)調(diào)整；有的項(xiàng)目預(yù)算內(nèi)容發(fā)生變化，未及時(shí)調(diào)整預(yù)算。比如，某項(xiàng)目年初預(yù)算按1000萬(wàn)填寫(xiě)，鑒于本市政策調(diào)整，故項(xiàng)目預(yù)算應(yīng)較年初編制時(shí)減少，但未申請(qǐng)預(yù)算調(diào)整。
�。ㄈ┛�(jī)效自評(píng)不規(guī)范，不能反映項(xiàng)目實(shí)際�？�(jī)效自評(píng)是績(jī)效管理的重要內(nèi)容，有利于項(xiàng)目實(shí)施單位對(duì)照項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)及時(shí)發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目管理中的問(wèn)題，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)與財(cái)務(wù)、部門(mén)與財(cái)政責(zé)任的連接，但目前的績(jī)效自評(píng)仍然存在以下問(wèn)題：
1.預(yù)算執(zhí)行信息填報(bào)不準(zhǔn)確。部分項(xiàng)目自評(píng)表中對(duì)部分預(yù)算執(zhí)行情況未按照實(shí)際到位資金進(jìn)行填報(bào)，存在全年預(yù)算執(zhí)行數(shù)、執(zhí)行率計(jì)算不準(zhǔn)確的情況。有的年度預(yù)算存在追加但自評(píng)沒(méi)有表現(xiàn)出來(lái)，有的使用了上級(jí)資金、其他債券資金，自評(píng)也未包含。例如，某項(xiàng)目自評(píng)預(yù)算執(zhí)行100萬(wàn)元，經(jīng)復(fù)核實(shí)際支付160.12萬(wàn)元，年內(nèi)追加預(yù)算60.12萬(wàn)元；某改造項(xiàng)目，自評(píng)預(yù)算執(zhí)行為0，經(jīng)審核該項(xiàng)目市級(jí)財(cái)政雖未撥款，但實(shí)際使用上級(jí)資金217.8萬(wàn)元、專項(xiàng)債220萬(wàn)元，共計(jì)支付437.8萬(wàn)元；從資金支付方向來(lái)看，個(gè)別項(xiàng)目支付內(nèi)容存在不合規(guī)現(xiàn)象。例如，某飲用奶項(xiàng)目，經(jīng)查閱資料用于支付租賃費(fèi)。
2.績(jī)效自評(píng)不能反映績(jī)效目標(biāo)和項(xiàng)目實(shí)際。項(xiàng)目負(fù)責(zé)人未對(duì)該項(xiàng)工作進(jìn)行全面理解，或理解的較為片面，認(rèn)為“市級(jí)預(yù)算項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)表”的編制較為抽象，指標(biāo)設(shè)置未能按照項(xiàng)目實(shí)施所達(dá)到的目標(biāo)和完成的任務(wù)進(jìn)行細(xì)化和量化。有的數(shù)量指標(biāo)和質(zhì)量指標(biāo)可以細(xì)化為兩個(gè)或以上的三級(jí)指標(biāo)來(lái)反映使用資金所達(dá)到的目標(biāo)數(shù)量和質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)及水平，在填報(bào)自評(píng)表時(shí)卻只使用一個(gè)指標(biāo)，難以了解項(xiàng)目資金使用達(dá)到的標(biāo)準(zhǔn)和水平，未能達(dá)到績(jī)效自評(píng)的目的。比如，某設(shè)備配備項(xiàng)目數(shù)量指標(biāo)三級(jí)設(shè)置為“設(shè)備數(shù)量341442臺(tái)件套冊(cè)平方立方”，質(zhì)量指標(biāo)三級(jí)設(shè)置為“合格率95%”；有的績(jī)效指標(biāo)設(shè)置相關(guān)性較差，不能反映績(jī)效目標(biāo)和項(xiàng)目實(shí)際。比如，某項(xiàng)目生態(tài)效益指標(biāo)“維護(hù)森林資源安全，改善生態(tài)環(huán)境”與項(xiàng)目實(shí)際產(chǎn)生效益的關(guān)聯(lián)程度較低，質(zhì)量指標(biāo)“森林資源執(zhí)法監(jiān)督檢查”、“森林資源保護(hù)管理”建議放在效益指標(biāo)更準(zhǔn)確。
三、原因分析
上述問(wèn)題的出現(xiàn)，除了績(jī)效管理理念淡薄、績(jī)效信息編報(bào)能力不足的原因之外，還有以下原因：一是“心理契約”與“正式契約”的背離，心理契約是對(duì)相關(guān)信息進(jìn)行解讀后形成的自身的心理期望，績(jī)效管理工作作為一種正式契約被一部分資金使用單位認(rèn)為是對(duì)自身的約束，從而在編制績(jī)效目標(biāo)和績(jī)效自評(píng)時(shí)出現(xiàn)積極性不高、動(dòng)力不足甚至應(yīng)付的現(xiàn)象；二是資金使用與績(jī)效管理責(zé)任分工的背離，單位內(nèi)部分工不明晰、職責(zé)劃分不明確，一些單位習(xí)慣性地將財(cái)政部門(mén)布置的工作交由單位財(cái)務(wù)人員辦理，并未考慮到預(yù)算績(jī)效目標(biāo)管理與業(yè)務(wù)部門(mén)的直接關(guān)聯(lián)性，財(cái)務(wù)人員難以全面了解業(yè)務(wù)工作的特點(diǎn)和項(xiàng)目所要達(dá)到的績(jī)效，僅掌握項(xiàng)目預(yù)算情況和資金使用情況，那么績(jī)效目標(biāo)設(shè)置、績(jī)效自評(píng)等就難以反應(yīng)項(xiàng)目本身。
四、工作建議
針對(duì)上述問(wèn)題，結(jié)合實(shí)踐探索，建議分別從以下方面加以改進(jìn)：
�。ㄒ唬┨岣邊⑴c人員的績(jī)效意識(shí)。觀念的提升能夠有效調(diào)動(dòng)工作積極性，而且能保證工作質(zhì)量，使績(jī)效目標(biāo)和績(jī)效自評(píng)工作順利實(shí)施并持續(xù)向好。一是要優(yōu)化培訓(xùn)形式、加強(qiáng)培訓(xùn)力度，深入單位、以干帶訓(xùn)代替原有的培訓(xùn)模式，在“面對(duì)面”的互動(dòng)中將績(jī)效理念和業(yè)務(wù)知識(shí)傳遞給每個(gè)參與人員；二是加強(qiáng)考核，細(xì)化考核細(xì)則，保證考核的客觀公正，倒逼項(xiàng)目實(shí)施單位和參與人員高度重視績(jī)效管理工作，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)、監(jiān)控、自評(píng)管理全覆蓋和質(zhì)的提升。
�。ǘ┍ＷC績(jī)效目標(biāo)質(zhì)量。一是要“去標(biāo)準(zhǔn)化”科學(xué)編制績(jī)效目標(biāo)。一方面在編制績(jī)效目標(biāo)時(shí)要真正從項(xiàng)目本身出發(fā)，擬對(duì)績(jī)效目標(biāo)申報(bào)材料進(jìn)行了修正，細(xì)化資金測(cè)算和項(xiàng)目明細(xì)，使績(jī)效與項(xiàng)目結(jié)合起來(lái)，這樣在一定程度上使績(jī)效目標(biāo)編制更客觀、科學(xué)；二是要加強(qiáng)審核，將財(cái)政部門(mén)單一主體或者主導(dǎo)，逐漸過(guò)渡到預(yù)算單位或者項(xiàng)目主管部門(mén)作為績(jī)效管理的主體、財(cái)政部門(mén)復(fù)核的績(jī)效目標(biāo)管理模式，充分調(diào)動(dòng)預(yù)算單位或者項(xiàng)目主管部門(mén)的積極性、主動(dòng)性，真正落實(shí)預(yù)算單位績(jī)效管理主體地位。
�。ㄈ┳龊米栽u(píng)基礎(chǔ)工作。一是建立績(jī)效自評(píng)和績(jī)效目標(biāo)信息的關(guān)聯(lián)，從年度預(yù)算開(kāi)始就要重視項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)的申報(bào)工作，重視績(jī)效目標(biāo)與預(yù)算資金的密切關(guān)聯(lián)性，因此需要各預(yù)算單位科學(xué)安排、統(tǒng)一要求、統(tǒng)籌管理；二是嚴(yán)格實(shí)行項(xiàng)目檔案管理制度，各項(xiàng)目實(shí)施單位應(yīng)重視檔案的整理、匯總和保管工作，重視項(xiàng)目實(shí)施完成后的數(shù)據(jù)匯總、統(tǒng)計(jì)、存檔工作，便于相關(guān)檢查、評(píng)價(jià)、抽查等工作的使用。
績(jī)效自評(píng)抽查復(fù)核報(bào)告 11
一、項(xiàng)目概況
本項(xiàng)目根據(jù)《國(guó)務(wù)院關(guān)于全面建立困難殘疾人生活補(bǔ)貼和重度殘疾人護(hù)理補(bǔ)貼制度的意見(jiàn)》（國(guó)發(fā)〔2015〕52號(hào)）建立，享受對(duì)象為低保戶中的殘疾人，本項(xiàng)目從2016年開(kāi)始實(shí)施，2016年的標(biāo)準(zhǔn)是60元/月/人，此后每年遞增10元，直至2020年100元/月/人。
（一）項(xiàng)目資金申報(bào)及批復(fù)情況。2018年我局按照2058人向上級(jí)申請(qǐng)專項(xiàng)撥款，實(shí)際撥款收入245.67萬(wàn)元。
�。ǘ╉�(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)。對(duì)全縣2165名困難殘疾人每季度發(fā)放生活補(bǔ)貼240元。
�。ㄈ╉�(xiàng)目資金申報(bào)相符性。項(xiàng)目申報(bào)內(nèi)容與具體實(shí)施內(nèi)容相符、申報(bào)目標(biāo)合理可行。
二、項(xiàng)目實(shí)施及管理情況
（一）資金計(jì)劃、到位及使用情況。
1、資金計(jì)劃及到位。本項(xiàng)目省級(jí)資金到位75.96萬(wàn)元，州級(jí)資金到位19.71萬(wàn)元，縣級(jí)資金到位150萬(wàn)元，全年累計(jì)到位245.67萬(wàn)元。
2、資金使用。2018年困難殘疾人生活補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)為80元/人/月，全年累計(jì)支付207.92萬(wàn)元。支付依據(jù)合規(guī)合法，資金支付與預(yù)算基本相符。
�。ǘ╉�(xiàng)目財(cái)務(wù)管理情況。
對(duì)照項(xiàng)目資金管理辦法，本項(xiàng)目嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)管理制度、財(cái)務(wù)處理及時(shí)、會(huì)計(jì)核算規(guī)范。
項(xiàng)目組織實(shí)施情況。
本項(xiàng)目由鄉(xiāng)鎮(zhèn)上報(bào)補(bǔ)貼享受人員申請(qǐng)表，經(jīng)我局經(jīng)辦人員、分管領(lǐng)導(dǎo)審核通過(guò)后，由我局通過(guò)涼山農(nóng)商銀行會(huì)理支行直接發(fā)放到本人，沒(méi)有中間過(guò)程，確保了資金發(fā)放的精準(zhǔn)、安全。并且做到了一人一檔，建立了定期復(fù)核機(jī)制，每年復(fù)核一次，應(yīng)補(bǔ)盡補(bǔ)，應(yīng)退盡退。復(fù)核內(nèi)容包括申請(qǐng)人資格條件是否發(fā)生變化、補(bǔ)貼是否及時(shí)足額發(fā)放到位、是否滿足減員條件等。
三、項(xiàng)目績(jī)效情況
�。ㄒ唬╉�(xiàng)目完成情況。
我局按季度對(duì)全縣2165名困難殘疾人發(fā)放了補(bǔ)貼，共計(jì)發(fā)放資金207.92萬(wàn)元。
�。ǘ╉�(xiàng)目效益情況。
保障了困難殘疾人的基本生活，維護(hù)了社會(huì)的公平正義，提高了弱勢(shì)群體的生活滿意度，鞏固了黨的`執(zhí)政根基。
四、問(wèn)題及建議
�。ㄒ唬┐嬖诘膯�(wèn)題。無(wú)。
�。ǘ┫嚓P(guān)建議。無(wú)。
績(jī)效自評(píng)抽查復(fù)核報(bào)告 12
按照市財(cái)政局《關(guān)于開(kāi)展2018年市級(jí)財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)工作的通知》（成財(cái)績(jī)〔2018〕2號(hào)）的要求，我局認(rèn)真進(jìn)行了2017年項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)，現(xiàn)將自評(píng)情況報(bào)告如下：
一、項(xiàng)目概況
�。ㄒ唬╉�(xiàng)目設(shè)立依據(jù)及其政策目標(biāo)簡(jiǎn)述
2017年，我局納入財(cái)政項(xiàng)目績(jī)效管理的項(xiàng)目是基本建設(shè)投資審計(jì)項(xiàng)目專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，其立項(xiàng)和資金申請(qǐng)的依據(jù)是《成都市國(guó)家建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)辦法》（成都市政府第123號(hào)令）第八條“審計(jì)機(jī)關(guān)聘請(qǐng)專業(yè)人員參與國(guó)家建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)所需經(jīng)費(fèi)，列入同級(jí)財(cái)政預(yù)算、安排專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)或者在審計(jì)核減額中安排解決”。
（二）項(xiàng)目預(yù)算安排、中調(diào)情況及結(jié)余情況
2017年，成財(cái)預(yù)〔2017〕06號(hào)預(yù)算安排我局審計(jì)業(yè)務(wù)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)（基本建設(shè)投資審計(jì)項(xiàng)目專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)）1204.87萬(wàn)元，執(zhí)行中預(yù)算調(diào)減21.41萬(wàn)元，年末項(xiàng)目支出1183.46萬(wàn)元。
（三）項(xiàng)目實(shí)施主要內(nèi)容、計(jì)劃和目標(biāo)
2017年，我局完成了送審?fù)顿Y額202億元的政府投資項(xiàng)目工程竣工決（結(jié)）算審計(jì),經(jīng)審計(jì),核減工程不實(shí)投資17.51億元。基本建設(shè)投資審計(jì)項(xiàng)目專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)1183.46萬(wàn)元主要用于聘請(qǐng)工程造價(jià)咨詢機(jī)構(gòu)及專業(yè)人員參與政府投資項(xiàng)目工程竣工決（結(jié)）算工作的基本審計(jì)費(fèi)。
二、項(xiàng)目實(shí)施及管理情況
�。ㄒ唬┵Y金計(jì)劃、到位及使用情況
1.資金計(jì)劃及到位
我局“基本建設(shè)投資審計(jì)項(xiàng)目專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)”是財(cái)政預(yù)算內(nèi)撥款，按項(xiàng)目進(jìn)度上報(bào)計(jì)劃支付基本審計(jì)費(fèi)。
2.資金使用
截至2017年12月31日，基本建設(shè)投資審計(jì)項(xiàng)目專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出使用率100%，全部用于聘請(qǐng)工程造價(jià)咨詢機(jī)構(gòu)及專業(yè)人員參與政府投資項(xiàng)目工程竣工決（結(jié)）算工作的基本審計(jì)費(fèi)和政府雇員的工資。資金嚴(yán)格按照規(guī)范程序申請(qǐng)、管理、使用，資金支付范圍、支付標(biāo)準(zhǔn)、支付進(jìn)度、支付依據(jù)合規(guī)合法、與預(yù)算相符。
（二）項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理情況
基本建設(shè)投資審計(jì)項(xiàng)目專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出，嚴(yán)格按照《成都市審計(jì)局財(cái)務(wù)管理辦法》執(zhí)行，財(cái)務(wù)處理和會(huì)計(jì)核算規(guī)范。
�。ㄈ╉�(xiàng)目組織實(shí)施情況
局重點(diǎn)項(xiàng)目投資審計(jì)處登記立項(xiàng)的符合性審查合格項(xiàng)目，由局辦公室負(fù)責(zé)通過(guò)抽簽或重大項(xiàng)目競(jìng)爭(zhēng)性談判方式組織確定參審機(jī)構(gòu)參審任務(wù)，項(xiàng)目的.審計(jì)實(shí)施嚴(yán)格按照《成都市審計(jì)局聘用工程造價(jià)咨詢機(jī)構(gòu)實(shí)施政府投資項(xiàng)目工程結(jié)算審計(jì)管理暫行辦法》和《成都市審計(jì)局政府投資項(xiàng)目工程結(jié)算審計(jì)復(fù)核暫行辦法》執(zhí)行。
三、項(xiàng)目完成情況
（一）目標(biāo)完成任務(wù)量
2017年，我局共完成80個(gè)政府投資項(xiàng)目竣工決（結(jié)）算審計(jì)，送審額202億元，審減17.75億元，審減率8.79%。
�。ǘ┠繕�(biāo)完成質(zhì)量
通過(guò)對(duì)政府投資項(xiàng)目竣工決（結(jié)）算的審計(jì)，有效地節(jié)約了財(cái)政資金，在規(guī)范政府投資項(xiàng)目管理、防止國(guó)有資產(chǎn)流失以及糾正政府投資管理過(guò)程中的違規(guī)違法行為等方面發(fā)揮了積極的作用。
�。ㄈ┠繕�(biāo)完成進(jìn)度
我局按照項(xiàng)目計(jì)劃，有序推進(jìn)，執(zhí)行率100%。
四、項(xiàng)目效益情況
通過(guò)使用財(cái)政投入的1183.46.09萬(wàn)元，為財(cái)政在政府投資項(xiàng)目上節(jié)約資金17.75億元，費(fèi)用率是0.67%，取得了良好的經(jīng)濟(jì)效益。
績(jī)效自評(píng)抽查復(fù)核報(bào)告 13
根據(jù)貴單位要求，我局認(rèn)真梳理財(cái)政購(gòu)買服務(wù)項(xiàng)目，現(xiàn)針對(duì)20xx年項(xiàng)目方案、日照分析報(bào)告第三方復(fù)核工作開(kāi)展情況報(bào)告如下：
一、項(xiàng)目概況
�。ㄒ唬╉�(xiàng)目背景
2018年11月30日，亳州市人民政府辦公室出臺(tái)了《亳州市人民政府辦公室關(guān)于公布市直單位取消政務(wù)服務(wù)事項(xiàng)申請(qǐng)材料清單的通知（亳政辦秘〔2018〕225號(hào)）》，亳州市城鄉(xiāng)規(guī)劃局政務(wù)服務(wù)事項(xiàng)申請(qǐng)材料清理清單關(guān)于“建設(shè)工程規(guī)劃許可證核發(fā)”申請(qǐng)材料中已將建筑專業(yè)施工圖、審圖合格證、面積統(tǒng)計(jì)表等直接取消。因此我院自20xx年1月1日以后通過(guò)規(guī)委會(huì)研究的項(xiàng)目，不再進(jìn)行施工圖審查，我院隨機(jī)取消施工圖復(fù)核。針對(duì)規(guī)劃設(shè)計(jì)方案技術(shù)、日照分析審查審批環(huán)節(jié)開(kāi)展了第三方技術(shù)復(fù)核。
（二）項(xiàng)目主要內(nèi)容、用途和涉及范圍
1.主要內(nèi)容。針對(duì)項(xiàng)目規(guī)劃設(shè)計(jì)方案關(guān)于建筑功能、容積率、建筑密度、綠化率、停車位、建筑高度、配套設(shè)施等內(nèi)容和指標(biāo)進(jìn)行第三方復(fù)核，確保項(xiàng)目設(shè)計(jì)單位各項(xiàng)指標(biāo)符合國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)和技術(shù)規(guī)范、符合城市總體規(guī)劃剛性約束、符合規(guī)劃設(shè)計(jì)條件要求、符合《控規(guī)通則》規(guī)定要求。
2.用途。主要用于規(guī)劃設(shè)計(jì)方案、日照分析報(bào)告2個(gè)方面的技術(shù)性復(fù)核。
3.范圍：主要針對(duì)亳州市中心城區(qū)218平方公里范圍內(nèi)的建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行復(fù)核。
二、項(xiàng)目組織實(shí)施情況
（一）項(xiàng)目組織情況
為進(jìn)一步提升規(guī)劃管理效率和質(zhì)量，2017年以來(lái)，根據(jù)規(guī)劃管理需要，我局通過(guò)公共資源交易中心陸續(xù)招標(biāo)了第三方核實(shí)庫(kù)，共計(jì)招標(biāo)了安徽丹華規(guī)劃建筑設(shè)計(jì)有限公司、上海申聯(lián)建筑設(shè)計(jì)有限公司、亳州市規(guī)劃建筑設(shè)計(jì)有限公司、安徽中甲建筑規(guī)劃設(shè)計(jì)有限公司等24家單位入庫(kù)，服務(wù)有效期為2—3年。方案核查費(fèi)用為0.1元/平方米，日照分析報(bào)告第三方復(fù)核費(fèi)用為0.3元/平方米。
�。ǘ╉�(xiàng)目管理情況分析
上述24家單位平時(shí)均為市公共資源交易中心管理。另外，我院根據(jù)第三方復(fù)核工作開(kāi)展的實(shí)際，結(jié)合相關(guān)法規(guī)和管理規(guī)定，制定了《亳州市城鄉(xiāng)規(guī)劃局技術(shù)復(fù)核第三方機(jī)構(gòu)管理暫行辦法》、《亳州市城鄉(xiāng)規(guī)劃局第三方復(fù)核確認(rèn)實(shí)施細(xì)則》等管理辦法，對(duì)第三方復(fù)核單位確認(rèn)原則、使用范圍、責(zé)任科室、具體行為要求、不良行為管理，誤差范圍、其他技術(shù)界定等第三方復(fù)核機(jī)構(gòu)進(jìn)行了約束性管理和技術(shù)指導(dǎo)，為第三方復(fù)核單位日常管理提供了基本遵行。
三、項(xiàng)目資金使用及管理情況
�。ㄒ唬╉�(xiàng)目資金使用情況
20xx年第三方復(fù)核單位財(cái)政預(yù)算列支200萬(wàn)，其后因取消施工圖復(fù)核，日照分析實(shí)施抽查復(fù)核，資金主要用于方案技術(shù)復(fù)核。再加上20xx年6月份后使用網(wǎng)上商城中介服務(wù)第三方核實(shí)進(jìn)行復(fù)核，后因第三方核實(shí)庫(kù)內(nèi)存在大量測(cè)繪驗(yàn)線單位無(wú)法正常使用，與公共資源交易中心對(duì)接暫時(shí)使用設(shè)計(jì)類房屋建筑設(shè)計(jì)庫(kù)進(jìn)行復(fù)核，因該庫(kù)費(fèi)率為50%-60%,致使20xx年我院方案技術(shù)復(fù)核費(fèi)用大幅降低。截至20xx年12月，我局方案技術(shù)第三方復(fù)核55.41萬(wàn)元已經(jīng)支出完畢。服務(wù)和經(jīng)費(fèi)使用績(jī)效情況均較好。但復(fù)核投標(biāo)單位反映價(jià)格過(guò)低，在抽取過(guò)程中存在多次流標(biāo)情況。
�。ǘ┓⻊�(wù)監(jiān)管情況
第三方復(fù)核單位由市公管局統(tǒng)一監(jiān)管，平時(shí)我院根據(jù)《亳州市城鄉(xiāng)規(guī)劃局技術(shù)復(fù)核第三方機(jī)構(gòu)管理暫行辦法》進(jìn)行監(jiān)管。主要要求：一是要求符合單位接到任務(wù)后，最長(zhǎng)7日內(nèi)完成復(fù)核工作，提交正式復(fù)核成果報(bào)告；二是責(zé)任科室每季度對(duì)第三方復(fù)核單位進(jìn)行一次集體約談，明確責(zé)任，壓實(shí)任務(wù)。分管領(lǐng)導(dǎo)每半年集體約談一次，規(guī)范復(fù)核行為，防范廉政風(fēng)險(xiǎn)；三是進(jìn)行不良行為管理，不良記錄有效期兩年，兩年內(nèi)累計(jì)達(dá)三次不良記錄的，市城鄉(xiāng)規(guī)劃設(shè)計(jì)院取消該單位參加復(fù)核資格，兩年內(nèi)不得參與由市城鄉(xiāng)規(guī)劃設(shè)計(jì)院組織的第三方復(fù)核；四是向省設(shè)計(jì)主管部門(mén)和單位注冊(cè)地設(shè)計(jì)主管部門(mén)通報(bào)，并取消該單位參加復(fù)核資格，構(gòu)成犯罪的，移交司法部門(mén)處理。
四、存在的.問(wèn)題及評(píng)價(jià)結(jié)果
根據(jù)亳府法〔2017〕 387號(hào)文件精神，自2018年1月1日開(kāi)始，原市公管局第三方服務(wù)庫(kù)取消，不再受理第三方服務(wù)庫(kù)抽取工作。我院方案技術(shù)第三方復(fù)核單位抽取網(wǎng)上商城中介服務(wù)采購(gòu)。當(dāng)然，在使用網(wǎng)上商城中介服務(wù)時(shí)因復(fù)核庫(kù)費(fèi)率問(wèn)題，導(dǎo)致單價(jià)過(guò)低，多次流標(biāo)。我院發(fā)現(xiàn)此類問(wèn)題積極在與公共資源交易中心積極對(duì)接，公共資源交易中心已同意為我院另建建筑規(guī)劃設(shè)計(jì)方案審核技術(shù)復(fù)核庫(kù)。同時(shí)，涉及到的專項(xiàng)資金問(wèn)題也同步征求貴單位意見(jiàn)。
總之，20xx年的方案指標(biāo)復(fù)核工作更加便捷、科學(xué)，網(wǎng)上競(jìng)價(jià)機(jī)制降低財(cái)政成本、減少企業(yè)負(fù)擔(dān)，是政府采購(gòu)項(xiàng)目更有效率、更有質(zhì)量。
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